扶貧業務知識考試題庫范文第1篇
一、單項(每小題2分，共20分)
1、一周內工作無失誤，車輛管理到位，資料齊全，來訪人員登記疏導工作業務突出，安全無事故，給予績效獎()元。
A、80B、120C、200
2、一個月內全部達標者給予全優獎()元。A、200B、300C、500
3、車輛管理不到位的，一次處罰每人()元。A、5B、10C、15
4、警容風紀不整潔，一次處罰()元。A、10B、15C、20
5、不按時上下班(交接)班，遲到早退的，一次罰款()元。A、10B、20C、30
6、不服從命令聽從指揮，對領導管理要求置之不理的，一次處罰()元。A、20B、30C、50
7、上班玩手機的處罰()元。
A、5B、10C、15
8、酗酒滋事人員、精神病人進入機關或樓內鬧事的，處罰當班人員()元。A、5B、10C、15
9、推銷人員或邪教人員進入樓內的，每人罰款()元。A、20B、30C、50
10、不按時出操，缺操一次扣罰()元。
A、10B、20C、30
二、多選(每小題4分，共20分)
1、下列內容屬于保安人員行為規范的有()。A、嚴禁刁難職工、不許打人罵人B、嚴禁上班時喝酒、賭博
C、嚴禁阻礙工作人員執行公務D、嚴禁上班時擅離職守
2、保安人員工作的基本職責有哪些()。A、上班時間必須著專用服裝，做到儀表整潔。B、堅決杜絕脫崗、溜崗現象。
C、堅決杜絕漏登、錯等來訪人員現象。
D、控制他人人身自由和扣押他人合法證件。
3、門廳值班保安權限如下()。
A、門廳保安對拒絕登記、拒絕詢問，強行進辦公樓的來訪人員，有權制止。B、對進入院內的閑雜人員，值班保安有權詢問并責令離開C、嚴禁上班時穿拖鞋。D、禮貌待人。
4、對于來訪接待程序敘述正確的是()。
A、凡到縣委、縣政府機關上訪的個體或集體訪，一律由機關門衛負責登記。B、凡到縣委、縣政府機關上訪人員，先由機關門衛引至信訪接待大廳接訪。C、直接到信訪局。D、可以不登記來訪人員。
5、下列哪些屬于依法界定的違法上訪行為()。
A、在縣委、縣政府機關門前及周邊地區聚集、靜坐、等方式圍堵機關大門。B、組織、串聯、煽動上訪群眾在機關鬧事。C、侮辱、威脅、毆打機關工作人員。
D、采取打橫幅、散發傳單、呼喊口號等方式制造影響的。
三、簡答(30分)
1、治安管理處罰的種類有哪些?(5分)
2、對違反治安管理處罰的人，同時有權采取哪種強制措施?(5分)
3、消防工作的“四個能力”是什么?(5分)
4、滅火器的操作步驟是什么?(10分)
5、在值班時發現酗酒鬧事或精神病人在機關門前或院內大吵大鬧應怎么辦?(3分)
四、論述(20分)
6、在值班時發現群訪或非法上訪鬧事情況應怎么辦?(3分)
7、休息時間有人在機關院內逗留、閑轉、鍛煉身體應如何處理?(
8、毛澤東為李丕福同志的題詞內容是什么?(2分)
扶貧業務知識考試題庫范文第2篇
2、稅收是國家取得財政收入的基本形式。
3、專用發票的稽核檢查是加強增值稅征收管理的重要措施。
4、下列選項在計算企業所得稅時需進行調整的是( )。
試題選項：
A、公益性捐贈 B、業務招待費 C、工會經費 D、職工教育經費
5、稅收征管法》規定, 扣繳義務人依法履行代扣、代收稅款義務時，納稅人不得拒絕。納稅人拒絕的，扣繳義務人采取的措施錯誤的是()。
A、扣繳義務人應當及時報告稅務機關處理
B、書面通知納稅人開戶銀行暫停支付相當于應納稅款的存款 C、立即停止支付應付納稅人的有關款項 D、書面通知納稅人開戶銀行從其存款中扣繳稅款
6、下列稅種中，納稅人與負稅人通常不一致的是( )
A、營業稅 B、企業所得稅 C、消費稅 D、增值稅
7、內外資企業所得稅在下列政策方面的規定相一致的有( )。
A、境外所得已納稅款的扣除規定 B、借款利息費用在稅前的列支標準 C、高新技術企業的稅收優惠 D、工資費用在稅前的列支
8、現行制度規定，對外省(自治區，直轄市)來本地從事臨時經營活動的單位和個人，可以要求其提供擔保人，或者根據所領購發票的票面限額與數量交納()以下的保證金，并限期繳銷發票。
A、2000元 B、5000元 C、10000元 D、20000元
9、主管稅務機關因發現納稅人不按規定使用減免稅款的，稅務機關無權停止減免。
10、某中外合資服裝企業2002年銷貨凈額為1000萬元，其應酬交際費計稅的最高比例為()。
A、1‰ B、3‰ C、5‰ D、10‰
11、 增值稅的基本稅率是17%。
12、 按( ) 分類，我國稅種可劃分為流轉稅、所得稅、資源稅、財產稅和行為稅五大類。
A、征稅對象的性質 B、管理和使用權限 C、稅收和價格的關系 D、預算收入構成和征稅主管機關的不同
13、 清朝實行的"初稅畝"，正式確立起了我國完全意義上的稅收制度。
14、 以下國家和地區中，選擇單一稅收管轄權的是( ) 。
A、中國 B、法國 C、美國 D、日本
15、 我國稅法規定的法律責任形式主要有三種，其中不包括( )。
A、經濟責任 B、行政責任 C、民事責任 D、刑事責任
16、"生產型增值稅"顯然是不徹底的增值稅，因為它不是真正意義上的對"增值額"征稅。
17、 納稅人納稅是否自覺，很大程度上取決于( )。
A、稅制與征管是否公平 B、稅率的高低 C、稅負的輕重 D、征管效率
18、下列采用定額稅率的稅種有( )
A、個人所得稅 B、車船使用稅 C、資源稅 D、增值稅
19、 本國居民(公民)在匯總境內、境外所得計算繳納所得稅或一般財產稅時，允許扣除其來源于境外的所得或一般財產收益按照本國稅法規定計算的應納稅額，即通常所說的抵免限額。超過抵免限額的部分不予扣除，稱為( ) 。
A、扣除法 B、全額抵免 C、普通抵免 D、免稅法
20、 下列企業委托外貿企業代理出口貨物，不予退(免)稅的是( )
A、有出口經營權的生產企業 B、無出口經營權的生產企業 C、 有出口經營權的外貿企業 D、無出口經營權的外貿企業
21、納稅人銷售應稅消費品，以外匯結算銷售額的人民幣折合率可以選擇( )國家外匯牌價。
A、當月1日 B、結算當天的 C、上次申報納稅時的 D、事先確定并經稅務機關核準的
22、 下列混合銷售行為中，應當征收增值稅的是
A、零售商品店銷售家俱并實行有償送貨上門
B、電信部門自己銷售移動電話并為客戶有償提供電信服務
C、裝潢公司為客戶包工包料裝修房屋 D、飯店提供餐飲服務并銷售酒水
23、 公平是效率的必要條件。
24、 在國家確定的革命老根據地、少數民族地區、邊遠地區、貧困地區新辦的企業，經主管稅務機關批準，可減征或免征所得稅()。
A、1年 B、2年 C、3年 D、5年
25、 納稅人因有特殊困難，不能按期繳納稅款的，經省、自治區、直轄市國家稅務局、地方稅務局批準，可以延期繳納稅款，但是最長不得超過三個月。
26、我國的稅收實體法主要包括( )。
A、稅收法律 B、稅收行政法規 C、稅收基本法 D、國際條約
27、對于稅務人員的違法行為，依法應該給予相關人行政處分的有( )。
A、稅務人員濫用職權，故意刁難納稅人、扣繳義務人的
B、稅務人員違反法律、行政法規的規定，故意高估或者低估農業稅計稅產量，致使多征或者少征稅款，侵犯農民合法權益或者損害國家利益，尚不構成犯罪的 C、違反法律、行政法規的規定提前征收、延緩征收或者攤派稅款的 D、違反法律、行政法規的規定，擅自做出稅收的開征、停征或者減稅、免稅、退稅、補稅決定，尚不構成犯罪的。
28、嚴密的稅法體系，應包括的內容是( )。
A、稅收法律 B、稅收行政法規 C、地方性法規 D、國際條約
29、 稅收的彈性原則強調賦稅的征收量沒有伸縮性，不依條件的變化而變化。
30、 一般而言，稅收法律關系的客體就是( )。
A、稅收利益 B、稅收支出 C、稅收收入 D、納稅人
31、 我國現行出口退稅制度的主要缺陷表現在( )
A、退稅率不合理 B、存在補貼政策 C、不存在補貼政策 D、政策不公平
32、 生產性外商投資企業經營期在10年以上的，從開始獲利的起，( )。
A、第一年免征企業所得稅，第2年和第三年減半征收企業所得稅 B、其經營業務所得減按15%的稅率征收企業所得稅 C、其經營業務所得減按24%的稅率征收企業所得稅
D、第1年和第2年免征企業所得稅，第3年至第5年減半征收企業所得稅
33、 國際稅收同稅收的根本差別在于( ) 。
A、財權利益分配關系 B、其他的分配關系 C、社會關系 D、人際關系
34、 按稅收與價格的關系分，稅收可分為( ) 。
A、直接稅 B、間接稅 C、價內稅 D、價外稅
35、依企業所得稅法規定，納稅人2000年的虧損，需在下一稅前彌補的，需報同級稅務機關審核確認，否則，不得稅前扣除
36、依現行企業所得稅法規定，納稅人采用備抵法核算壞帳損失的，若企業當年實際提取的壞帳準備金小于或等于稅法規定的提取限額，則按實際提取數稅前扣除，其差額部分，在以后可以稅前扣除
37、國際反避稅的方法：一是加強國際稅務合作，二是制定反避稅法律。
38、稅收效率體現在它對經濟運行的影響和干預上。
39、內資企業單位進行清算時，應當在( )，向當地主管稅務機關辦理所得稅申報時，并就其清算終了后的清算所得繳納企業所得稅。
試題選項：
A、清算前30日內B、清算后30日內
C、辦理工商注銷登記之前 D、辦理注銷稅務登記之前
40、現行增值稅一般納稅人購進或銷售應稅貨物支付的運輸費用的扣除率為( )。
試題選項：
A、13% B、10% C、7% D、6%
41、稅務機關核定應納稅額的具體程序和方法由各省級人民政府規定。
42、外商投資企業和外國企業在中國境內設立從事生產、經營的機構、場所取得的所得，企業所得稅按應納稅所得額適用30%的比例稅率;地方所得稅，按應納稅所得額適用3%的比例稅率。
43、下列項目中，在計算企業所得稅應納稅所得額時，不能在收入總額中扣除的有
試題選項：
A、非公益、非救濟性捐贈B、開發無形資產未形成資產的部分 C、各種非廣告性質的贊助支出D、稅收滯納金、罰款、罰金
44、一般來說，稅收情報交換的范圍包括( ) 。
A、納稅人在居住國或所得來源地的收入情況 B、關聯企業之間的作價
C、與稅收協定涉及稅種有關的國內法律情報 D、防范稅收欺詐、偷逃稅的情報
45、依企業所得稅的有關規定，企業壞帳準備的提取比例，一律不得超過的年末應收帳款余額的( )
A、3‰ B、5‰ C、3% D、5%
46、提高稅務行政效率，控制行政成本的兩層含義包括降低稅收成本和( )。 A、優化稅收成本結構B、降低稅率 C、提高稅率D、完善稅收政策
47、納稅人按規定支付的與生產經營有關的 業務招待費由納稅人提供確實記錄和單據，經核準后予以扣除。
48、價內稅是指稅金不包含在商品銷售價格或勞務銷售價格中的稅。
49、根據稅收征管法及細則的規定，如果由于不可抗力或者財務會計處理上的特殊情況等原因，納稅人不能按期進行納稅申報的，經稅務機關核準，可以延期申報，但最長不得超過()。
A、1個月B、3個月 C、半年 D、一年
50、依"外資企業所得稅法"規定，下列項目中允許稅前扣除的有
A、交際應酬費 B、匯兌損失 C、支付給總機構的管理費D、資本利息
答案：
1、錯;
2、對;
3、對;
4、ABCD;
5、BCD;
6、ACD;
7、AB;
8、C;
9、錯;
10、C;
11、對;
12、A;
13、錯;
14、B;
5
15、C;
16、對;
17、A;
18、BC;
19、C; 20、D;
21、AB;
22、A;
23、對;
24、C;
25、對;
26、AB;
27、ABCD;
28、ABCD;
29、錯; 30、A;
31、ABD;
32、D;
33、B;
34、CD;
35、對;
36、錯;
37、對;
38、對;
39、C; 40、C;
41、錯;
42、對;
43、ACD;
44、ABCD;
45、B;
46、A;
47、對;
48、錯;
扶貧業務知識考試題庫范文第3篇
1、洗錢預防措施的三項基本制度是什么?
答：客戶身份識別制度，客戶身份資料和交易記錄保存制度，大額交易和可疑交易報告制度。
2、完整的客戶身份識別包括哪些基本要求?
答：⑴客戶接受政策(包括記錄保存);⑵驗證客戶身份;⑶對風險賬戶實施持續監測;⑷風險管理。
3、金融機構與客戶的交易關系主要分哪兩類? 答：⑴通過開立賬戶或簽訂合同建立較為穩定的金融業務關系;⑵客戶直接要求金融機構為其提供金融服務，主要是指不通過賬戶發生的交易。
4、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》中規定金融機構應保存客戶身份資料和交易記錄的期限是多少?
答：⑴客戶身份資料，自業務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存5 年。⑵交易記錄，自交易記賬當年計起至少保存5 年。
5、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第五條第一款內容是什么?
答： 金融機構應當設立專門的反洗錢崗位，明確專人負責大額交易和可疑交易報告工作。
6、反洗錢行政調查的適用條件有哪些?
答：⑴反洗錢調查只針對可疑交易活動;⑵可疑交易活動需要調查核實。
7、反洗錢調查過程中，應嚴格遵守哪些程序?
答：⑴調查人員不得少于二人;⑵出示合法證件;⑶出示中國人民銀行或者其省一級派出機構出具的調查通知書。
8、反洗錢調查中的查閱，指的是什么? 答：是指中國人民銀行或者其省一級派出機構在調查可疑交易活動中，調取被調查對象的賬戶信息、交易記錄和其他有關資料進行查看的調查措施。
9、在反洗錢調查時，賬戶信息指什么?
答：賬戶信息是指被調查對象在金融機構開立、變更或注銷賬戶時提供的信息。
10、在反洗錢調查時，交易記錄指什么? 答：交易記錄是指被調查對象在金融機構中進行各種交易過程中留下的記錄信息和相關憑證。
11、反洗錢調查中，查閱、復制的對象是什么? 答：⑴賬戶信息;⑵交易記錄;⑶其他有關資料。
12、可疑交易活動經過反洗錢調查后，一般有哪兩種認定結論和處理方式?
答：⑴認定排除洗錢嫌疑的，終結調查程序;⑵認定不能排除洗錢嫌疑的，向有管轄權的偵查機關報案。
13、我國負責接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告的機構是誰? 答：中國反洗錢監測分析中心。
14、《反冼錢法》從什么時間起施行? 答：自2007年1月1日起施行。
15、反洗錢內控制度的核心內容是什么?
答：⑴客戶身份識別、報告大額和可疑交易、保存客戶身份資料和交易記錄的內部操作規程;⑵反洗錢工作保密制度;⑶確保反洗錢工作制度有效執行的內部審計和稽核制度等。
16、反洗錢定義包括哪兩個方面的內容?
答：⑴反洗錢的目的是為了預防洗錢活動;⑵反洗錢是指為了預防洗錢活動，依照本法規定采用相關措施的行為。
17、履行反洗錢義務的主體有哪些? 答：包括在中華人民共和國境內設立的金融機構，也包括按照規定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構。
18、《反洗錢法》中“國務院反洗錢行政主管部門”特指哪個部門?
1 答：特指中國人民銀行總行
19、從客戶身份識別制度的本質要求看，金融機構需了解客戶哪些情況?
答：不僅需要了解客戶的真實身份，還需要根據交易需要了解客戶的職業或經營背景、履約能力、交易目的、交易性質以及資金來源等有關情況。
20、客戶身份識別禁止性規定指的是什么? 答：金融機構不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名或者假名賬戶。
21、典型的洗錢活動通常有幾個階段? 答：處置階段、離析階段和融合階段。
22、金融機構反洗錢工作原則有哪些?
答：合法審慎原則;保密原則;與司法機關、行政執法機關全面合作原則。
23、哪個部門對金融機構履行大額交易和可疑交易報告的情況進行監督、檢查? 答：中國人民銀行及其分支機構
24、金融機構應在大額交易發生多長時間向反洗錢中心報送大額交易報告? 答：應當在大額交易發生后的5個工作日內向反洗錢中心報送。
25、客戶通過在境內金融機構開立的賬戶或者銀行卡發生的大額交易由誰報告? 答：由開立賬戶的金融機構或者發卡銀行報告?
26、客戶不通過賬戶或者銀行卡發生的大額交易由誰報告? 答：由辦理業務的金融機構報告。
27、定期存款到期后，不直接提取或者劃轉，而是本金或者本金加全部或者部分利息續存入在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶是否作為可疑交易報告?
答：不是。
28、活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶內的定期存款是否作為可疑交易報告?
答：不是。
29、定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶內的活期存款是否作為可疑交易報告?
答：不是。
30、自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉換是否作為可疑交易報告? 答：不是。
31、交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協機關和人民解放軍、武警部隊，但不含其下屬的各類企事業單位是否作為可疑交易報告?
答：不是。
32、金融機構同業拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易是否作為可疑交易報告? 答：不是。
33、金融機構在黃金交易所進行的黃金交易是否作為可疑交易報告? 答：不是。
34、金融機構內部調撥資金是否作為可疑交易報告? 答：不是。
35、國際金融組織和外國政府貸款轉貸業務項下的交易是否作為可疑交易報告? 答：不是。
36、國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易是否作為可疑交易報告? 答：不是。
37、商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行發起的稅收、錯賬沖正、利息支付是否作為可疑交易報告?
答：不是。
38、短期內相同收付款人之間頻繁發生資金收付，且交易金額接近大額交易標準，是否作為可疑交易報告?
答：是。
39、法人、其他組織和個體工商戶短期內頻繁收取與其經營業務明顯無關的匯款，或者自然人客戶短期內頻繁收取法人、其他組織的匯款，是否作為可疑交易報告?
2 答：是。 40、長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內出現大量資金收付，是否作為可疑交易報告?
答：是。
41、證券公司發現沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途是否作為可疑交易報告?
答：是。
42、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》從何時施行? 答：自2007年3月1日起施行。
43、在辦理業務時發現對當前獲得客戶身份資料的真實性有疑問的應如何處理? 答：應當重新識別客戶身份。
44、金融機構在履行反洗錢義務過程發現涉嫌犯罪的應如何處理?
答：應當及時以書面形式向中國人民銀行當地分支機構和當地公安機關報告。
45、單位銀行結算賬戶按用途分有幾種?
答：基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。
46、什么情況下，存款人可以申請開立臨時存款賬戶? 答：⑴設立臨時機構;⑵異地臨時經營活動;⑶注冊驗資。
47、什么情況下，可以申請開立個人銀行結算賬戶?
答：⑴使用支票、信用卡等信用支付工具的;⑵辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結算業務的。
48、反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢管理職責的部門、機構履行反洗錢職責獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于哪方面?
答：只能用于反洗錢行政調查。
49、海關發現個人出入境攜帶的現金、無記名有價證券超過應當通報金額的，應當及時向哪個部門通報。
答：應當及時向反洗錢行政主管部門通報。
50、在反洗錢調查過程中臨時凍結時間不得超過多長時間? 答：48小時。
51、反洗錢專門機構是指什么? 答：是指金融機構為履行法律規定的反洗錢義務專門設立的、專職負責反洗錢工作的獨立機構。
52、《反洗錢現場管理辦法》規定反洗錢現場檢查包括?
答：反洗錢現場檢查包括現場檢查準備、現場檢查實施和現場檢查處理等。
53、《反洗錢法》規定，反洗錢調查的對象是什么? 答：《反洗錢法》規定，反洗錢調查的對象僅限于金融機構。
54、《中國人民銀行法》規定，反洗錢檢查的對象是什么? 答：《中國人民銀行法》規定，反洗錢檢查的對象除了金融機構外，還包括其他單位和個人。
55、反洗錢調查的目的是什么?
答：反洗錢調查的目的是通過收集資料、核實信息，來確定可疑交易活動是否屬實、是否涉嫌洗錢犯罪。
56、什么是洗錢?
答：通常是指隱瞞或掩飾犯罪收益的真實來源和性質，使其在形式上合法化的行為。
57、我國2001年修訂的《刑法》將哪幾類犯罪定為洗錢罪的上游犯罪?
答：(1)毒品犯罪; (2)黑社會性質的組織犯罪;(3)恐怖活動犯罪; (4)走私犯罪。
58、金融機構保存客戶身份資料和交易記錄的主要目的是什么? 答：一是可以作為金融機構履行客戶身份識別和交易報告義務的記錄和證明;二是可以為掌握客戶真實身份、發現可疑交易提供依據;三是為違法犯罪活動的調查、偵查、起訴、審判提供必要證據。
59、客戶交易記錄包括哪些內容?
3 答：交易記錄包括關于每筆交易的數據信息、業務憑證、賬簿以及有關規定要求的反映交易真實情況的合同、業務憑證、單據、業務函件和其他資料。
60、《反洗錢法》規定金融機構作為反洗錢義務主體，主要的義務有幾項?
答：建立反洗錢內部控制制度;建立客戶身份識別制度;建立客戶身份資料和交易記錄保存制度;建立大額交易和可疑交易報告制度;開展反洗錢培訓和宣傳義務;反洗錢工作保密義務及向反洗錢行政主管部門或公安機關舉報洗錢活動的義務等。
61、美國的金融情報中心設在 (財政部)。 A.司法部 B.國務院 C.財政部 D.美聯儲 6
2、對于涉嫌洗錢行為的舉報有幾種形式? 答：舉報人可以登錄中國反洗錢監測分析中心互聯網網站進行在線舉報，也可以采用來電、來信、傳真、電子郵件等其他形式舉報。中國反洗錢監測分析中心保證依照國家法律法規對舉報人和舉報內容保密。
63、客戶身份識別制度指的是什么? 答：是指金融機構在與客戶建立業務關系或與其進行交易時，應當根據法定的有效身份證件或其他身份證明文件，確認客戶的真實身份，同時，了解客戶的職業情況或經營背景、交易目的、交易性質以及資金來源等。
64、客戶身份識別制度中的受益人指的是什么? 答：也稱“受益權人”、“實際受益人”、“最終受益人”。“受益人”指最終擁有或控制客戶的自然人，以及以自己名義進行交易的人。此外，還包括那些對法人或法律實體行使最終有效控制權的人。
65、識別受益人的身份在實際操作過程中可能會存在哪兩方面的難題?
答：⑴對于是否存在所謂最終控制交易或享有交易利益的受益人，金融機構難以知曉，尤其在交易確實被利用從事洗錢活動、受益人與客戶不存在股權關系、受益人不是公司客戶的董事或高級管理人員等情形時;⑵如何確定受益人的范圍，受益人不僅可能是多人，而且由于股權或所有權關系的復雜性，受益人與客戶之間可能存在復雜的層級結構。
66、關于客戶身份識別措施的特殊規定，主要包括哪些含義?
答：⑴金融機構進行客戶身份識別時，可以向有關部門核實客戶的有關身份信息;⑵金融機構是否需要向有關部門核實客戶身份，由金融機構自主決定;⑶金融機構可以提出核實客戶有關身份信息請求的部門不限于公安、工商行政管理部門。
67、國務院哪部行政法規的發布實施，奠定了我國反洗錢工作中客戶身份識別制度的基礎?
答：《個人存款賬戶實名制規定》的發布實施，奠定了我國反洗錢工作中客戶身份識別制度的實施基礎。
68、《反洗錢法》中對履行反洗錢行政處罰職責的主體有何界定? 答：《反洗錢法》第三十一條和第三十二條規定，“國務院行政主管部門或者其授權的設區的市一級以上派出機構”可以履行反洗錢行政處罰職責。
69、《反洗錢法》規定：反洗錢行政主管部門及從事反洗錢工作的人員違法行為有哪幾種?
答：⑴違反規定進行檢查、調查或者采取臨時凍結措施的行為;⑵泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業秘密或者個人隱私的行為;⑶違反規定對其他機構和人員實施行政處罰的行為;⑷其他不依法履行職責的行為。
70、《反洗錢法》第三十二條規定的行為有哪些? 答：⑴未按照規定履行客戶身份識別義務的;⑵未按照規定保存客戶身份資料和交易記錄保存記錄的;⑶未按照規定報送大額交易報告或者可疑交易報告的;(4)與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的;(5)違反保密規定，泄漏有關信息的;(6)拒絕、阻礙反洗錢調查、檢查的。
71、對違反《反洗錢法》第三十二條規定但沒有致使洗錢后果發生的金融機構應如何處罰?
答：由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區的市一級以上派出機構責令限期改正。情節嚴重的，處20萬元以上50萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和
4 其他直接責任人員，處1萬元以上5萬元以下的罰款。
72、金融機構不履行反洗錢義務，致使洗錢后果發生的，應給予什么處罰?
答：處50萬元以上500萬元以下罰款，并對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員處5萬元以上50萬元以下罰款;情節特別嚴重的，反洗錢行政主管中以建議有關金融監督管理機構責令停業整頓或者吊銷經營許可證。
73、《反洗錢法》所稱金融機構指的是什么?
答：是指依法設立的從事金融業務的政策性銀行、商業銀行、信用合作社、郵政儲匯機構、信托投資公司、證券公司、期貨經紀公司、保險公司以及國務院反洗錢行政主管部門確定并公布的從事金融業務的其他機構。
74、如何判定可疑交易?
答：可疑交易的判定往往不能簡單地從交易性質、金額、流向和頻率等交易記錄中直接得出，而需要金融機構根據客戶身份以及職業或經營背景、履約能力、交易目的、交易性質以及資金來源等有關情況，綜合分析交易性質、流向頻率和金額等交易記錄，做出交易是否確實可疑的合理判斷。
75、金融機構識別受益人的身份有什么意義?
答：有利于加深其對客戶關系的理解，佐證其對客戶身份識別的結果，調整其對客戶信用的評級和分類，及時發現可能涉及違法犯罪資金的交易，防止違法犯罪分子利用“法人面紗”掩飾、隱瞞資金的非法來源和性質。
76、目前世界通行的反洗錢交易報告制度有哪兩種形式?
答：⑴以美國、澳大利亞等國為代表的大額交易和可疑交易報告制度;⑵以英國為代表的可疑交易報告制度。
77、大額交易報告報送時間有怎樣的要求? 答：金融機構應當在大額交易發生后的5個工作日內，通過其總部或者由總部指定的一個機構，及時以電子方式向中國反洗錢監測分析中心報送大額交易報告。
78、金融機構發現可疑交易應如何處理?
答：金融機構應當將可疑交易報其總部，由金融機構總部或者由總部指定的一個機構，在可疑交易發生后的10個工作日內以電子方式報送中國反洗錢監測分析中心。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機構向中國反洗錢監測分析中心報送可疑交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定。
79、人民銀行根據履行反洗錢職責需要，可以采取什么措施進行反洗錢現場檢查? 答：⑴進入金融機構進行檢查;⑵詢問金融機構的工作人員，要求對其有關檢查事項作出說明;⑶查閱、復制金融機構與檢查事項有關的文件、資料，并對可能被轉移、銷毀、隱匿或者篡改的文件資料予以封存;⑷檢查金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統。
80、人民銀行對哪些單位銀行結算賬戶實行核準制度?
答：⑴基本存款賬戶;⑵臨時存款賬戶(因注冊驗資和增資驗資開立的除外);⑶預算單位專用存款賬戶;⑷合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶。
81、《反洗錢法》對金融機構的反洗錢內控制度有何規定?
答：金融機構應當建立健全反洗錢內部控制制度，金融機構的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。金融機構應當設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作。
82、《反洗錢法》中對金融機構客戶身份資料和交易記錄保存制度有何規定?
答：在業務關系存續期間，客戶身份資料發生變更的，應當及時更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業務關系結束后，客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。金融機構破產和解散時，應當將客戶身份資料和客戶交易信息移交國務院有關部門指定的機構。
83、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》什么時候施行?
答：2007年8月1日起施行。 8
4、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》中規定識別或 5 者重新識別客戶身份的措施有哪幾種?
答：(1)要求客戶補充其他身份資料或者身份證明文件。(2)回訪客戶。(3)實地查訪。(4)向公安、工商行政管理等部門核實。(5)其他可依法采取的措施。
85、金融機構設立反洗錢專門機構或者指定內設部門負責反洗錢工作還主要包括哪兩個方面的含義?
答：一是金融機構必須配備必要的管理人員和技術人員，給予必要的財務保障和技術支持;二是反洗錢專門機構或者指定的內設部門應具有一定的獨立性和超然性，不直接干涉或參與業務部門的日常經營活動。
86、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》中對建立業務關系和提供限額以上一次性金融服務的客戶身份識別有什么要求?
答：政策性銀行、商業銀行、農村合作銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等金融機構和從事匯兌業務的機構，在以開立賬戶等方式與客戶建立業務關系，為不在本機構開立賬戶的客戶提供現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上的，應當識別客戶身份，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。如客戶為外國政要，金融機構為其開立賬戶應當經高級管理層的批準。
87、金融機構利用電話、網絡等方式為客戶提供非柜臺服務時如何識別客戶身份? 答：金融機構利用電話、網絡、自動柜員機以及其他方式為客戶提供非柜臺方式的服務時，應實行嚴格的身份認證措施，采取相應的技術保障手段，強化內部管理程序，識別客戶身份。
88、什么是可疑交易報告?
答：可疑交易報告是指金融機構按國務院反洗錢行政主管部門規定的標準，或者懷疑、有理由懷疑某項資金屬于犯罪活動的收益或恐怖分子籌資有關，應按照要求，立即向金融情報機構報告。
89、什么是大額交易報告?
答：大額交易報告是指金融機構對規定金額以上的資金交易依法向金融情報機構報告，包括大額現金交易報告和大額轉賬交易報告。
90、《反洗錢法》第二十三條第一款規定中國人民銀行可以向金融機構進行調查。這里所指的金融機構包括哪些?
答：根據《反洗錢法》第三十四條的規定，金融機構是指依法設立的、從事金融業的下列機構：政策性銀行、商業銀行、信用合作社、郵政儲匯機構、信托投資公司、證券公司、期貨經紀公司、保險公司以及國務院反洗錢行政主管部門確定并公布的其他機構。
91、洗錢對社會有什么危害? 答：(1)洗錢與恐怖活動相結合，危及社會穩定、國家安全和人民的生命和財產安全。(2)洗錢損害社會公平，造成社會財富被犯罪分子非法占有和揮霍。(3)洗錢為犯罪活動提供進一步資金支持，助長更嚴重和更大規模的犯罪活動。
92、洗錢對金融市場有什么危害? 答：(1)洗錢破壞金融市場微觀競爭環境，損害市場機制的有效運作和公平競爭。(2)洗錢破壞金融機構穩健經營的基礎，加大了金融機構的法律和運營風險。(3)洗錢破壞了金融資源的合理配置，從而干擾了宏觀經濟調控的政策效果。
93、《金融機構反洗錢規定》要求金融機構應當履行的義務有哪些? 答：(1)制定反洗錢內控制度和設立組織機構義務;(2)建立客戶身份識別制度義務;(3)履行大額交易和可疑交易報告義務; (4)客戶身份資料和交易記錄保存義務;(5)報告涉嫌犯罪義務;(6)協助配合司法機關和行政執法機關打擊洗錢活動的義務;(7)協助配合駐在國家反洗錢機構的工作義務;(8)保密義務;(9)協助配合反洗錢檢查調查義務。
94、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中大額現金交易指什么?
6 答：單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。
95、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中大額轉賬交易指什么? 答：法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉。
自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉。
96、“FATF”是哪個專業反洗錢國際組織的英文縮寫? 答:“FATF”是金融行動特別工作組的英文縮寫。該組織是根據1989年7月七國首腦巴黎峰會共同發表的經濟宣言建立的。目前，該組織已經成為最重要的全球性反洗錢組織。
97、我國2003年修訂的《刑法》將哪幾類犯罪定為洗錢罪的上游犯罪? 答:(1)毒品犯罪;(2)黑社會性質的組織犯罪;(3)恐怖活動犯罪;(4)走私犯罪;(5)貪污賄賂犯罪;(6)破壞金融管理秩序犯罪;(7)金融詐騙犯罪。
98、《金融機構反洗錢規定》適用于哪些金融機構? 答：(1)商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行;(2)證券公司、期貨經紀公司、基金管理公司;(3)保險公司、保險資產管理公司;(4)信托投資公司、金融資產管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司;(5)中國人民銀行確定并公布的其他金融機構。
99、《金融機構反洗錢規定》中規定中國人民銀行應履行的職責主要有哪些?
答：(1)制定或者會同中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會和中國保險監督管理委員會制定金融機構反洗錢規章;(2)負責人民幣和外幣反洗錢的資金監測;(3)監督、檢查金融機構履行反洗錢義務的情況;(4)在職責范圍內調查可疑交易活動;(5)向偵查機關報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動;(6)按照有關法律、行政法規的規定，與境外反洗錢機構交換與反洗錢有關的信息和資料。
100、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》中關于跨境交易的大額規定是什么?
答：交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。 10
1、客戶身份盡職調查措施包括哪些?
答：⑴確定客戶身份，并利用可靠的、獨立來源的文件、數據或信息來驗證客戶身份;⑵確定受益人身份，并運用合理的手段進行驗證，以使該金融機構明了受益權人的身份情況。對于法人和實體，金融機構應采用合理的措施了解該客戶的所有權和控制權結構;⑶獲得有關該項業務關系的目的和意圖屬性的信息;⑷對業務關系以及在這種業務關系的整個過程中進行的交易進行持續的盡職調查，以確保交易的進行符合該金融機構對客戶及其風險狀況(必要時還包括資金來源)的認識。對于高風險類別，金融機構應實施更嚴格的盡職調查。
10
2、客戶身份資料和交易記錄保存制度應符合幾項要求?
答：⑴保存的客戶身份資料和交易記錄應當真實、完善;⑵保存客戶身份資料和交易記錄應當符合保密和安全的有關規定;⑶保存的客戶身份資料應當反映客戶身份識別的過程和結果，保存的客戶交易資料應當足以再現該筆交易的完整過程;⑷保存的客戶身份資料和交易記錄應當符合法律規定的期限要求;⑸有權機關依法可以查閱、復制、封存或使用客戶身份資料和交易記錄。
10
3、反洗錢調查與刑事偵查有什么本質區別?
答：⑴性質不同。反洗錢調查是反洗錢國務院行政主管部門行使行政調查權的體現，其權屬本質上是一種行政權，屬于行政法調整的范疇;而刑事偵查是偵查機關行使偵查權的體現，其權屬本質上是一種司法權，屬于刑事法調整的范疇;⑵主體不同。兩者的主體都是國家法定的機關，但性質根本不同。反洗錢調查的主體是由國家法律規定的行使反洗錢行政管理職能的行政機關，即國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構;而刑事偵查行為的主體是法定的偵查機關，包括公安機關、人民檢察院、國家安全機關、軍隊保衛機關以及監獄機關;⑶對象不同。反洗錢調查的對象局限于承擔反洗錢法律規定義務的金融機構;而
7 刑事偵查的對象是所有涉及案件的當事人和其他相關單位和個人;⑷啟動程序不同。反洗錢調查具有一定的自由裁量性，即反洗錢行政主管部門判斷某個交易活動可疑即可啟動行政調查，而不一定以立案為必經程序，也不以犯罪事實為前提;按照刑事訴訟法的規定，刑事偵查應從立案開始;⑸采取措施不同。反洗錢調查的措施包括詢問、查閱、復制、封存和臨時凍結，但禁止采取針對人身性質的強制性措施。刑事偵查措施包括訊問被告人、詢問證人、勘驗、檢查、扣留物證或書證、鑒定和通緝等，而特別針對人身規定了拘留、取保候審、監視居住、逮捕等刑事強制措施。
10
4、反洗錢調查與洗錢案件協查有哪些區別?
答：⑴調查權來源不同。反洗錢行政主管部門實施反洗錢調查時，其調查權來源于法律授權;而當反洗錢行政主管部門協助偵查機關調查案件時，其調查權來源于偵查機關的委托，是其偵查權的自然延伸，而非反洗錢行政主管部門本身具有的行政調查權;⑵責任歸屬不同。反洗錢行政主管部門實施反洗錢調查時，行使的是法定的行政調查職權，因此應以自己的名義承擔調查行為的法律后果;而在協助調查洗錢案件時，實質上是基于偵查機關的委托，因此應由偵查機關承擔相應的法律后果;⑶客體不同。反洗錢調查的客體是可疑交易活動，即尚未進入偵查機關立案程序的涉嫌犯罪線索;而案件協查的客體必須是已經立案的洗錢案件;⑷目的不同。反洗錢調查的目的是通過收集資料、核實信息，來確定可疑交易活動是否屬實、是否涉嫌洗錢犯罪。而在洗錢案件協查過程中的收集資料，目的是調取或保全證據，以便將來用于刑事起訴和法庭調查。
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5、反洗錢調查中的查閱和復制與刑事訴訟中的調查取證有什么本質區別? 答：反洗錢調查中的查閱和都是行政措施，因而與刑事訴訟中的調查取證等類似措施有著本質的不同。在反洗錢調查中，查閱、復制被調查對象的賬戶信息、交易記錄和其他有關資料，是為了證明可疑交易活動是否屬實、是否涉嫌洗錢犯罪，其法律效力僅限于行政領域，因而不能直接用作法庭證據;而刑事訴訟中，通過調查取證措施取得資料，是為了證明犯罪嫌疑人是否犯罪、犯什么罪，經過法庭質證和認證后就可以成為法庭證據。因此，后者具有明顯的司法性。
10
6、反洗錢調查中的報案與行政執法的案件移送有什么不同?
答：⑴法律依據不同。報案的法律依據是本法，而移送的法律依據是《行政執法機關移送涉嫌犯罪案件的規定》;⑵法理基礎不同。報案的法理基礎是單位和個人的報案權和報案義務;移送的法理基礎是行政違法行為與犯罪行為的劃分、行政處罰與刑事處罰的銜接以及行政機關與偵查機關的職權分工;⑶適用對象不同。反洗錢調查中的報案專門適用于經過調查仍不能排除嫌疑的可疑交易活動;而移送廣泛適用于行政執法機關經過行政處罰后尚需追究刑事責任的涉嫌犯罪案件嫌疑，但并非行政違法行為，反洗錢行政主管部門對此僅有調查權，而不應處罰;而違法行本身已經違反行政管理法律法規的規定，行政執法機關本身具有調查權和處罰權。
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7、為什么以可疑交易活動涉嫌洗錢為名向偵查機關報案，必須經過反洗錢調查? 答：⑴可疑交易活動并不一定是犯罪行為，必須經過調查才能確認是否涉嫌洗錢犯罪，這點與普通的現行犯罪不同;⑵可疑交易活動本身涉及金融機構客戶的秘密或隱私，因此必須經過調查才能認定是否屬實，從而避免非法侵犯金融機構客戶的秘密或隱私，降低可能的法律風險?；诖?，反洗錢行政主管部門以可疑交易活動涉嫌洗錢為名而向偵查機關報案必須經過反洗錢調查。
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8、洗錢嫌疑指的是什么?
答：所謂洗錢嫌疑，根據《刑法》關于洗錢犯罪的規定，可以理解為可疑交易活動實施人涉嫌在明知是犯罪所得及其產生的收益的情況下，以各種方法掩飾、隱瞞其來源和性質的行為，如提供資金賬戶，協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券，通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移，協助將資金匯往境外的，或者以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的。
8 10
9、反洗錢調查中的臨時凍結措施與其他行政機關或司法機關的凍結措施有什么不同?
答：⑴期限不同。反洗錢調查中的凍結措施具有明顯的臨時性，其存續與否要視偵查機關的決定而定，本身不能超過48小時;而其他行政執法機關或司法機關的凍結措施期限較長，一般為6個月;⑵目的不同。國務院反洗錢行政主管部門在反洗錢調查中采用臨時凍結措施，目的是為了防止客戶將調查所涉及的賬戶資金轉往境外，從而便于偵查機關或其他有權機關的正式凍結，而對所凍結的資金并無任何懲處目的;而其他行政執法機關或司法機關的凍結措施，除了便于行政執法和刑事偵查外，更重要的是利用所凍結資金順利完成此后的行政處罰或刑事處罰。
110、目前，我國通過非金融機構進行洗錢的主要類型包括哪些? 答：⑴以服務行業掩護進行洗錢;⑵通過各種投資工具進行洗錢;⑶通過拍賣進行洗錢;⑷通過賭博或博彩業進行洗錢。
1
11、金融機構應當向中國反洗錢監測分析中心報告哪些大額交易?
答：⑴單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支;⑵法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉;⑶自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉;⑷交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。
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12、開展反洗錢工作是否會侵犯金融機構客戶的個人隱私和商業秘密? 答：開展反洗錢工作不會侵犯到金融機構客戶的個人隱私和商業秘密。為了在反洗錢工作中，合理、有效地保護金融機構客戶信息，反洗錢法作出了以下規定：一是明確要求對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的客戶身份資料和交易信息，應當予以保密;非依法律規定，不得向任何組織和個人提供。二是對反洗錢信息的用途作出了嚴格限制，規定反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構履行反洗錢職責獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調查，同時規定司法機關依照反洗錢法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。三是規定中國人民銀行設立中國反洗錢監測分析中心，作為我國統一的大額和可疑交易報告的接收、分析、保存機構，避免因反洗錢信息分散而侵害金融機構客戶的隱私權和商業秘密。
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13、哪些行為構成“洗錢罪”，應受到什么樣的刑罰?
答：《中華人民共和國刑法》第191條這樣規定：“明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金;情節嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金：
(1)提供資金賬戶的;(2)協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券的;(3)通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的;(4)協助將資金匯往境外的;(5)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的。”
1
14、對超額攜帶現金和無記名有價證券出入境的通報制度是怎么規定的? 答：
(一)中國公民出入境、外國人入出境每人每次攜帶的人民幣限額為20，000元。
(二)個人攜帶外匯進出境，應當向海關辦理申報手續;攜帶外匯出境，超過規定限額的，還應當向海關出具有效憑證。
(三)出境人員攜帶外幣現鈔出境，沒有或超出最近一次入境申報外幣現鈔數額記錄的，按以下規定驗放：
⑴出境人員攜出金額在等值5000美元以內(含5000美元)的，不需申領《攜帶證》，海關予以放行。當天多次往返及短期內多次往返者除外。⑵出境人員攜出金額在等值5000美元以上至10000美元(含10000美元)的，應當向銀行申領《攜帶證》。出境時，海關憑 9 加蓋銀行印章的《攜帶證》驗放。⑶出境人員攜出金額在等值10000美元以上的，應當向存款或購匯銀行所在地國家外匯管理局各分支局申領《攜帶證》，海關憑加蓋外匯局印章的《攜帶證》驗放。
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15、《個人存款賬戶實名制規定》中規定哪些身份證件為實名證件? 答：(1)居住在境內的中國公民，為居民身份證或者臨時居民身份證;(2)居住在境內的16周歲以下的中國公民，為戶口簿;(3)中國人民解放軍軍人，為軍人身份證件;中國人民武裝警察，為武裝警察身份證件;(4)香港、澳門居民，為港澳居民往來內地通行證;臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件;(5)外國公民，為護照。
扶貧業務知識考試題庫范文第4篇
其一，感謝市局領導和省稅校的領導及授課老師。學習，首先要有求學欲望，然后要有良好的學習態度和正確的學習方法，最后還要總結消化吸收才能有所收獲。但前提是你要有機會，我不是說沒有時間去學習，我所指的是在專業教育培訓機構學習及專業老師的點撥。這次培訓市局和稅?；I劃組、教研組及管理部門都花費了很多心思及人力、財力、物力，開辟了全省國稅系統內退伍軍人培訓的先河，是在十八大召開之際對黨的獻禮，也是對退伍軍人的重大考驗。感謝市局領導對我們的關懷，省稅校領導的關心以及授課老師不厭其煩的講解和優質的后勤保障服務。
其二，學習了很多知識提高了工作能力。學習使人進步，學習凈化靈魂，學習轉變命運。所以我十分珍惜這次培訓學習機會，做到了嚴于律己，認真努力學習，做到上課專心聽講、做好筆記、勤于思考、注重理解、靈活運用、善于總結，突出學習重點，領會精神實質，把握各課程的相互關系及知識的內在聯系。在短暫的20天培訓學習中，我系統學習了《征管法、細則及條例》、《增值稅、消費稅、企業所得稅》等課程，使我進一步掌握了增值稅的計算和法律條款的運用，深刻了解了稅收執法程序和納稅服務工作的重要性。拓展及警示教育課使我開拓了視野、提升了思維、強化了責任意識，也深刻反思了執法過錯、執法風險等問題。做到了來有所學、學有所思、思有所獲、獲以致用，(當然獲以致用需要到具體稅收工作中去實踐，去找答案)提高了自己的綜合素質，達到“三個提高“：一是提高稅務理論知識;二是提高團隊協作能力;三是提高遵紀守法意識。
扶貧業務知識考試題庫范文第5篇
通過扶持生產和就業發展一批、移民搬遷安置一批、低保政策兜底一批、醫療救助扶持一批、災后重建幫扶一批。
六個“到村到戶”：
基礎設施到村到戶、產業扶持到村到戶、教育培訓到村到戶、農村危房改造到村到戶、扶貧生態移民到村到戶、結對幫扶到村到戶。
“六個精準”：
(扶持對象精準、項目安排京珠、資金使用精準、措施到戶精準、因村派人<第一書記>安排精準、脫貧成效精準)。
五個結合：
要把加快發展與扶貧開發有機結合;要把精準扶貧與區域開發有機結合;要把夯實基礎與提升能力結合;要把夯實基礎與提升能力結合;要把政府主導與社會動員有機結合。
“3+10”扶貧攻堅組合拳：
一個綱要、一部條例、一個決定、10個專項方案。
六個工作機制：
要改進貧困縣考核機制，建立精準扶貧工作機制，健全干部駐村幫扶機制，改革財政專項扶貧資金管理機制，完善金融服務機制，創新社會參與機制。
10項重點工作：
村級道路暢通、飲水安全、農村電力保障、危房改造、特色產業增收、鄉村旅游扶貧、教育扶貧、衛生和計劃生育、文化建設和貧困村信息化。
五大扶貧機制：
一是完善頂層設計機制。二是完善資金整合機制。三是完善精準扶貧機制。 四是完善特困群體扶持機制。五是完善扶貧攻堅考核機制。 四議兩公開一監督：
四議”即涉及村發展和村民切身利益的重大事項，要經村黨支部會提議、“兩委”會商議、黨員大會審議后，提交村民會議或村民代表會議討論作出決定;“兩公開”即實行村級重大事務決議內容公開和實施結果公開。“一監督”即村重大事項的決議和決議實施全過程要自覺接受黨員、村民的監督。 “第一書記”應具備五項意識和五項能力：
一是“主人”意識。 二是責任意識。三是表率意識。 四是爭先創優意識。五是黨建指導幫帶意識。
扶貧業務知識考試題庫范文第6篇
姓名：
得分：
一、單項選擇題。(每題4分，共計40分)
1、我國的第一個百年奮斗目標是什么?( )
A.到2018年實現社會主義現代化 B.到2020年全面建成小康社會C.到2025年實現共產主義 D.到2020年實現經濟軍事強國夢
2、精準扶貧“兩不愁、三保障”中的健康扶貧指的什么?( )
A.扶貧對象不愁吃、不愁穿; B.享受義務教育; C.有基本醫療保障; D.住房有保障;
3、總書記指出：消除貧困、改善民生、實現共同富裕是社會主義的____要求。( )
A.最低
B.必然
C.本質 D.主觀
4、2014年8月1日，國務院決定從2014年起，將每年的什么時間設立為“扶貧日”。( )
A.8月1日
B.10月17日
C.9月15日
D.9月30日
5、精準扶貧的基礎性工作是( )
A.扶貧到戶貸款貼息
B、黨員干部結對幫扶
C、扶貧對象識別和建檔立卡
D、職業教育培訓
6、我國新時期農村扶貧開發的總體目標是什么?( )
A.到2018年實現農村人口全面脫貧，生活保障到位。 B.到2020年，穩定實現扶貧對象“兩不愁、三保障”。 C.到2020年，農村人口全面脫貧，家家實現生活現代化。 D.到2025年，全國消除貧困戶，實現全國農村人口脫貧。
7、一般貧困戶是指 收入低于國家農村扶貧標準，有勞動能力的農戶。( )
A.家庭總收入 B.生產經營性收入 C.家庭年人均純收入 D.財產性收入
8、在實施精準扶貧過程中，對喪失勞動能力、無法通過產業扶持和就業幫助實現脫貧的農戶，實施 扶貧。( )
A.政策性兜底扶貧
B.異地搬遷扶貧
C.科技扶貧 D.社會扶貧
9、哪些醫院要落實貧困人口就醫一站式服務( ) A.省級三級及市縣二級醫院
B.省內所有醫療單位 C.本市內
二、三級醫院及本縣內
一、二級醫院 D.本縣內
一、二級醫院
10、我縣建檔立卡貧困戶大病住院享受什么保銷政策( ) A.在不同醫院住院，合規費用按醫院級別合療報銷比例報銷。
B.在不同醫院住院，合規費用按醫院級別合療報銷比例報銷，自付費用超過5000元再納入大病報銷。
C.在不同醫院住院，合規費用按醫院級別合療報銷比例報銷，自付費用超過3000元再納入大病報銷。
D.建檔立卡貧困戶住院報銷與普通人一樣報銷比例。
二、多項選擇題(每題6分，30分)
1、三大扶貧工程有：( )
A. 產業扶貧
B、社會扶貧
C、保障扶貧
D、安居扶貧 2.健康扶貧的工作目標是實現“四個100%”，即為( ) A. 農村建檔立卡貧困人口參加新農合100% B.大病保險覆蓋面達到100% C.健康扶貧政策知曉率100% D.一站式結算覆蓋率100%。
3、下列哪些情形不屬于農村大病醫療救助承擔范圍：( )
A.國家規定的診療項目目錄、藥品目錄、醫療服務設施目錄內發生的醫療費用;
B.未經新型農村合作醫療定點醫院批準，在非定點醫院住院治療發生的醫療費用;
C.因打架斗毆、賭博、吸毒、交通肇事等發生的醫療費用;
D.門診治療發生的費用。
4、下列哪些屬于門診重癥慢性病( )
A.系統性紅斑狼瘡 B.尿毒癥三期 C.腎移植術后 D.白血病
5、下列哪些屬于門診慢性病( )
A.老慢支; B.冠心病(非隱匿性); C.糖尿病伴并發癥; D.乙型肝炎(病毒攜帶者除外);E.風濕類風濕性關節炎;
四、簡答題(每小題15分，共計30分)
1、“三個一”標準化建設指的什么?(10分)
2.基本醫保針對貧困戶有什么優惠報銷政策?
2018年健康扶貧知識測試四
科室(衛生室)： 姓名：
得分：
一、單項選擇題。(每題4分，共計40分)
1、建檔立卡貧困戶因病住院在哪些醫院免交押金直接住院( ) A.縣域內所有醫療機構 B、市內各級居民醫保定點醫療機構 C.省內各級居民醫保定點醫療機構 D.省內所有醫療機構;
2.我縣建檔立卡貧困戶外傷住院，哪些外傷一律不予報銷( ) A.所有外傷都不予報銷; B.勞動過程中所致外傷不予報銷 C.車禍、工地施工、打架斗毆等有第三方責任的 D.下樓跌傷
3、下列哪項不屬于門診慢性病( )
A.白血病 B.老年慢性支氣管炎 C.腦?？祻推?D.前列腺炎
4、下列哪項不屬于大病專項救治服務項目( ) A.胃癌 B.終末期腎病 C. 系統性紅斑狼瘡 D.兒童先天性動脈導管未閉
5、“精準扶貧”首次是在那一年，在什么地方提出的。( ) A.2013年習近平在河南省西平縣考察扶貧工作提出的。 B.2014年習近平在河北省阜平縣考察扶貧工作提出的。 C.2013年習近平在浙江省永嘉縣考察扶貧工作提出的。 D.2013年習近平到湖南湘西考察時首次作出的重要指示。
6.貧困戶甲患有糖尿病，有門診慢性病卡，慢性病報銷比例是多少?( ) A.45% B 55% C65% D75% 7.門診慢性病報銷后，貧困戶門診另外享受的報銷比例是?( ) A.55% B 65% C75% D85%
8.貧困戶門診慢性病卡有效期限為( )年 A.1年 B.3年 C. 5年 D.到脫貧為止
9.貧困戶患者就醫時最多享受幾次報銷( ) A.2次 B.3次 C.4次 D.5次
10.貧困人口重點人群(0-6歲兒童)健康管理率為( ) A.60% B70% C80% D90%
二、多項選擇題(每題6分，30分)
1、目前確定的民生實事有哪些( ) A.貧困家庭適齡婦女免費“兩篩” B.新生兒“兩病”免費檢查;
C.兒童先心病免費治療; D.兒童唇腭裂免費治療; E.育齡婦女免費領取葉酸
2、總書記提出的精準扶貧“四個切實”指的是( ) A.切實落實領導責任制; B.切實做到精準扶貧; C.切實強化社會活力; D.切實加強基層組織。
3、實施大病專項集中救治的9種大病是指導那些?( ) A.兒童白血病(含急性淋巴細胞白血病和急性早幼粒細胞白血病); B.兒童先天性心臟病(含房間隔缺損、室間隔缺損) C.食管癌、胃癌、結腸癌、直腸癌; D.終末期腎病 E.耐多藥肺結核
4、對貧困人口家庭醫生簽約有什么要求?( ) A.2017年對貧困人口家庭醫生簽約服務率要達95%; B.2017年對貧困人口家庭醫生簽約服務率要達100%; C.個人免繳費用; D.簽約后讓每個貧困家庭都有對應的醫療服務團隊、提供慢性病管理、健康咨詢和中醫藥干預等綜合服務;
E.每年免費為貧困人口進行1次健康體檢，并對重點人群增加及時隨訪次數。
5、讓貧困人口“盡量少生病”的措施主要是那些?( )
A.加大重點疾病防控工作力度，對重點疾病、艾滋病、慢性病、地方病和嚴重精神障礙等實行“一病一策”管理。確保適齡兒童國家免疫規劃疫苗報告接種率達到95%以上;
B.提高貧困地區婦女兒童健康水平，到2020年，孕產婦死亡率力爭控制在20/10萬以下、嬰兒死亡率控制在10%o以下;
C.大力開展環境衛生綜合整治，改善人居環境，實現農村貧困地區衛生廁所普及率達85%以上;
D.實現貧困地區能喝上安全飲用水;
E.廣泛開展政策宣傳、健康促進與健康教育，提升貧困人口健康意識，使其形成良好衛生習慣、飲食習慣和健康生活方式;
四、簡答題(每小題15分，共計30分)
1、什么是“一人一策”?