檢查問題報告范文第1篇
廣信整字[2012]16號
關于省聯社太陰辦事處對我縣聯社費用管理和網點
會計基礎工作檢查存在的薄弱環節和問題
整改情況報告
省聯社太陰辦事處：
省聯社太陰辦事處依據省聯社《關于對全省農村信用社開展會計財務管理基礎工作檢查的通知》（太信聯辦（2012）51號）要求，以何通達為組長的會計財務基礎工作檢查小組，于2012年8月5日至10日對我縣聯社、營業部及太和信用社2011年1月至2012年4月的會計財務基礎工作及費用管理情況進行了檢查，下達事實確認書3份?，F將相關問題的整改情況報告如下：
一、縣聯社費用管理問題
1、科目擺放不合規現象普遍存在。如“其他營業外支出”科目中列支經警大隊購車款8萬元、各項補助及開門紅16萬元、防雷工程款12萬元、銀行業協會及金融管理辦公室管理費6萬元、ATM機安裝費3萬元、健身器材3萬元等； “其他費用”中列支煙酒費19萬元、加班補助費36萬元；2011年10月31日購煙酒金額2410元在“公雜費”中列支；2011年11月9日 1
在“其他費用”中列支自助設備驗收費用3600元；2011年12月12日安裝電視監控及攝像機在“修理費”中列支，金額72500元。在“會議費”中列支的煙酒餐費均無會議簽到冊及相關會議文件。在“鈔幣運送費”及“差旅費”中列賬IC油卡充值15萬元，頭寸押運已移交保安公司，油卡充值應列“交通工具耗用費”；“手續費支出”科目中列支不良貸款收回獎勵30萬元。
整改情況：已經過去的科目擺放不合規問題，對縣聯社機關相關人員進行了績效工資考核處罰，對今年以來存在的類似問題已經進行了自查自究，并督促會計制票時一定要按照會計核算原則對號入座，不要擺錯。
2、根據廣北縣聯社費用管理辦法有關規定，未嚴格執行“三簽”制度。如發票張數多且金額小，均只在發票第一張上簽字審批。2011年11月15日電子設備運轉費14400元，無經手人、證明人簽字；2011年12月12日在職工福利費中列支97744元，發票10張，審批人未簽字。
整改情況：發票手續不全已經進行補火處理。對于上級主管部門統一購臵電子設備等費用發票，有些員工不愿當經手人、證明人，只能簽經辦人或在場人。
3、憑證要素不全、使用發票不合規。經查，2011年度憑證未蓋附件章現象普遍存在，憑證裝訂未按日期順序分類裝訂等。2011年7月29日成林出差附有差旅費報銷單，未附差旅費發票，金額1508元。發票過期使用，2009年、2010年的發票還在使用。
整改情況：憑證裝訂未按日期順序分類裝訂已經責令重新裝訂，未附差旅費發票、發票過期使用等問題已經扣當事人工資。
4、久懸應收應付款情況。（1）2008年12月3日黃林借款 2
23600元，收回貸款戶本金自用70000元，現黃林已死亡；（2）2005年4月26日武文事故款65750元，信用社當事人現已死亡；（3）1998年至2009年各種押金未處理收回，共計12筆，金額10800元（入賬日期及內容明細見復印件）；（4）2010年1月27日墊付稽核罰款4200元未明確到人及時收回；（5）2008年4月8日墊付聯社08年預購電費2000元未收回；（6）2007年12月7日嚴紅房屋裝修借款1120元未處理收回。
整改情況：久懸應收款情況都屬于遺留問題，有待年底報損處理。
5、固定資產購臵不合規，如2011年購臵車輛兩臺，購臵金額均未控制在省聯社批復金額之內，如2011年9月購臵工作用車32萬元，省聯社批復金額為20萬元，超標12萬元。
整改情況：購臵車輛兩臺，購臵金額均未控制在省聯社批復金額之內，原因是車輛購臵附加費包含在內，超標金額已經向上級做檢討和說明，今后在購臵固定資產嚴格按照上級核定的標準執行不得突破。
6、賬務沖正不合規， 如12月31日從職工工資、業務招待費、修理費、非貨幣性福利、低值易耗品攤銷、會議費、差旅費等科目中合計沖正6萬元在營業外支出—非常損失科目中，而年終決算報表卻反映在久懸未取款項支出中，實為手工調表。
整改情況：我們將本著勤儉節約辦社宗旨打緊今年的開支。上年職工工資調整主要為了規避企業所得稅，同時建議上級不要下達工資總額，否則，國稅部門以上級下達的工資總額為標準超過部分調增征收企業所得稅。
二、聯社營業部會計基礎存在的問題
1、大額款項登記簿上授權人員未及時簽字確認，如2012年3月有36筆沒有授權柜員的簽章。
整改情況：大額款項授權人員已在核心系統及時指紋確認，有授權清單為證，手工填的大額款項登記簿上授權人以前沒簽的已補好。
2、查看2011年10月份14-19日的傳票。（1）代理取現業務無代理人員的身份證核查記錄，如10月14日周大海取現1000元，代理人石欽夢、10月15日存款人劉娜取現2000元，代理人謝洪等均無代理人身份證核查記錄；（2）大額資金匯劃未見上級部門的執行意見，如10月14日匯劃到恒豐銀行山東分行的42500萬元、10月18日匯劃到珠海華潤銀行的38158萬元等10筆資金業務均無上級部門的執行意見書。
整改情況：無代理人身份證核查記錄的已經進行了處罰，今年凡需提供身份證件的業務，對所提供的證件均進行了身份核查并打印核查結果，大額資金匯劃嚴格執行逐級審批制度，已經打印清單交由領導審批，但全市檢查不統一，這次檢查要求填寫審批單，我們認為只有在憑證和大額交易登記簿上簽字為好，審批單一旦丟失就無依據可查。
3、查2012年1月1日-2012年4月30日掛失登記簿，并打印綜合業務系統掛失登記簿共計133筆，其中1筆口掛未在掛失登記簿上登記，3筆掛失業務掛失登記簿上授權柜員未簽字，3筆解掛業務掛失登記簿上授權柜員未簽字。
整改情況：掛失業務方面，漏登的1筆口掛已補登好，授權柜員及時簽字確認，沒簽的已簽上。但是口掛還需要進一步完善，如通過服務熱線口掛，省聯社要及時通知全省各網點。
4、重要空白憑證管理不規范，實物未由同一尾箱柜員保管，如借款借據10180712-10180740計29份實物由信貸內勤保管、憑證工本費收費憑證1420252-1420275計24份實物由主辦會計保管。
整改情況：主辦會計、信貸內勤在核心系統都設計為授權主管，去年市辦事處稽核交叉大檢查要求我們分管分用，有利于控制案件，這次檢查要求由同一人保管，我們照辦，實物與尾箱由同一柜員保管。我們認為世界的的多樣化，導致答案的不唯一性，只要有利于控案，按授權主管配臵的人數分管重要空白憑證也應該符合控案要求。
三、太和信用社會計基礎存在的問題
1、大額款項登記簿上有登記人員與授權人員的簽名字跡完全相同的現象，能明顯看出授權人員的簽名是由登記人員代簽。
整改情況：大額款項授權人員已在核心系統及時指紋確認，有授權清單為證，手工填的大額款項登記簿上授權人代簽已進行處罰。
2、查看2011年10月份1-15日的傳票。（1）大額取現業務授權人員未在憑證上簽名確認，如10月4日李林魁取現243500元、10月7日黃達更取現76000元、10月8日劉一玲取現77600元等；（2）代理取現業務無代理人身份證核查記錄，如10月6日代理人賈紅取現6400元，存款人為肖一華、10月7日代理人林正美取現10000元，存款人為陳好娥等；（3）開戶業務無客戶身份證核查記錄，如:10月8日的周金良開戶4000元、10月10日的孫解民開戶1220元等；（4）取現業務取款人未在憑證上簽名確認，如:10月15日周余華取現7500元、孫開華取現2500 5
元等；（5）操作人員為本人辦理取現業務，如:10月5日操作員林同為本人取現700元。
整改情況：大額支付交易業務我聯社從2012年元月1日起要求授權人員在憑證上簽字，網點20萬以上由主任簽名確認，20萬以下由會計簽名確認。2011年手工填的大額支付交易款項登記簿基本齊全，未簽字的已進行績效考核處罰。
3、查看2012年1月1日至4月30日掛失登記簿，打印綜合業務系統掛失登記簿共計掛失104筆，其中有7筆口頭掛失未在掛失登記簿上登記，有3筆書面掛失未在掛失登記簿上登記。（1）掛失登記簿及掛失申請書內容登記不完整，受理記錄及處理記錄均未記載。（2）掛失補折由代理人辦理的2筆。2012年1月16日茍關成存折掛失，2012年2月2日由代理人肖乙秀代理掛失補折取現，金額165.06元。2012年3月29日棠高梁存折掛失，2012年4月11日由王海云代理補折，金額542.4元。
整改情況：掛失登記簿及掛失申請書內容已經嚴格按要求登記完整，記載受理記錄及處理記錄，堅持原則，掛失補折、密碼掛失、重臵必須由本人辦理。2012年1月16日茍關成存折掛失，2012年2月2日由代理人肖乙秀代理掛失補折取現，金額165.06元。2012年3月29日棠高梁存折掛失，2012年4月11日由王海云代理補折，金額542.4元。經查茍關成、棠高梁臥病在床，均無完全民事行為能力，由村委會出具證明，我們認為屬于合規辦理業務。
4、重要空白憑證使用未及時核銷。郵電手續費憑證2250126于2012年8月3日已使用，當日未及時核銷。
整改情況：郵電手續費憑證2250126于2012年8月3日已 6
使用，未及時核銷。郵電手續費憑證實際編號為225126，縣聯社憑證室下發時輸入錯誤，當班柜員李陰多次銷號均為憑證輸入錯誤，又未及時向會計柜員、縣聯社匯報?，F已及時按縣聯社下發時編號銷號。
5、主任查庫登記薄下面無柜員及機構軋差單等附件，查庫登記薄上的庫款余額與綜合業務系統現金科目余額不符，如：2012年4月10日，查庫登記薄上面記載687707元，當日現金科目余額為686706.67元，相差1000.33元，未注明長款原因。
整改情況：省聯社未強烈要求查庫登記薄下面一定要打印柜員及機構軋差單做附件，如果粘貼查庫登記薄下有點累贅，檢查組提出的這種做法我們認為是有利于核對，從2012年8月起主任、會計查庫均已添加柜員及機構軋差單等。查庫登記薄上的庫款余額與綜合業務系統現金科目余額不符，如：2012年4月10日，查庫登記薄上面記載687707元，當日現金科目余額為686706.67元，相差1000.33元，未注明長款原因。經查，當日并未長款，為主任、會計軋差差錯
6、查看2012年1-4月份對賬單收回情況，應收回20張，已收回17張，有3張對賬單未及時收回。
整改情況：該3張對賬單均為已破產倒閉單位，已無法找到單位負責人、會計等，打算進行久懸戶處理。
檢查問題報告范文第2篇
1、 手消未注明開啟日期。 手消需注明開啟日期(有效期為一個 月)，出庫單和物品要相符。
2、 洗手池處未備手消，無洗手示意圖及干手器(紙抽)。洗手池處 應備手消，應有洗手示意圖及干手器(紙抽)。最好有感應洗手設施。
3、 各科無醫療垃圾處理記錄本。應建立醫療垃圾處理記錄本。
4、 各種無菌缸未注明更換日期及時間，未注明物品名稱， 如：棉簽，輸液貼，頭皮針等。棉簽，輸液貼，頭皮針混放。
各種無菌缸均應注明更換日期及時間，并應注明物品名稱，如：棉簽，輸液貼，頭皮針等。棉簽，輸液貼，頭皮針要分開放置。
5、存放衛材及無菌物品的抽屜沒貼標簽。存放衛材及無菌物品的抽 屜應貼標簽。治療車應設手消架。
6、 紙盒和輸液瓶沒統一處理。紙盒和輸液瓶應統一處理，不允許 私自賣掉。
7、 酒精無開瓶日期，應注明開瓶日期，應用75%的酒精，不能用 95%酒精(沒有消毒作)。
8、 無紫外線監測記錄。紫外線強度監測要有記錄，(6個月一次)， 超過70分貝以下都視為不合格，燈管及時更換。
9、 體溫計無消毒措施。準備2個帶蓋飯盒，用75%酒精侵泡消毒 體溫計，侵泡30分鐘后放在另一個盒內備用。
10、 掃床刷套應一床一用。黃手套為污染手套，粉手套為清潔手套。
11、 應護士對消毒液配制掌握不熟練，應護士熟練消毒液配制方法。
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12、 口腔科，疼痛科，大夫及護士處置未帶口罩。應戴口罩。
13、 疼痛科醫療垃圾和生活垃圾混放，應立即整改。
14、 醫療垃圾存放處感染性和損傷性廢物應分開放置。并有標識。
15、 持物鉗不能用戊二醛侵泡，要高壓滅菌。
16、 護理員室要有專門房間，存放被罩，床單，掃床用品等，換被 罩、枕套，專被掃床車不能用于治療。
17、 無特殊污染的止血帶不必用84液侵泡消毒，清潔即可。拖布清 潔工具不準放處置室，護理站。拖布要懸掛。
18、 各科用后的器械應先用多酶洗液浸泡后放于轉運箱內，然后統 一送供應室處理。
19、 器械包皮要增加，應定期更換。
20、 化驗室感染性和損傷性廢物標簽不明。要求立即整改。
21、 濕化瓶一周消毒2次，用500mg/L含錄消毒液侵泡30分鐘，用 無菌水沖洗后晾干備用，(清潔后如有水珠用酒精涮一下，不用烘干)，濕化瓶加蒸餾水或礦泉水。
22、 各科要備84消毒劑測試紙，經常檢查濃度達標與否。
23、 治療車上層不能放污物缸。治療車下層應備生活垃圾塑料袋， 備醫療垃圾小桶(帶蓋)。
24、 化驗室機器物品清潔用專用清洗劑，各個物品用不同擦洗液。
25、 口腔科、供應室按各?？葡炯夹g規范執行，6月份上級衛生行 政部門進行檢察，必須按文件整改。
琿春市錫和醫院
檢查問題報告范文第3篇
對照檢查材料
自6月份換屆上任以來，雖做了一定的工作并取得了一定的成果，但自身存在著一定的問題，為了能在以后的工作和學習中取得更大的成果，自我剖析是很重要的，只有這樣才能明確整改的目標，確定努力的方向。
一、存在的問題
1、政治思想方面存在的問題
政治理論學習不夠深入，沒有深刻的體會到黨和國家政策的內涵和精神實質，特別是黨的十九大召開以后。對當今的政治形勢了解不夠深入，不重視政治理論的學習，意識淡化，缺乏創新意識。
2、 業務學習方面存在的問題
自學意識不夠強，沒有擠時間學習的意識，學習上不夠積極，總是得過且過，沒有時間的緊迫感，不善于用“鉆”勁和“擠”勁抓緊點滴時間用于學習，自己的業務素質在學習方面提高不快。有時只注重實用主義，急用先學，不注重業務知識的全面、系統學習。
3、紀律作風方面存在的問題 有很認真的工作態度，但有時對自己有時要求不夠嚴格，有時有紀律松散的現象。
二、存在問題的主要原因
以上問題的存在，雖然有一定的客觀原因，但主要是主觀原因造成的。主要有以下幾點：
1、沒有充分認識到政治理論的重要性更沒有把政治理論學習放在重要位置，放松理論學習和思想改造。在理論學習上不能掌握科學理論的精神實質和科學體系，并沒有達到學習的應有目的。
2、對學習沒有進一步的認識，認為自己上班多年，年齡也大了，就不用學習了，從而對自我要求有所放松，忽視了自我約束、自我監督、自我提高。
三、改正方法
1、加強政治理論學習，努力提高自身素質，進一步堅定科學發展、全面發展，以黨的十八大以來的精神為指引，在工作之余，做好政治學習。
2、以后注意做到在工作的時候，不忘專業理論學習，時刻認識到只有在不斷的學習中才能充分認識到自己不足和自己的缺點，從而能改正自己的不足，克服思想中的惰性。
3、加強自己的紀律觀念，認識到紀律的重要性。一個整體必須有一個嚴格的紀律，要求別人自己首先要做好，加強紀律性革命無不勝。
檢查問題報告范文第4篇
1、 手消未注明開啟日期。 手消需注明開啟日期(有效期為一個 月)，出庫單和物品要相符。
2、 洗手池處未備手消，無洗手示意圖及干手器(紙抽)。洗手池處 應備手消，應有洗手示意圖及干手器(紙抽)。最好有感應洗手設施。
3、 各科無醫療垃圾處理記錄本。應建立醫療垃圾處理記錄本。
4、 各種無菌缸未注明更換日期及時間，未注明物品名稱， 如：棉簽，輸液貼，頭皮針等。棉簽，輸液貼，頭皮針混放。
各種無菌缸均應注明更換日期及時間，并應注明物品名稱，如：棉簽，輸液貼，頭皮針等。棉簽，輸液貼，頭皮針要分開放置。
5、存放衛材及無菌物品的抽屜沒貼標簽。存放衛材及無菌物品的抽 屜應貼標簽。治療車應設手消架。
6、 紙盒和輸液瓶沒統一處理。紙盒和輸液瓶應統一處理，不允許 私自賣掉。
7、 酒精無開瓶日期，應注明開瓶日期，應用75%的酒精，不能用 95%酒精(沒有消毒作)。
8、 無紫外線監測記錄。紫外線強度監測要有記錄，(6個月一次)， 超過70分貝以下都視為不合格，燈管及時更換。
9、 體溫計無消毒措施。準備2個帶蓋飯盒，用75%酒精侵泡消毒 體溫計，侵泡30分鐘后放在另一個盒內備用。
10、 掃床刷套應一床一用。黃手套為污染手套，粉手套為清潔手套。
11、 應護士對消毒液配制掌握不熟練，應護士熟練消毒液配制方法。
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12、 口腔科，疼痛科，大夫及護士處置未帶口罩。應戴口罩。
13、 疼痛科醫療垃圾和生活垃圾混放，應立即整改。
14、 醫療垃圾存放處感染性和損傷性廢物應分開放置。并有標識。
15、 持物鉗不能用戊二醛侵泡，要高壓滅菌。
16、 護理員室要有專門房間，存放被罩，床單，掃床用品等，換被 罩、枕套，專被掃床車不能用于治療。
17、 無特殊污染的止血帶不必用84液侵泡消毒，清潔即可。拖布清 潔工具不準放處置室，護理站。拖布要懸掛。
18、 各科用后的器械應先用多酶洗液浸泡后放于轉運箱內，然后統 一送供應室處理。
19、 器械包皮要增加，應定期更換。
20、 化驗室感染性和損傷性廢物標簽不明。要求立即整改。
21、 濕化瓶一周消毒2次，用500mg/L含錄消毒液侵泡30分鐘，用 無菌水沖洗后晾干備用，(清潔后如有水珠用酒精涮一下，不用烘干)，濕化瓶加蒸餾水或礦泉水。
22、 各科要備84消毒劑測試紙，經常檢查濃度達標與否。
23、 治療車上層不能放污物缸。治療車下層應備生活垃圾塑料袋， 備醫療垃圾小桶(帶蓋)。
24、 化驗室機器物品清潔用專用清洗劑，各個物品用不同擦洗液。
25、 口腔科、供應室按各?？葡炯夹g規范執行，6月份上級衛生行 政部門進行檢察，必須按文件整改。
琿春市錫和醫院
檢查問題報告范文第5篇
本人針對”四風問題”的十種表現形式,結合黨組織專題民主生活會開展的批評與自我批評的情況,通過認真剖析,報告如下:
一、存在問題
1、在寫材料、寫心得、制方案等文書材料中有比葫蘆畫瓢的現象，多數時間都是依靠百度網上下載稍做修改形成，沒有自己的特點和新意。
2、缺乏熱愛學習的良好習慣，沒有堅持每天看書、讀報的耐心，對國家時事、大事關心不夠。
3、發揮余熱不足，在年輕同志面前幫帶不夠。
4、對工會相關政策掌握不夠，對如何應用好工會福利待遇還要認真研究貫徹落實。
二、產生問題的原因
之所以會產生這些問題，其主要原因是因為學習不夠，包括政策理論學習、業務知識學習和自然科學文化學習，放松了世界觀的改造，自我發展、要求、約束不夠所致。
三、今后努力方向
針對自己存在的缺點和不足我將從以下幾個方向進行改進。
1、加強學習，養成愛學習的習慣，進一步提高思想認識和覺悟，使思想上不落伍，跟上時代，與時俱進，不斷改造思想世界觀，樹立正確的人生觀和價值觀。
2、嚴格要求，開拓進取，提高工作質量標準，保證工作做得認真細致，耐心周到，不出批漏。