金融風控管理機制范文第1篇
1.1、項目背景
張掖市城市生活垃圾焚燒發電項目是張掖市委、市政府的重點招商引資項目之一。項目實施之前, 市區內的生活垃圾主要靠集中收集后清運至循環經濟示范園垃圾填埋廠內填埋的方式解決。隨著城市化進程全面加快, 越來越多的城市生活垃圾與日益惡化的環境等伴隨而來, 解決垃圾圍城問題迫在眉睫。但甘州區唯一的生活垃圾填埋場已無法承受每年幾十萬噸的新增垃圾, 且填埋的處理方式最容易造成地下水資源的二次污染, 對環境造成極大威脅, 政府亟需全新的解決方案。
1.2、建設內容與規模
張掖垃圾焚燒發電項目總投資3億元, 建設規模為日處理生活垃圾500噸 (兩條生產線, 單條生產線300噸/天) , 年處理垃圾量18.25噸, 處理工藝為循環流化床。工程主要建設2臺300噸/天垃圾焚燒鍋爐, 配2臺6MW汽輪機和2臺6WM發電機, 配套建設飛灰固化等設施。主要包括主體工程、儲運工程、輔助工程、公用工程、環保工程及生活設施等組成, 涉及的具體設施主要包括五部分內容:生產設施, 生產輔助設施, “三廢”及噪聲的處理設施, 生產管線的鋪設, 其他設施。其中生產設施主要包括垃圾焚燒發電生產線的全部設備選用和配置;生產輔助設施主要為維修車間和和化驗室的配置、生產用輔助材料的制備和儲存, 生產原料的儲存由公司根據實際用量及時配送;“三廢”及噪聲的處理設施主要包括廢水、廢氣、固體廢棄物和噪聲的處理系統及配套設施;生產管線的鋪設主要指生產管線、水管、汽管的選用和路線選取、鋪設;其他設施指與工程配套的儀表自動化、供配電、給排水、采暖通風、環保、消防、空調的安裝等。同時, 在政府的主導下, 餐廚垃圾處理、建筑廢棄物等其他固體廢棄物處置項目也相繼開展洽談與合作。這些項目相互配套形成了一定的集約效應和循環效應, 將為全市城市化發展做出積極的貢獻。
2、PPP項目風險策略研究
2.1、政策性風險管理
政府承擔解釋政策等相關法律風險, 需要政府研究PPP項目績效風險盡早估算財務能力, 政府補貼包括在預算中并記錄, 列入長期預算的政府支付, 并使用合同文本的標準操作程序, 政府重大合同公告, 績效考核報告, 臨時評估報告和項目及時更改。
2.2、審慎項目選擇
金融機構依法設立分支機構, 政府重點, 協調能力強, 城市項目明確強大的財務規劃分支機構, 在具體領域優先考慮舊城市綜合整治改造項目的特點。項目建成后評估風險后, 如果發生風險發生概率較高, 應慎重選擇, 建立風險規避機制, 金融機構可建立直接PPP項目倉庫建設直線, 建立專業路線, 提供建設, 運營模式, 融資結構設計, 項目融資現金流量計算服務的政府和社會資本方面, 認真選擇項目。
2.3、采購方式標準化
采購標準首先在政府采購招標中進行資格預審和宣傳, 根據財務實力和經營能力綜合得分, 并由借款人在項目建設期間發布的履約擔保, 控制單期和風險控制, epc建設風險轉移。
2.4、信用評價體系透明化
信貸風險包括政府和雙方的社會資本。中國現在是借款人的信用評估體系。人民銀行的管理也趨于規范企業信用制度, 但涉及的數據落后。信用評估體系應注意貸款信用記錄, 保證行業比較開放透明全周期管理收益數據, 標準作業程序。
2.5、前置經營風險
金融機構要堅持“最合適的黨性思想的風險, 建立合理的價格調整機制, 確保唯一的供應條件緊急, 需要同時支付, 政府保證并保留經營權, 保持干預。
2.6、融資主體信用風險管理
在過去三年的金融機構和企業經營主體融資業務模式研究與分析中, 包括但不限于訂單, 合同, 發票, 財務報告以及分行最近財務報表的財務分析以及資產責任比率, 利益覆蓋率和次數, 使股東背景資產業比較分析, 承諾對金融機構內部評級進行誠信管理, 共同責任確保和實施共同擔保。
2.7、資產評估管理
在資產評估管理過程中對融資主體信用等級、行業地位、前期項目施工進度、財務風險以和合同文本, 長期合同關系開展清晰比較, 完成融資人資產評估, 一般來說商業風險由社會資本方承擔。
2.8、項目資金受托支付管理
為了保證項目融資的資金不用于其他目的, 受托支付外匯支付的PPP項目的嚴格管理, “專用”的原則, 同時通過設施和其股東的承諾, 確保項目如期完成發行的金融機構, 如果項目不能通過融資承擔回購保證驗收階段預測。
3、結束語
3.1、構建多層資金供給市場, 合理融資結構
根據我國國情, PPP項目融資渠道應以銀行為核心, 整合保險、證券、信托機構, 可積極探索私募基金、社?；鸬葯C構投資者參與項目融資, 以發揮各自優勢, 著力構建多資源渠道, 實現擴張融資能力和融資期限相融合。
3.2、保證政策連貫性, 公開市場操作金融機構
在PPP項目融資的風險管理需要從多個角度對具體實施方案進行論證和權衡, 同時也需要三方機構對PPP項目實施各方:政府、社會資本方展開公開、透明監管, 以“國發60號文”的具體要求對PPP項目做好充分論證, 完善合同設計, 健全糾紛解決和風險防范機制, 可形成由政府部門監管、社會公眾參與、金融機構投資、專家協會監督、媒體等共同參與的透明監督管理機制。
摘要：國家與民間資本合作的PPP模式已在全國迅速開展起來, 金融機構是穩增長, 打通PPP項目基礎設施和公共服務領域的主要融資渠道, 金融機構如何解析PPP項目中融資路徑及融資風險因素, 提出PPP項目融資風險策略是融資風險管理控制的關鍵因素。
關鍵詞：PPP模式,風控,融資結構
參考文獻
[1] 齊娜娜.PPP模式下綜合管廊項目風險評價研究[D].山東大學, 2016.
[2] 吳圓圓.PPP模式下基礎設施項目融資風險管理研究[D].武漢工程大學, 2016.