第一篇：安徽省地稅局網上申報
安徽省地稅網上申報納稅服務系統-IE版本
2、 Internet 選項窗口，選擇“安全”頁面，在“請為不同區域的 WEB 內容指定安全設置”選項框內選 擇“受信任的站點”，單擊“站點”按鈕;
3、在“將該網站添加到區域中”下輸入框內輸入網上納稅申報網址，如網址為“http://**”前綴，將“對 該區域中的所有站點要求服務器驗證(https:)”前選擇框內勾去掉，如網址為“https://**”則將前選擇框 內勾上，單擊“添加”按鈕，將蕪湖市地稅局網上納稅申報網址http://220.180.216.230，添加到可信站點 列表中，關閉窗口; 第 9 頁 共 65 頁
4、Internet選項窗口，選擇“隱私”頁面，單擊“站點”按鈕(見圖1);部分計算機按(圖2)方法設 置，單擊“編輯”按鈕; (圖1) 第 10 頁 共 65 頁 (圖2)
5、打開“每站點的隱私操作”窗口，在“網站地址”欄內輸入網上申報納稅網址，蕪湖市地稅局網上申 報地址為http://220.180.216.230，單擊“允許”按鈕，將網站添加到“管理的網站”窗口內; 第 11 頁 共 65 頁 5 登陸系統
1、 在完成運行準備后，連接上 Internet 網絡，就可以登陸網上申報納稅服務系統(網上申報納稅服務 系統網址，由當地主管稅務機關提供)。納稅人可以在IE 地址欄輸入http://220.180.216.230 登陸蕪湖市 地稅局網上申報系統或通過蕪湖市地稅局網站單擊鏈接直接進入網上申報主界面。 注：
1、納稅人在登錄的時候，時間可因納稅人機器的配置與網絡速度的不同而有所不同，請納稅人耐 心等待。
2、登錄頁面，在“微機編碼”欄，填寫本企業的微機編碼，微機編碼只需輸入后7位，“密碼”框 內，填寫正確的密碼; (1)、納稅人使用CA，則填入CA密碼; (2)、納稅人不使用CA， “CA密碼”欄不需要填寫。 第 12 頁 共 65 頁
3、單擊“登錄” 按鈕，登陸系統; 注：密碼為納稅人申請網上申報納稅時，局端打印的密碼單和納稅人第一次登陸時要求修改的密碼; “CA密碼”所對應的密碼為，發放數字證書時密碼單。納稅人使用過程中須注意，并保管好所有密碼。
6、如果納稅人是第一次登陸本系統，系統會提示納稅人修改密碼，在“原密碼”的文本框內填寫原 密碼，“新密碼”文本框填寫新密碼，“確認新密碼”文本框重新輸入新密碼，單擊“確定”，系統會 提示密碼修改成功，退出系統，納稅人需要用新密碼重新登陸系統。 第 13 頁 共 65 頁
7、登陸系統后，顯示用戶主界面(以下簡稱主界面)。主界面左側為系統功能菜單，包括當期申報、 逾期申報、繳款、查詢、幫助、注銷、退出等選擇列表;右側上部為納稅人基本信息，以及納稅情況的 基本信息;右側下部分為“稅務通知”和“通知信息詳細內容”，納稅人可以在這里了解稅務局的相關 通知。 第 14 頁 共 65 頁 菜單欄：位于主界面左邊，是納稅人選擇申報報表、選擇納稅窗口、查詢、幫助、注銷、退出等操 作的地方;(部分納稅人所申報的申報報表名稱較長，菜單欄的寬度不足以全部顯示報表的名稱，菜單 欄下方會隨機顯示左右滾動條，納稅人可以拖動滾動條就可以查看到報表名稱的全部) 納稅人信息欄：顯示納稅人稅務登記的基本信息、納稅基本信息、主管稅務機關等信息; 稅務通知欄：顯示稅務機關通知納稅人的通知列表，單擊“查看”，可以查看通知的詳細情況; 通知信息詳細內容：納稅人點擊通知信息列表內某一信息的查看，在通知信息詳細內容里可以看到 該信息的詳細內容。 6 快速應用 6.1 申報 單擊“當期申報”內的“地方稅綜合申報”，點擊“新增”提取本期需要申報的稅種，勾選本次需 要申報的稅種，填入“計稅總值”，點擊“計算”，核對計算的數據正確無誤后，點擊“申報”進行申 報處理，申報成功后提示“申報成功”信息。(社會保險費申報請參照地方稅綜合申報。) 6.2 繳納 單擊“繳納”內的“當期地方稅繳納”，點擊“提取”后查看當期繳納的地方稅，請核實和申報的 數據是否相符、和實繳稅金是否相符，核對計算的數據正確無誤后，點擊“繳納”，系統自動提示您將 在指定的開戶銀行內扣除實繳的金額，并附有滯納金的金額信息，確認后進行繳納處理，繳納成功后提 示“繳納成功”信息。(社會保險費繳納操作同地方稅繳納。) 6.3 查詢 單擊“查詢”，彈出查詢窗口，選擇查詢類型(如：地方稅綜合查詢，地方稅繳納查詢)，設置查 詢條件(如：操作日期，所屬期)，設置完成后點擊“查詢”，如果有滿足條件的數據系統彈出數據打 印窗口，可以在線打印查詢結果，也可以導出Excel，Word，PDF等文件格式。 7 網上申報 本模塊用于各稅、費、基金的申報，包括：綜合申報，社會保險費申報，企業所得稅申報(核定)， 企業所得稅申報(查帳)，個人所得稅申報，委托代征(代扣)申報，土地增值稅申報(房地產、非房 產)，等各項內容的申報。 如果納稅人需要辦理減免、抵退、緩繳等文書，需要先到主管稅務機關辦理有關手續后，才能在網 上申報系統內使用文書。 注：由于網絡連接的原因，所以當納稅人申報時可能提示申報出錯，進入報稅系統的查詢模塊，查 詢是否申報成功，如查詢到申報數據時，說明納稅人已經申報成功，為了保證申報的正確性，請納稅人 注意操作規范(因地方稅綜合申報、委托代征(代扣)稅款申報允許多次申報，會因網絡等原因納稅人 端沒有收到局端的返回信息，造成重復申報)。 納稅人申報的報表，是根據納稅人在稅種核定時自動在系統內列出。如納稅人需要增減稅種，需先 和主管稅務機關聯系，主管稅務機關進行相應處理后再進行網上申報! 第 15 頁 共 65 頁 其中地方稅綜合申報、委托代征(代扣)稅款申報允許多次申報，其它不允許多次申報! 工具欄按鈕的功能、常用警示及操作： 新增： 納稅人可以在系統內提取出當期需要申報稅、費和基金; 修改： 修改已經申報未繳款的信息，當納稅人為逾期申報時納稅人將無法使用; 申報： 納稅人填寫好需要申報的信息，進行申報操作; 撤消： 納稅人可以撤消在未申報之前的所有操作; 導出Excel： 納稅人填寫完報表、申報完成后，可以將申報的報表下載到本地硬盤中， 用EXCEL表格形式保存并打印報表; 導入Excel: 利用表格模板，將填寫好的Excel形式的報表，導入到申報表格中來。 注：不可以增加更改模板的列、行，否則導入報表時會出錯，不能導入! 在導入的過程中，需要上傳報表，并且系統需要處理所導入的報表，系統會有一定的時間延遲，如 果導入后，系統如沒能成功刷新出報表，請納稅人重新導入一遍! 在線打?。?可以在線打印當前的報表，提供打印預覽功能; 返回主頁： 單擊返回主頁按鈕，可以返回系統登錄時的頁面; 滾動條：滾動條可分左右滾動條和上下滾動條，當出現滾動條時，是因為該窗口內容沒有顯示完整， 可以鼠標拖動滾動條，就可以查看全部內容，下圖為左右滾動條; 系統等待：當出現如下圖滾動顯示時，表示系統正在和服務器交互數據，須等待服務器返回信息; 7.1 地方稅綜合申報 地方稅綜合申報主要包括營業稅、城市維護建設稅、教育費附加、房產稅(城市房地產稅)、城鎮土 地使用稅、車船使用稅(車船使用牌照稅)、資源稅、土地增值稅(按預征率征收)、企業所得稅(按預 征率征收)、個人所得稅(按隨征率征收)、印花稅以及水利建設基金、文化事業建設費和地方教育附 加及其他由地稅機關征收的地方基金(費)的網上申報業務。
1、單擊左側菜單中“地方稅綜合申報”，打開綜合申報窗口。窗口可分為，菜單欄、工具欄、納稅 人基本信息、操作區、滾動條; 第 16 頁 共 65 頁
2、單擊“新增”按鈕 ，系統會直接提取該納稅人當期應申報的所有稅、費、基金種類、 稅目、稅率(單位稅額、隨征率、預征率)，且這些項目納稅人不可以修改。如圖所示。因報表較長， 系統自動顯示左右滾動條，納稅人可以拖運滾動條查看報表的所有內容; 第 17 頁 共 65 頁
3、申報表填寫 1)、“選擇”欄，默認為全部不申報，如果納稅人全部申報，可以勾選“合計”行所對應的復選框， 系統會給出提示(如圖6.1.1)，去除選中的該復選框，也可以取消全部選中的欄目(如圖6.1.2); 注：納稅人可以在納稅期限內分別申報各稅種! (圖6.1.1) (圖6.1.2) 2)、納稅人只需要在所需要申報欄所對應的“計稅總值”內輸入的計稅總值或課稅數量即可;如果 納稅人選擇該稅種，但納稅人輸入的金額為零或是不輸入，系統會默認為零申報。納稅人填寫完需要申 報的稅種后，單擊“ ”按鈕，系統會計算出合計數后，顯示在合計欄內(注：如納稅人在點 過“計算”后又重新修改了“計稅總值”欄內的數字，那么在申報前，納稅人還需要重新點擊“計算”， 計算出新的合計數)。有減免、抵繳、緩繳、預繳數據時，納稅人應先到主管稅局辦理相關手續后，系 統會自動檢測數據，填寫的最大的數據，不得超過稅務機關批準的最高批準金額(如果納稅人沒有這些 批準文書，所對應欄為不可填寫狀態，允許納稅人分次使用文書)。 注：如納稅人對稅率等一些稅種核定項有異義時，可以和當地主管稅務機關聯系。 注意：在需要輸入金額的文本輸入框內，只能輸入數字和小數點(如100或4120.36)，如小數點后超 過兩位會自動四舍五入到分，不能輸入人民幣符號和逗號(如￥4,120.36)或其它非數字型的字符。
3、如果在申報的稅種內有稅率為零時，可以向主管稅務機關咨詢該稅種的稅率，然后點擊 “ ”修改該稅種的稅率。(注：零稅率可能是在錄入稅種簽定時出現的差錯，申報后， 可以向主管稅務機關要求修改該稅種的稅率)。
4、如果有附加稅的，可以直接點擊“ ”，附加稅會自動計算出，功能上同“計算” 上增加了自動計算附加稅的功能，在點擊“計算附加稅”后，就不需要重新點擊“計算”
5、納稅人正確填寫完需要申報的稅種后，單擊“申報” 按鈕，就可以進行納稅申報工作， (如果當期已經申報過其中的某個稅種，系統會給出提示(如圖6.1.3)，提醒納稅人，如納稅人單擊“確 定”，那當月所申報實際計稅總值為每次所申報的計稅總值之和。)系統會提示納稅人“成功保存申報 數據”，表示納稅人所選擇的稅種已經申報成功。(如圖6.1.4) 第 18 頁 共 65 頁 (圖6.1.3) (圖6.1.4)
5、申報完成后，納稅人可以使用“導出Excel” 按鈕，導出申報報表，形成EXECL 格式，納稅人可以保存、打印報表; 注：由于系統須將報表生成Excel格式或網絡延遲等原因，納稅人在點擊“導出Excel”按鈕后，會 有一段等待時間。 第 19 頁 共 65 頁
6、如果納稅人在打開當月申報報表時，但已經過了申報期限，在申報時，系統會彈出如下窗口(提 示具體信息和納稅人申報的稅種、稅目、逾期天數的不同，而有所不同)，提示納稅人，并收取稅務規 定的滯納金，申報納稅完成后，還需要到辦稅服務大廳繳納相應的罰款。
7、如納稅人確定已超過納稅申報期限，納稅人可進入地方稅綜合逾期申報，單擊菜單欄“地方稅綜 合逾期申報”，系統會彈出逾期申報日期選擇窗口，對逾期申報日期進行選擇，我們可以在窗口內選擇 逾期申報的年份與逾期申報的月份。 納稅人選擇好所要逾期申報年、月后，單擊“確定”按鈕，打開逾期綜合申報表，填寫報表與正常 申報報表相同。 ， 單擊申報，系統會提示納稅人已經逾期的天數，納稅人需要到主管稅務機關對逾期接受處罰(提示 具體信息和納稅人申報的稅種、稅目、逾期天數的不同，而有所不同)，在網上申報的時，系統會根據 有逾期的天數收取一定滯納金額。 第 20 頁 共 65 頁 注：能否在網上進行逾期申報，需由當地主管稅務機關決定。目前蕪湖市地稅局網上不允許逾期申 報。
8、納稅人可以在申報窗口，單擊“在線打印” ，打以打印當前的報表; 1)、單擊在線打印，打開打印預覽窗口;預覽當前報表; 2)、可以單擊 按鈕，導出為報表，納稅人可以用PRT、PDF、WORD、EXCEL、RTF等格式 保存查詢的報表，也可以點擊 打印查詢結果; 第 21 頁 共 65 頁 。 7.2 社會保險費申報
1、單擊左側菜單中“社會保險費申報”，打開社會保險費申報窗口; 第 22 頁 共 65 頁
2、報表填寫和操作方式可以參照“地方稅綜合申報”;
3、單擊“新增”按鈕 ，系統會直接提取出納稅人的社會保險費;
4、在“選擇”框內勾選需要申報的社會保險費，或者全部選擇，在“繳費人數”與“繳費基數”框 第 23 頁 共 65 頁 內填寫需要申報的費，點擊“計算”按鈕，進行合計，納稅人核對準確后，點擊“申報”按鈕，申報當 期的社會保險費;
5、申報完成后，納稅人可以點擊“導出Excel”按鈕，導出EXCEL報表的形式，保存在本地硬盤; 注：由于系統須將報表生成Excel格式或網絡延遲等原因，納稅人在點擊“導出Excel”按鈕后，會 有一段等待時間。
6、如果納稅人已超過納稅申報期限，納稅人須進入“社會保險費逾期申報”申報表內進行申報，納 稅選擇所需要申報的月份，點擊“確定”按鈕，進行逾期申報，操作同當期申報，在“申報”時，會提 示納稅人已經逾期的天數，和逾期申報的費，(能否在網上進行逾期申報，需由當地主管稅務機關決定);
7、納稅人也可以“在線打印”已經申報的申報結果。 7.3 企業所得稅 企業所得稅網上納稅申報，分為《企業所得稅納稅申報表》及附表申報、《企業所得稅納稅申 報表》及附表申報和《事業單位、社會團體、民辦非企業單位企業所得稅納稅申報表》申報。 注：如企業按照季度申報企業所得稅的，采用的報表和企業所得稅月報一樣，在所需要填報報表的 納稅期，填寫企業所得稅月(季)報報表。
1、單擊主界面菜單欄“企業所得稅月(季)報”，打開企業所得稅報表窗口，系統會根據納稅人企 業性質和征收方式不同，自動給出相應的報表(和手冊中圖示可能有所不同); 工具欄按鈕功能可詳見綜合申報中工具欄按鈕功能說明。
2、申報表使用分類 第 24 頁 共 65 頁 (1)、對企業查帳征收的，月(季)預繳申報時，提供按查帳征收企業所得稅《企業所得稅納稅申 報表》及附表填制說明設置的申報表填報;匯繳申報時，提供《企業所得稅納稅申報表》及附 表填報。 (2)、對企業核定應稅所得率征收的，月(季)預繳申報和匯繳申報時，提供按核定應稅所得 率征收企業所得稅《企業所得稅納稅申報表》填制說明設置的申報表填報。 (3)、對企業定額征收、按上一1/12 或1/4 征收的，直接繳納。 (4)、對房地產開發企業采取按開發產品預售收入和確定的預征率預征企業所得稅的，月(季)申 報時，在《地方稅綜合納稅申報表》中填報。 (5)、對事業單位、社會團體、民辦非企業單位查帳征收的，月(季)預繳和匯繳申報時，提 供按查帳征收企業所得稅《事業單位、社會團體、民辦非企業單位企業所得稅納稅申報表》填制說明設
第二篇：安徽地稅電子稅務局(網上申報)系統納稅人操作手冊
安徽地稅電子稅務局系統
納稅人端操作手冊
神州數碼信息系統有限公司
安徽地稅項目組
目 錄
1 概述......................................................................................................................... 4 2 系統要求................................................................................................................. 4 3 登錄電子稅務局..................................................................................................... 5
3.1 3.2 系統登錄 .................................................................................................................... 5 系統主頁 .................................................................................................................... 9
4 辦稅服務............................................................................................................... 11
4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.10 4.11 4.12 申報 .......................................................................................................................... 11 繳款 .......................................................................................................................... 36 社保費單位申報 ...................................................................................................... 41 代扣代繳個人所得稅 .............................................................................................. 46 代扣代繳車船稅 ...................................................................................................... 49 發票管理 .................................................................................................................. 56 申辦事項 .................................................................................................................. 61 重點稅源直報 .......................................................................................................... 68 財務數據采集 .......................................................................................................... 69 建安房地產 .......................................................................................................... 71 房產稅 .................................................................................................................. 72 城鎮土地使用稅 .................................................................................................. 81
5 查詢服務............................................................................................................... 90
5.1 5.2 5.3 5.4 登記信息查詢 .......................................................................................................... 91 申報繳款查詢 .......................................................................................................... 94 發票信息查詢 .......................................................................................................... 98 涉稅信息查詢 .......................................................................................................... 98
6 咨詢服務............................................................................................................... 99
6.1 6.2 6.3 6.4 征納互動 .................................................................................................................. 99 12366納稅服務熱線 ............................................................................................. 100 納稅輔導 ................................................................................................................ 101 下載專區 ................................................................................................................ 101
7 管理服務............................................................................................................. 102
7.1 登錄管理 ................................................................................................................ 102
第2頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
7.2 7.3 7.4 組織管理 ................................................................................................................ 102 短信訂閱 ................................................................................................................ 104 收藏夾管理 ............................................................................................................ 105
8 年所得12萬以上個人管理 .............................................................................. 107
8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 個人登錄 ................................................................................................................ 107 登記資料維護 ........................................................................................................ 108 申報信息錄入 ........................................................................................................ 109 申報信息查詢 ........................................................................................................ 110 修改密碼 ................................................................................................................ 111
9 稅務登記預登記................................................................................................. 112
9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 功能介紹 ................................................................................................................ 112 注意事項 ................................................................................................................ 112 操作界面 ................................................................................................................ 112 新增稅務登記預登記： ........................................................................................ 113 查詢/修改稅務登記預登記 .................................................................................. 115 稅務登記正式登記 ................................................................................................ 115
10 純社保戶預登記 ............................................................................................. 116
功能介紹 ............................................................................................................ 116 注意事項 ............................................................................................................ 116 操作界面 ............................................................................................................ 117 新增純社保戶預登記： .................................................................................... 117 查詢/修改純社保戶預登記 .............................................................................. 119 純社保戶正式登記 ............................................................................................ 119 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 10.6
11 結束語 ............................................................................................................. 120
第3頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
感謝您選擇并使用由神州數碼信息服務股份有限公司開發的安徽省地方稅務局的電子稅務局系統。
在電子稅務局使用的過程中，如果您遇到稅收政策和辦稅程序方面的問題，請您撥打12366納稅服務熱線進行相關問題的咨詢。
1 概述
隨著納稅服務概念的逐步深化，建立以納稅人為中心的稅務服務體系將是安徽省地方稅務局未來信息化發展的主要方向。為進一步提升納稅服務質量和效率，安徽省地方稅務局整合目前的各個網上辦稅系統，重新規劃設計的電子稅務局已經于2013年1月1日起在銅陵市試運行，2013年5月1日起在合肥市正式運行。
電子稅務局包括四個主要部分：
辦稅服務、查詢服務、咨詢服務和管理服務，包含了網上申報各種稅費、網上申辦涉稅事項、網上采集財務數據、網上稅源直報、征納雙方實時互動、智能提醒、網上咨詢輔導等功能;
另外還提供了年所得12萬以上個人管理、稅務登記預登記、純社保戶預登記的功能;
以上四大服務及三大管理功能將為納稅人打造一個全天候、全方位、全功能服務的網上辦稅大廳。
縮略語：
電子稅務局系統簡稱電子稅務局
2 系統要求
? 支持的操作系統：Windows XP、Windows 7。 ? 支持的瀏覽器：IE
7、IE
8、IE9。 ? 瀏覽器分辨率：1024*768及以上。
第4頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
3 登錄電子稅務局
3.1 系統登錄
3.1.1 登錄方式
電子稅務局支持三種登錄方式，采用統一的登錄界面，登錄方式分別為： ? 普通登錄：
納稅人需要輸入納稅人識別號、用戶編號(默認0000，不需要輸入)、用戶密碼、圖片校驗碼即可登錄系統。
優點：輸入便捷;
缺點：安全性弱，如果用戶密碼被非法獲取并修改，則必須到辦稅服務廳進行密碼的重置后，才能再修改后使用電子稅務局。
? 手機驗證碼登錄：
納稅人需要輸入納稅人識別號、用戶編號(默認0000，不需要輸入)、手機驗證碼、圖片校驗碼即可登錄系統。
優點：輸入便捷、密碼隨時變動，不易被破解和非法獲取，安全性較強; 缺點：必須綁定特定的手機用來接收手機驗證碼，如果手機有問題則無法登錄電子稅務局。
? 證書登錄：
即CA登錄，納稅人需要輸入納稅人識別號、用戶編號(默認0000，不需要輸入)、用戶密碼、圖片校驗碼后，再輸入CA證書密碼即可登錄系統。
優點：輸入較便捷，僅比其他方式多了一個CA證書密碼的輸入。通過登錄時進行CA證書加簽認證的方式，安全性方面得到極大的提高。不止是在登錄系統時進行加簽，在做申報及繳款時也需要做CA證書的加簽認證，極大的保證了納稅人的權益。即使是CA證書丟失，因其內部有密碼機制，也極大提高了被破解的難度。
? 多用戶的納稅人可以每個用戶綁定一個CA證書進行使用，即支持多CA證書;
注意事項：
第5頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
? 在使用CA證書登錄之前，需要到主管稅務機關進行電子稅務局的網上申報開通并選擇證書登錄。然后到當地神州數碼安徽納服中心進行CA的辦理。
3.1.2 登錄操作
3.1.2.1 前提條件
? 已辦理稅務登記并取得納稅人識別號;
? 已在辦稅服務廳進行過電子稅務局網上申報開通; ? CA證書登錄方式的已辦理CA證書;
3.1.2.2 登錄地址
? 首先登錄安徽省地方稅務局官方網站(http://)，如下圖所示：
然后點擊主頁面中【在線辦稅區】?【網上申報】?【地市名稱】超鏈接(紅色方框內，其中的地市名稱請根據納稅人所屬的地稅局進行選擇)，如下圖所示：
第6頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
? 直接在瀏覽器的地址欄中輸入http://60.166.52.40/dzswj，如下圖所示：
3.1.2.3 登錄界面
進入電子稅務局登錄頁面，如下圖所示：
點擊上圖紅色方框中的【點擊進入登錄頁面】按鈕， 進入如下圖所示登錄頁面：
第7頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
輸入納稅人識別號、用戶編號、用戶密碼以及校驗碼，用鼠標點擊【登錄】按鈕或直接敲擊鍵盤上【回車鍵】，普通登錄方式的納稅人即可直接登錄進入電子稅務局。
如果采用的是證書登錄方式，則會出現如下圖所示的提示界面：
請檢查確保計算機USB口已經插入了CA證書的物理介質后，輸入正確的證
第8頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
書密碼，點擊右下角的【確定】按鈕，即可登錄進入電子稅務局。
3.2 系統主頁
系統登錄成功后，進入電子稅務局主頁，如下圖所示：
電子稅務局主頁，包括功能菜單、登錄用戶信息、納稅人的基本信息、待辦事項、提醒信息、公告信息、未申報信息導航、未繳款信息導航等功能區域。
待辦事項，即納稅人必須辦理的事項，包括納稅人未申報信息、未繳款信息等，如下圖所示：
點擊更多，可以查看待辦事項詳細信息，或者可以直接點擊具體的待辦事項(圖中方框標注處)。
提醒信息，即納稅人需要注意的事項，如下圖所示：
第9頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
點擊更多，可以查看所有的提醒信息，或者可以直接點擊具體的提醒信息進行查看。
公告信息，即稅務局向納稅人發布的一些公告公示，需要納稅人了解的稅收政策、優惠政策等，具體包括欠稅公告、定期定額公告、停業公告、非正常公告、限期改正公告、其他公告等，如下圖所示：
點擊更多，可以查看所有的公告信息，或者可以直接點擊具體的公告信息進行查看。
未申報信息、未繳款信息導航，即納稅人所有未申報信息或者未繳款信息，都會在此導航處顯示：
點擊未申報/未繳款導航右側的申報/繳款按鈕即可進行申報/繳款。
第10頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
4 辦稅服務
4.1 申報
4.1.1 申報入口
電子稅務局中，可以通過三種方式進入申報頁面：
1)登錄系統后進入主頁頁面，頁面顯示有未申報信息導航(如下圖，標記為紅色處)，納稅人存在的未申報或未繳款信息，都會在此顯示，點擊右側申報按鈕即可進入電子稅務局申報頁面。
圖表 4-1 主頁未申報信息
2)點擊申報繳款菜單下的納稅申報按鈕，將打開申報頁面。頁面分為兩個部分：未申報信息和其他申報繳款。
第11頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
未申報信息顯示了目前還未申報的稅種信息，點擊操作欄中的“申報”按鈕，將跳轉到相應的申報表申報頁面。
其它申報表信息顯示其它稅種申報鏈接，適用于納稅人未登記相應的稅種但是需要進行申報的情況。點擊鏈接可以跳轉到相應的申報表頁面。
其他申報繳款是納稅人根據需要申報的稅種選擇相應的申報表，要求申報的稅種必須在稅務機關事先進行登記，才能進行申報。
3)點擊申報繳款查詢菜單——未申報信息查詢 輸入屬期，選擇需要查詢的征收項目，點擊查詢。
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如查詢出未申報的信息，可點擊操作欄中的“申報”按鈕，系統會跳轉到相應的申報頁面。 注意事項：
? “未申報信息”是根據系統目前納稅人稅種登記信息和其他信息表明必須進行納稅申報的稅種，如果納稅人實際發生了此表范圍之外的應稅行為，應根據稅收法律法規的規定在“其他申報繳款”欄目進行納稅申報。
4.1.2 申報操作
4.1.2.1 其他申報繳款總覽
點擊【辦稅服務】?【申報繳款】?【納稅申報】,打開頁面的下方顯示了其他申報繳款的所有表格，如下圖所示：
注意事項：
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? 對于逾期申報情況，納稅人須根據實際情況接受相應處罰后才能提交申報表;如有異議，需要到主管稅務機關大廳進行辦理。
4.1.2.2 綜合申報
? 綜合申報表
功能介紹： 本表適用于營業稅、財產稅、土地增值稅、城鎮土地使用稅、印花稅、水利基金等申報表的申報。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【綜合申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
點擊所屬時期輸入框，彈出日期選擇控件，選擇需要輸入的屬期，一般情況下，屬期起會自動轉變為月初，屬期止會自動轉變為月末。如下圖所示：
點擊確定按鈕后，跳轉到綜合申報表填報頁面，見下圖所示：
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綜合申報主頁面，由已申報信息和綜合申報信息兩個版塊組成。
已申報信息版塊包含納稅人在所屬期內所有已申報的信息，對于申報后沒有做過繳款或后續其它操作的申報表，點擊右側的修改按鈕，可以對已申報信息進行修改。
綜合申報信息版塊，包含了納稅人所有應該在綜合申報表進行申報的稅種信息。勾選待申報的稅種時，計稅依據、減免稅額、本期已繳稅額等選項將處于可編輯狀態，根據企業實際情況填入相應數據。如果當前操作人員所選擇的登錄方式為證書登錄，點擊正式申報時，系統會自動為本次申報信息進行CA加簽，并且只會申報勾選的選項。
點擊申報，如申報成功系統會有如下圖提示：
完成申報還需要進行稅款繳納，可直接點擊繳款按鈕。
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申報成功但尚未繳款，如需要對申報表進行修改或作廢，可點擊“查看申報情況”按鈕進入已申報信息查詢頁面進行操作。 4.1.2.3 定期定額(定率)
? 定期定額(定率)申報表
功能介紹：
本表僅適用于實行定期定額和定期定率征收的納稅人使用，納稅人要使用此表必須先到稅務機關申請核定征收。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【定期定額(定率)申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
如果該納稅人不是核定征收方式，則出現如下圖所示的提示：
若果納稅人是核定征收方式并且進行了核定，則點擊查詢后，如果所屬時期已經申報，則提示“本月已申報，無需再次申報”;否則，如下圖所示：
根據界面中所列的定額定率信息，直接點擊正式申報即可。
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4.1.2.4 企業所得稅
? 企業所得稅月(季)度申報表
功能介紹： 本表適用于居民企業和非居民企業進行企業所得稅月(季)度納稅申報，包括據實申報和核定征收(自動根據征收方式選擇所填的報表)。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【企業所得稅月(季)度申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
點擊界面中的重置按鈕，將所屬時期更改為默認上一季度的屬期。 修改需要申報的所屬時期，只需要選擇所屬時期起的日期，所屬時期止會根據核定的申報納稅期限自動計算所屬時期止。點擊界面中的確定按鈕，進入所屬時期的申報頁面，如下圖所示：
根據企業的實際情況填入營業收入、營業成本等相應的數值，點正式申報即可。如果申報逾期，則會出現相應的提示，應仔細閱讀彈出窗口的提示，然后再
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進行相關的操作。如申報逾期，會出現如下界面的提示：
如果同意直接在繳款的時候繳納滯納金，則點擊確定按鈕可以直接進行申報;如果有異議，可以點擊取消按鈕，到辦稅服務丁進行辦理。
? 企業所得稅年度申報表
功能介紹：
本表適用于居民企業和非居民企業進行企業所得稅年度納稅申報，包括據實申報和核定征收(自動根據征收方式選擇所填的報表)。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【企業所得稅年度申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
根據當年的年份，系統自動計算出所屬時期為上一年的年初和年末，也可以手工選擇所屬時期起的時間，只需要選擇年份即可。確認所申報的所屬時期后，點擊確定按鈕，系統提示選擇所屬的企業類型，如下圖所示：
根據企業的時期類型選擇企業類型，本操作手冊中以“一般企業”為例(不同的企業，對后續出現的界面會有不同的顯示)，點擊確定按鈕后，出現填報聲明的界面，如下圖所示：
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如果有關聯業務往來，則必須進行“企業年度關聯業務往來報告表”的申報填寫，本界
面
會
再
次
讓
納
稅
人
確
認
，
，點擊確認即可進行后續的申報。
無論是否有關聯業務往來，點擊確定后，出現如下圖所示界面(定期定額(定率)納稅人)：
查賬征收的納稅人出現下圖所示的界面：
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點擊界面中的瀏覽按鈕，選擇需要導入的年度申報表文件，然后點擊確定導入按鈕，則系統會將申報表文件進行校驗，然后將所取得的數據結果顯示在上圖中所示的相應位置中，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。申報成功，出現如下圖所示界面：
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? 企業年度關聯業務往來報告表
功能介紹： 本表適用于發生關聯業務往來的居民企業和據實申報的非居民企業進行年度申報時使用。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【企業年度關聯業務往來報告表】超鏈接后，進入到如下頁面：
選擇所申報的年度，再選擇是否有關聯業務往來，如果選擇是，則出現關聯交易情況，根據實際發生的情況進行是否在境外投資和是否向境外支付款項。如果存在
境
外
投
資
，
則
會
出
現，需要輸入存在幾項境外投資。確認輸入完畢后，點擊確定按鈕，界面下方出現如下申報界面：
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按照界面中所提示的表一到表九的順序進行報表的填寫，每個報表的界面中有填寫的詳細規則及要求，本處不在贅述。
所有的關聯交易及對外支付填寫完畢后，若有錯誤的，可以點擊右邊的刪除按鈕進行刪除后重新填寫，確認無誤后，點擊正式申報即可。 4.1.2.5 個人所得稅
? 生產、經營所得投資者個人所得稅申報表(核定)
功能介紹：
本表適用于實行核定應稅所得率征收的個體工商戶業主、對企事業單位的承包承租經營者、個人獨資企業和合伙企業的投資者，在申報“個體工商戶的生產、經營所得”個人所得稅時使用。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【生產、經營所得投資者個人所得稅申報表(核定)】超鏈接后，進入到如下頁面：
選擇所屬時期，點擊確定按鈕，如果不是實行核定應稅所得率征收的納稅人，則提示：
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如果是按照核定應稅所得率征收的納稅人，則出現如下界面：
選擇投資人申報信息中的投資方名稱，點擊申報按鈕(若已經進行過申報，還未繳款，則可以點擊修改按鈕進行申報信息的修改)，出現如下圖所示界面：
填入第1行中的收入總額，第10行中的減、免個人所得稅額，其他的字段數值有系統自動計算得出，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。 注意事項：
? 申報的所屬時期根據申報期限會有按月申報和按季度申報，所以在選擇所屬時期時，只需要選擇所屬時期起的時間，所屬時期止由系統自動計算得出。
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? 生產、經營所得投資者個人所得稅季度預繳申報表
功能介紹：
本表適用于實行查帳征收的個體工商戶業主、對企事業單位的承包承租經營者、個人獨資企業和合伙企業的投資者季度申報預繳個人所得稅時使用。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【生產、經營所得投資者個人所得稅季度預繳申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
選擇所屬時期，點擊確定按鈕。
如果不是實行查賬征收的納稅人，則提示：
如果沒有稅目為“個體工商戶生產、經營所得”的個人所得稅，則提示：
如果是查賬征收且存在稅目為“個體工商戶生產、經營所得”的個人所得稅的納稅人，則出現如下界面：
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選擇投資人申報信息中的投資方名稱，點擊申報按鈕(若已經進行過申報，還未繳款，則可以點擊修改按鈕進行申報信息的修改)，出現如下圖所示界面：
填入相應的收入總額、成本等，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。 注意事項：
? 申報的所屬時期根據申報期限會有按月申報和按季度申報，所以在選擇所屬時期時，只需要選擇所屬時期起的時間，所屬時期止由系統自動計算得出。
? 生產、經營所得投資者個人所得稅年度匯算清繳申報表
功能介紹：
本表適用于實行查帳征收的個體工商戶業主、對企事業單位的承包承租經營者、個人獨資企業和合伙企業的投資者年度匯算清繳申報時填報。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【生產、經營所得投資者個人所得稅年對匯算清繳申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
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選擇所屬時期，點擊確定按鈕，進入到如下頁面：
按照先附表一，后附表二的順序，進行報表的填寫或暫存，確認報表一和報表二中的數據無誤后，點擊正式申報即可。 注意事項：
? 如果界面中的是否填寫為“已填寫”，則點擊填寫/暫存按鈕時，可以對已填寫的數據進行修改后保存; ? 本界面同時提供查看和打印的功能;
? 未點擊正式申報按鈕之前，數據只是暫存在電子稅務局中，不會產生未繳款信息。
4.1.2.6 項目申報
? 房地產項目申報表
功能介紹：
本表適用于房地產開發企業銷售不動產申報營業稅，申報前應先做房地產項目登記。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【房地產項目申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
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選擇實際的所屬時期，點擊查詢按鈕，進入到如下頁面：
根據實際的情況選擇零申報或結算申報。勾選房地產項目信息中的項目編碼前的單選框的征收項目和征收品目，如下圖所示：
，房地產項目申報信息列表中出現詳細
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填入實際的應稅收入等數值，確認無誤后，點擊正式申報即可。 注意事項：
? 申報前需要先進行房地產項目的登記，目前項目登記只能在辦稅服務廳進行;
? 不可填寫的數據項由系統自動計算;
? 房地產項目申報表填寫完畢并正式申報后在此處不能作廢，只能在4.10.1章節中的項目申報查詢中進行作廢。
? 建安項目申報表
功能介紹：
本表用于納稅人從事建筑安裝，有項目登記時申報。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【建安項目申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
選擇所屬時期，或者填入已知的項目編碼，點擊查詢項目按鈕，如果存在已經登記的建安項目，則在項目信息中列出已登記的項目信息，如下圖所示：
點擊操作下的申報按鈕，進入到如下頁面：
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填入營業收入總額，如下圖所示：
確認數據無誤后，點擊保存申報按鈕即可。 注意事項：
? 申報前需要先進行建安項目的登記，目前項目登記只能在辦稅服務廳進行;
? 申報的營業收入總額不能大于自營合同金額(+甲方供材金額)-自產貨物金額-已申報金額;
? 建安項目申報表填寫完畢并正式申報后在此處不能作廢，只能在4.10.1章節中的項目申報查詢中進行作廢。
4.1.2.7 社保費申報
? 社保費單位申報表
功能介紹：
本表適用申報社保費單位申報。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【社保費單位申報表】超鏈接后， 自行申報模式的進入到如下頁面：
對于自行申報模式(合肥)的社保費，系統默認只能進行當月社保費的申報，點擊查詢按鈕，進入到如下頁面：
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勾選需要申報的社保項目和征收品目，填入繳費人數和繳費基數，系統根據繳費率自動計算應繳的金額，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。
確認申報模式的進入到如下界面：
對于確認申報模式(銅陵)的社保費，可以選擇申報的所屬時期，點擊查詢按鈕，進入到如下頁面：
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由于是確認申報模式，所以繳費人數和繳費基數不允許進行修改，只能勾選所需申報的征收項目和征收品目，確認無誤后，點擊正式申報即可。 注意事項：
? 需要根據不同的申報模式進行不同的操作; ? 目前合肥是自行申報模式，銅陵是確認申報模式;
? 蕪湖是雙基數申報模式，操作類似于銅陵的確認申報模式，就是在提取確認計劃數據后，可以根據時期情況對計劃數據進行修改，然后再進行正式申報。
4.1.2.8 其他申報
? 代扣代繳、代收代繳報告表
功能介紹：
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本表適用納稅人代扣代繳申報。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【代扣代繳、代收代繳報報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
輸入所屬時期，點擊查詢按鈕，系統在申報明細信息中顯示經過核定的代扣代繳、代收吊腳的征收項目，根據實際的情況填入計稅金額和稅率，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。
? 納稅評估補稅申報表
功能介紹：
本表適用納稅人補稅申報代收代繳申報。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【納稅評估補稅申報表】超鏈接后，進入到如下頁面：
點擊確認按鈕后，進入到如下頁面：
第32頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
根據評估出的納稅的金額據實進行填寫，確認數據無誤后，點擊正式申報即可。
? 委托代征稅款(基金、費)報告表
功能介紹：
本表適用納稅人委托代征稅款申報。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【委托代征稅款(基金、費)報告表】超鏈接后，進入到如下頁面：
輸入所屬時期，點擊確認按鈕，在后續的界面中填入相應的數據，點擊正式申報即可。
第33頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
4.1.2.9 代扣代繳
? 扣繳外國企業稅收報告表
功能介紹：
本表適用于扣繳義務人或納稅人按照稅法規定，對非居民企業扣繳申報營業稅及附加、企業所得稅以及代理申報非居民企業繳納印花稅。 操作方法：
點擊其他申報繳款中的【扣繳外國企業稅收報告表】超鏈接后，進入到如下頁面：
選擇所屬時期，點擊確定按鈕，進入到如下頁面：
第34頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
第35頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
扣繳義務人基本信息自動帶出，需要填入代扣繳的外國企業的納稅人基本信息中的納稅人識別號、申報所得類型及代碼、本次申報所得取得日期，其他的項目根據發生額進行據實填寫，其中灰色的項目為系統自動提取或計算所得結果。確認數據無誤后，點擊正式申報即可。
4.1.3 修改/打印/作廢申報表
點擊申報繳款查詢菜單下的已申報信息查詢鏈接，或者申報成功后點擊查看申報情況，系統將鏈接至已申報信息查詢頁面。該頁面提供已申報的申報表的查看、打印、修改及作廢功能。
圖表 4-2 已申報信息查詢
注意事項：
? 對于申報后做過繳款或后續其它操作的申報表，不允許修改、作廢。 ? 系統對申報表作廢的次數有控制，不能超過三次;如超過三次仍需要作廢處理的，需要到主管稅務機關大廳進行辦理。
4.2 繳款
4.2.1 繳款入口
電子稅務局中可以通過四種方式進入繳款頁面：
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(1)點擊待辦事項區的稅款未繳清信息(下圖紅色方框所示)，如下圖所示：
或者直接點擊主頁面未繳款信息導航中的繳款按鈕(紅色方框所示)，將打開申報繳款頁面。
(2)點擊申報繳款下面的稅費繳納鏈接，將打開稅費繳納頁面。其中繳款主頁面部分顯示了納稅人目前已申報但尚未繳款的列表，選中需要繳款的憑證序號并選中繳款的銀行，然后點擊操作中的繳款按鈕，如下圖所示：
第37頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
點擊確認后，將直接進行稅款的繳納。
(3)點擊申報繳款查詢菜單下的未繳款信息查詢鏈接，將跳轉至未繳款信息查詢頁(默認查詢出截止當前日期尚未繳款的信息)，如下圖所示：
在該頁面點擊繳款按鈕將跳轉至繳款頁面。
(4) 正式申報成功后，點擊繳款(下圖紅色方框所示)，系統將進入繳款頁面。
4.2.2 繳款操作
進入繳款頁面如下圖：
第38頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
在繳款列表中勾選所要繳納的稅款，系統將自動勾選同一次申報(憑證序號相同)的所有記錄。另外，系統也會根據逾期情況自動計算出滯納金。
本次開具的金額為欠稅金額與滯納金額的合計，可以一次性繳納，也可以分次繳納，通過修改本次開具金額來分次繳納稅款。電子稅務局對同一稅款所屬稅務機關同一憑證序號的稅款必須一起繳納。
如果該納稅人已開通三方賬號，則會將賬號信息顯示在銀行種類欄次。 如果納稅人沒有三方賬號或者繳款時沒有勾選銀行信息，點擊繳款會有如下提示：
注意事項：
? 對于繳款異常的情況，納稅人不能再次繳款或作廢稅票，必須等到銀行對賬后再根據具體情況做相應處理。
第39頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
? 有三方協議賬戶的納稅人才能在電子稅務局繳款，無三方協議賬戶的納稅人可以進行申報和查詢操作。
4.2.3 稅費繳納重扣款
因為網絡環境的影響，納稅人在繳納稅款時可能因為數據響應時間過長，使稅款處于鎖定狀態，如下圖所示：
納稅人可以直接點擊頁面下方的鎖定繳款信息查詢或者也可以點擊申報繳款查詢下的狀態不明稅款查詢，如下圖所示：
點擊查詢后，如果系統提示沒有符合條件的稅款信息，則本次繳款沒有成功，納稅人可以按照繳款流程的相關信息，重新進行繳款操作。如果，點擊狀態不明稅款查詢后，存在狀態不明的稅款，納稅人需要聯系大廳操作人員，進行稅款狀態不明的解除操作。稅款狀態不明解除以后，納稅人可以在電子稅務局通過稅款繳納重扣款模塊完成繳款操作，如下圖所示：
第40頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
注意事項：
? 稅款狀態不明解除以后，納稅人可以在電子稅務局通過稅款繳納重扣款模塊完成繳款操作。
4.3 社保費單位申報
目前電子稅務局為納稅人提供三種社保費單位申報的申報方式：確認申報、自行申報、雙基數申報。
4.3.1 申報入口
電子稅務局中，可以通過兩種方式進入社保費申報頁面：
登錄電子稅務局，點擊辦稅服務下的申報繳款按鈕，在右側的功能菜單中點擊社保費申報即可進入社保費申報頁面：
第41頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
點擊申報繳款——納稅申報，右側將顯示未申報信息以及其他申報繳款兩個板塊，點擊其他申報繳款中的社保費單位申報表即可進入社保費申報頁面，如下圖：
4.3.2 申報操作
4.3.2.1 確認申報
通過申報入口點擊社保費申報或者鏈接后，進入到如下界面：
第42頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
輸入所屬時期起止(若為自行申報，則所屬時期系統自動計算，不需要手工輸入)以及繳款類型(不是必輸項)，點擊查詢即可進入社保費申報主頁面：
在社保費申報確認信息頁面，勾選所要申報的社保費，系統會自動勾選同一社保費批次號并且屬期相同的計劃信息，點擊正式申報即可。需要注意的是，在確認申報模式(核定導入模式)下，社保費計劃信息不允許修改。
申報成功后，系統會提示申報成功。
您點擊申報以后，僅完成了納稅申報，尚未進行稅款繳納。如果您需要繼續對您所申報的申報表繳納稅款，請直接點擊繳款按鈕。
如果申報成功后，需要對申報表進行修改或作廢。請點擊查看申報情況按鈕，進入已申報信息查詢頁面進行操作。 4.3.2.2 自行申報
通過申報入口點擊社保費申報或者鏈接后，進入到如下界面：
自行申報模式下，所屬時期起止以及繳費類型均為不可填寫狀態，點擊查詢即可
第43頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
進入社保費申報主頁面。
在社保費申報確認信息頁面，勾選所要申報的社保費信息，則被勾選的信息將處于可編輯狀態，按照實際情況填寫要申報的社保費信息(繳費人數、繳費基數)，點擊正式申報即可。申報成功后，系統會提示申報成功。
您點擊申報以后，僅完成了納稅申報，尚未進行稅款繳納。如果您需要繼續對您所申報的申報表繳納稅款，請直接點擊繳款按鈕。
如果申報成功后，需要對申報表進行修改或作廢。請點擊查看申報情況按鈕，進入已申報信息查詢頁面進行操作。 4.3.2.3 雙基數申報
通過申報入口點擊社保費申報或者鏈接后，進入到如下界面：
第44頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
輸入所屬時期起止，繳費類型，計劃通知單批次號等信息，點擊查詢即可進入社保費申報主頁面，需要注意的是在雙基數申報模式下，繳款類型為必選項。
在社保費申報確認信息頁面，勾選所要申報的計劃信息，系統將自動勾選社保批次號相同并且同一屬期的計劃信息，選中的計劃信息將處于可編輯狀態，按照實際情況修改要計劃信息，點擊正式申報即可。申報成功后，系統會提示申報成功。
您點擊申報以后，僅完成了納稅申報，尚未進行稅款繳納。如果您需要繼續對您所申報的申報表繳納稅款，請直接點擊繳款按鈕。
如果申報成功后，需要對申報表進行修改或作廢。請點擊查看申報情況按鈕，進入已申報信息查詢頁面進行操作。
4.3.3 作廢社保費申報表
作廢社保費申報表的方式與4.1.3 修改/打印/作廢申報表中的作廢申報表一致。 注意事項：
? 電子稅務局中，目前僅支持社保費的查看/打印和作廢操作，暫不支持社保費修改操作。
第45頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
4.4 代扣代繳個人所得稅
4.4.1 個稅明細信息上傳下載
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“個稅明細信息上傳下載”鏈接，進入個稅明細信息上傳下載模塊。此業務模塊又分為個稅明細上傳和個稅明細下載兩部分。
點擊個稅明細上傳，進入個稅明細上傳主頁面：
點擊瀏覽，選擇正確的個稅明細信息文件(*.zip),點擊確定上傳，如果上傳成功，系統將會給予提示?？梢渣c擊查詢，查詢已經上傳的(*.zip)文件。
個稅明細信息上傳成功以后，可以在電子稅務局已申報信息查詢模塊中查詢到已經申報的扣繳個稅匯總申報。也可以在未繳款信息查詢模塊中進行繳款。
4.4.2 扣繳個稅匯總申報
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“扣繳個稅匯總申報”鏈接，進入扣繳個稅匯總申報頁面，如下圖所示：
第46頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
點擊右上角的增加按鈕，增加一行扣繳個稅匯總申報信息。根據企業實際情況，填入個人所得稅項目信息、所屬時期起止、國籍、納稅人數、總應納稅所得額等信息，如果當前操作人員所選擇的登錄方式為證書登錄，點擊正式申報時，系統會自動為本次申報信息進行CA加簽。
點擊申報按鈕，如申報成功系統會有如下圖提示：
完成申報還需要進行稅款繳納，可直接點擊繳款按鈕。
申報成功但尚未繳款，如需要對申報表進行修改或作廢，可點擊“查看申報情況”按鈕進入已申報信息查詢頁面進行操作。 注意事項：
? 社保費的作廢次數最大為三次，超過三次之后，如果仍需要作廢，請到辦稅大廳進行處理。
4.4.3 年所得12萬個人申報代開戶
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“年所得12萬個人申報代開戶”鏈接，進入年所得12萬個人申報代開戶頁面，如下圖所示：
單條錄入：
在上圖中選擇身份證類型，輸入身份證件號碼、納稅人名稱、申報初始密碼后，點擊提交按鈕。
多條錄入：
點擊增加，則自動增加一條信息，錄入相關的信息后，點擊提交按鈕。 文件導入：
第47頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
從系統中下載模板，根據模板的提示信息輸入需要代開戶的個人的信息，點擊本地導入，出現如下界面：
點擊瀏覽選擇需要導入的文件，點擊導入按鈕，系統會自動判斷所導入數據的合法性，如果信息不合法，則在錯誤原因中列出出錯的內容，請根據內容的提示進行信息的修正。如下圖所示：
對于輸入錯誤的信息或者是不需要的信息，則勾選后，點擊刪除按鈕進行信息的刪除。
4.4.4 年所得12萬個人申報代開戶查詢
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳個人所得稅”——“年所得12萬個人申報代開戶查詢”鏈接，進入年所得12萬個人申報代開戶查詢頁面，如下圖所示：
選擇身份證件類型，輸入身份證件號碼、納稅人名稱、開戶日期起止，點擊查詢按鈕，則在頁面下方顯示出該納稅人所代開的所有個人的信息。
第48頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
4.5 代扣代繳車船稅
4.5.1 車輛登記錄入
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳車船稅”——“車輛登記錄入”鏈接，進入車輛登記錄入頁面。
錄入車輛種類、車牌顏色等車輛登記信息，其中欄目項后邊標注紅色*的為必填項，輸入完畢正確的信息后，點擊保存按鈕，若保存成功系統會有如下圖提示：
完成登記后，如果還需要繼續進行車輛登記，可直接點擊繼續登記按鈕。
4.5.2 車輛登記批量導入
點擊“辦稅服務”——“代扣代繳車船稅”——“車輛登記批量導入”鏈接，進入車輛登記批量導入模塊，如下圖所示：
第49頁/共120頁 安徽地稅電子稅務局系統納稅人端操作手冊
點擊下載文件模板，將模板保存到本地電腦。根據模板格式填寫車船批量導入excel文件。需要注意的是，目前電子稅務局僅支持XML格式的文件導入，所以填寫完成的excel文件，需要做以下處理： 4.5.2.1 打開excel模板、啟用宏。
第50頁/共120頁
第三篇：地稅網上申報流程
網上申報辦理流程
以下為準備工作：
1、 與專管員聯系，由專管員為公司注冊。
2、 到中國銀行登封市行營業部簽訂三方協議書，并開立賬戶。
3、 持三方協議書和U盤到地稅局領取網上證書。
4、 進入鄭州市地稅局網站，點在線辦稅，輸入用戶名和初始密碼，修改有關資料。 以下為日常操作：
5、保證納稅帳戶中有足夠的資金可以劃轉，進入鄭州市地稅局網站，點網上辦稅，輸入用戶名和密碼，進行網上申報，并報送財務報表。
6、申報三日后可以到征收大廳領取轉帳完稅證。
7、經常查看自己公司的信箱。
8、每半年從網上申報系統中查詢打印各期納稅申報表及稅務機關要求的其他附列資料，簽字蓋章后報主管稅務機關存檔。
網上申報操作說明
一、硬件要求：
1、
2、
3、 配備的電腦安裝Win2000或WinXP操作系統。 IE瀏覽器的版本是6.0以上。
把IE瀏覽器的選項按市局的要求修改一下：工具->Ineternet選項->安全->自定義級別，把其中的ActiveX選項全部選成“啟用”，安全級別設為“中”)
4、
5、 不能用下載工具下載有關證書。 不能和國稅的有關軟件裝在一個系統。
二、準備工作：
1、將根證書和單證書在U盤之外復制一份，以防丟失。
2、安裝根證書與單證書。
導入根證書的步驟：雙擊U盤的“根證書”文件->安裝證書->下一步->下一步->完成,出現“導入成功”的提示。
導入單證書的步驟：雙擊U盤的單證書(一般命名為納稅人的微機編碼)下一步->下一步->輸入密碼123456(有些有)下一步直至完成,出現“導入成功”的提示。
3、雙擊安裝打印控件和申報控件。
4、HTTP://WWW.HAZZ-L-TAX.GOV.CN 點“在線辦稅” ->輸入微機編碼、初始密碼123456和驗證碼(空白框后面的數字)，點登錄->資料修改，修改密碼和填寫基本資料(移動手機號很有用，當您申報成功及專管員接收或拒收您的財務報表時，我們會以短信息的方式與您聯系，郵箱和密碼問題及答案的作用是找回丟失的密碼，請務必填寫準確)，保存，資料修改成功。
三、日常操作
1、HTTP://WWW.HAZZ-L-TAX.GOV.CN點“在線辦稅”，輸入微機編碼、初始密碼，登陸->網上申報->通用申報，(有房地產項目、建筑項目、財產稅項目的納稅人請先進行下面(1)(2)有關操作再進行通用申報)點稅種右面的小加號，選稅目，會自動帶出稅率，輸入計稅依據后按回車鍵，會自動計算稅額->全部填完確認無誤后點“申報”->出現“正在與銀行通信”的提示->申報成功，出現申報的稅目明細，直接打印或者以后再打印。打印時先點“設置”，將打印方向設為“橫向”再 2
打印。(如果某個稅種不想現在申報，一定要刪除掉，否則默認為是零申報。只要是在例征期內，可以分幾次申報。)
(1)有房地產項目、建筑項目的納稅人在進行通用申報前應先進行“項目申報”，點擊“網上申報”下拉菜單中“項目申報”，進入“項目申報”模塊后請仔細閱讀頁面上方的有關說明，選擇要申報的項目，點“增加”，系統帶出要申報的稅種及稅額，同在一個區的項目可以同時申報，再次選擇要申報的項目，點增加，不在同一個區的項目不可同時申報。項目申報全部完成后才可以進行通用申報。項目申報完成后必須進行通用申報，如果除了項目申報的稅之外沒有其他稅額，必須進行零申報。 (2)有財產稅項目的納稅人在進行通用申報前應先進行“財產稅申報”， 點擊“網上申報”下拉菜單中“財產稅申報”，選擇項目，點“添加”，可以看到有關財產稅的信息，點擊“營業稅”，可以進行有關的營業稅、城建稅和教育費附加的申報。財產稅申報全部完成后才可以進行通用申報。財產稅申報完成后必須進行通用申報，如果除了財產稅申報的稅之外沒有其他稅額，必須進行零申報。
注意：點申報時，一定要慎重檢查所填寫數據，一旦申報成功后即扣款)。在與銀行通信的過程中請不要隨意退出，否則可能會造成銀行已經扣款，稅務局卻沒有收到申報信息的情況，如果是網絡問題導致與銀行通信失敗，請及時與征收大廳聯系。 * 個人所得稅申報模板的下載：在個人所得稅中選好稅目以后，會看到稅率顯示的是0，點下面的藍色紅框的小箭頭，保存(文件很小，不需要用下載工具下載)，選擇路徑保存“個人所得稅申報模板”(下次再申報個人所得稅可以直接在已保存的表格上填寫，不用再次下載)。
* 個人所得稅的申報：首先將個人所得稅申報模板填寫完整，填寫前請仔細閱讀填寫說明，全部填寫完畢以后，先保存一個EXCEL表格，再點“文件->另存為->選擇保存路徑，保存類型選擇“csv(逗號分隔)”，填寫文件名->保存，到通用申報頁面中，點個人所得稅右面的小加號，出現一個小窗口，點瀏覽，選中已保存的csv文件，點導入文件，出現“是否導入個人所得稅”的對話框，點“確定”，小窗口再次出現，點“確定”，個人所得稅的數字自動填入，核對和模板數字是否相符，相符即可申報。
注意：無論是否達到起征點，均須進行申報，即公司每個職工的名字都要在明細表中填寫進行零申報，否則視為該職工未申報個人所得稅，每次申報后請點擊“網上 3
申報”菜單中的“個人所得稅代扣代繳報告表”查看是否所有人員均已申報。如有其他問題,請查閱《可能出現的問題》及《個人所得稅應注意的幾點》。
2、報送財務報表：報表報送->報表報送->選報表，準確填寫(中間的灰色空格是自動生成的，不能自己改寫)，提交或保存后下次提交。
3、查看郵箱：當您申報成功、報表報送成功或者報表被拒收時，您的郵箱里會收到我們的通知，請注意及時查看郵箱。
4、報送紙質報表，見流程。
第四篇：國地稅網上申報流程
國稅網上申報系統操作流程(一般納稅人版)
第一步 打開IE瀏覽器 ，在中輸入網址http://進入濟南金穗通網站，點擊“一般納稅人申報大廳一”或“一般納稅人申報大廳二”打開申報界面。
第二步 輸入納稅人識別號后,點擊“注冊碼輸入”按鈕，輸入查詢到的注冊碼，點擊“確定”后進入密碼維護界面，設置本單位的登陸口令，并牢記該口令，點擊“保存”按鈕后系統自動返回登陸界面，輸入稅號和剛剛設定的密碼進入申報系統。(注：以后可以直接使用稅號和密碼進行登陸)
第三步 有四小票業務的企業，點擊四小票發票→選擇發票種類(如“海關完稅證”)→增加→填寫數據→提交。(注：“公路內河運輸發票”和“廢舊物資發票抵扣清單”不必在此錄入)
第四步 點擊報表填寫→增值稅申報表→將附表
一、附表
二、增值稅納稅申報表、資產負債表、損益表逐個進行填寫→保存。申報表的表樣及填寫方法與紙質報表相同。
單擊此處選擇各類報表
第五步 點擊申報處理→報表審核→增值稅申報表審核。審核成功后，將無法再修改發票及報表數據，如果需要修改，請點擊按鈕取消審核。數據審核通過后，用戶可通過“報表申報”進行遠程申報，如圖：
第六步 系統提示 后，請攜帶稅控IC卡到辦稅服務廳抄報稅。
第七步 到稅務大廳抄報稅后，再點擊申報處理→反饋信息查詢。進行比對結果、申報情況和劃款金額查詢。如果出現申報失敗的信息提示，例如比對不相符、帳 戶余額不足等，請根據提示做相應的改正。
第八步 當企業有消費稅或所得稅申報時，打開“報表填寫”，分別點擊“消費稅申報表”、“企業所得稅申報表”或“申報表”，就能進入相應的報表，報表填寫與申報方法同增值稅申報表。(注：在“消費稅申報表”中，“應稅消費品名稱”欄中每一項的右下角均有一個紅色三角形標志，如圖所示，點擊即可看到詳細內容，直接選擇，不必再錄入漢字)
第九步 如果企業需要申報“重點稅源信息采集”內容，首先進行增值稅、所得稅等申報。申報數據上傳后，相關數據自動導入到重點稅源信息采集系統。選擇“信息采集”模塊，在報表中通過下拉窗口，選擇正確的采集內容。選擇“靜態信息采集”模塊，分別錄入相關報表，最后進行“重點稅源-企業信息表間審核”。
第十步 用戶申報成功后，即可進入查詢打印模塊，打印本月的納稅申報表，查詢打印模塊區分了稅種，點擊需打印的稅種獲得申報表。(注：所得稅打印時須將“稅款所屬年月”改為稅款所屬年的最后一個月，如200712) 打印時系統默認為縱向打印，因為表一為橫向，用戶可在頁面設置中的方向欄改變打印方向。
第十一步 點擊主頁面中右上方的 即可退出本系統。
國稅網上申報系統操作流程(小規模版)
第一步 打開IE瀏覽器 ，在中輸入網址http://進入濟南金穗通網站，點擊“小規模企業申報大廳”打開申報界面。
第二步 輸入納稅人識別號,再點擊“注冊碼輸入”按鈕，輸入查詢到的注冊碼，點擊“確定”后進入密碼維護界面，設置本單位的登陸口令，并牢記該口令，點擊“保存”按鈕后系統自動返回登陸界面，輸入稅號和剛剛設定的密碼進入申報系統。(注：以后可以直接使用稅號和密碼進行登陸)
第三步 點擊報表填寫→增值稅申報表→增值稅納稅申報表(小規模納稅人),填寫申報表并保存。
第四步 點擊報表填寫→財務報表→分別填寫“利潤表”和“資產負債表”并保存。
第五步 在確保數據完全正確后，依次點擊申報處理→上傳申報數據→增值稅申報表申報進行上傳申報。如圖：
第六步 稍等片刻后再點擊申報處理→反饋信息查詢,進行申報情況和劃款金額查詢。
第七步 當企業有消費稅或所得稅申報時，打開“報表填寫”，分別點擊“消費稅申報表”、“企業所得稅申報表”或“申報表”，就能進入相應的報表，報表填寫與申報方法同增值稅申報表。(注：在“消費稅申報表”中，“應稅消費品名稱”欄中每一項的右下角均有一個紅色三角形標志，點擊即可看到詳細內容，直接選擇，不必再錄入漢字)
第八步 如果企業需要申報“重點稅源信息采集”內容，首先進行增值稅、所得稅等申報。申報數據上傳后，相關數據自動導入到重點稅源信息采集系統。選擇“信息采集”模塊，在報表中通過下拉窗口，選擇正確的采集內容。選擇“靜態信息采集”模塊，分別錄入相關報表，最后進行“重點稅源-企業信息表間審核”。
第九步 用戶申報成功后，即可進入查詢打印模塊，打印本月的納稅申報表，查詢打印模塊區分了稅種，點擊需打印的稅種獲得申報表。(注：所得稅打印時須將“稅款所屬年月”改為稅款所屬年的最后一個月，如200712)
第十步 點擊主頁面中右上方的 即可退出本系統。
網上申報系統注意事項
1、確認上網方式是否符合標準，如果條件許可，請盡量使用寬帶上網方式(注：中國網通等公司推出的ADSL撥號上網同樣屬于寬帶)。如果確實條件不允許，無法使用寬帶方式上網，可以使用Modem電話撥號方式上網，但是必須保證電腦操作系統為windows98第二版，其余更高版本的操作系統使用Modem撥號上網時極易出現問題。
2、當期申報需要繳納稅款的用戶請在申報之前保證自己的繳稅帳戶上有足夠的余額。向繳稅帳戶存款最好使用現金存款方式，如果使用轉存或支票倒存方式請提前4-6天進行存款操作。以免在申報期內始終賬戶余額不足，而最終導致劃款失敗。
3、 為了避免您在網上申報過程中出現異常錯誤，建議您更改IE瀏覽器的默認設置。
更改方法如下：
打開IE瀏覽器，從頂端菜單中點擊“工具”→“Internet選項”→Internet臨時文件“設置”中選擇為“每次訪問此頁時檢查”，“確定”即可。(見圖一)
4、 由于瀏覽器的安全設置級別較高或ActiveX 控件未啟用時，將影響打印功能!如果報表不能正常打印，請確認IE瀏覽器版本是否為6.0，并修改IE瀏覽器的安全設置。
修改方法如下：
打開IE瀏覽器，從頂端菜單中點擊“工具”→“Internet選項”→“安全”→“自定義級別”→將“ActiveX控件和插件”中的“對沒有標記為安全的ActiveX控件進行初始化和腳本運行”設置為“啟用”，點擊“確定”，并在出現的警告窗口中點擊“是”，再“確定”退出即可。(見圖二)
(圖一)
(圖二)
網上申報系統常見問題
1. 輸入稅號后點擊登陸或注冊碼輸入時出現稅號不正確的提示
解決方案：請先檢查是否輸入有誤,尤其是稅號前邊或者后邊是否有空格,如果稅號沒有錯誤請電話咨詢。
2. 輸入注冊碼時提示注冊碼不正確
解決方案：首先請檢查注冊碼是否輸入正確,一般注冊碼中字母均為大寫字母,而且沒有字母I和O,所以一般只要看到這兩個字符時均為數字1和0，如果輸入沒有錯誤請電話咨詢。
3. 如果密碼遺忘如何處理
解決方案：可以象初次使用一樣再次填寫注冊碼進行密碼設置。
4. 進入報稅頁面后出現的單位信息中有錯誤
解決方案：網上申報系統中的所有單位信息均來自稅局征管系統,如果您的單位信息有誤,請到稅局前臺進行更改,更改正確后請務必讓稅局工作人員在前臺同城申報軟件頁面中做一下單戶信息提取,否則更改的信息不能進入到申報系統。
5. 報表填寫時沒有相應的成品油明細表
解決方案：非常用報表一般需要手工添加,請在系統維護中的申報表中自行增加即可。
6. 報表填寫時不能進行數據的錄入,點擊任何數字都沒有反應
解決方案：首先請確定錄入數字時漢字輸入法一定要關掉,即切換到英文狀態進行錄入,另外用小鍵盤進行輸入的請確定NumLock的指示燈是否處于打開狀態,如果還是不能輸入,請檢查網頁左下角是否提示網頁有錯誤,請關閉網頁重新進入。
7. 申報后查詢結果總是出現銀行未簽約無法劃款
解決方案：關于銀行未簽約的問題,請檢查三個環節。①是否確實和銀行進行了網上劃款的簽約委托辦理，②是否讓稅局的工作人員在前臺將正確的帳號進行錄入，并且刪除掉原來的帳號，③在稅局前臺專門有稅庫銀登記這個操作，是否委托稅局人員在稅庫銀登記中進行了賬戶維護登記。請檢查這三個重要環節是否有遺漏，如果沒有遺漏仍然無法劃款，請到征期最后一天下午攜帶單位印鑒到稅局前臺進行手工打票，然后到銀行劃款，一般轉到下月征期就可以正常劃款。
8. 免抵退業務如何在報表中填寫
解決方案：免抵退業務只在增值稅納稅申報表主表中的第七欄進行填寫，其他地方不用體現。
9. 無防偽稅控業務的用戶在申報上傳后提示“請到稅局進行報稅”如何處理
解決方案：沒有防偽稅控業務的用戶也需要和其他用戶一樣每月申報后到稅局進行比對，但是必須要讓稅局工作人員在一窗式比對系統中做手工比對，即相當于抄稅的過程才可以完成比對。
10. 所得稅報表申報成功后查詢打印時出現“沒有申報數據”的提示，無法完成打印
解決方案：查詢打印中的“稅款所屬年月”默認為當前增值稅申報稅款所屬期，如果需要打印所得稅申報表則必須要修改“稅款所屬年月”為上年12月份，如200712。
11. 申報完成后打印報表時，點擊“打印”按鈕后沒有反應，無法完成打印
解決方案：IE瀏覽器版本不是6.0或是沒有修改IE瀏覽器的安全設置，請參考上節《網上申報系統注意事項》第4條。
輔導期一般納稅人申報指南
一、輔導期內應注意的幾個問題：
1、輔導期的一般納稅人的納稅輔導期一般為6個月，到期后納稅人應主動向主管稅務機關提交轉為正式一般納稅人的申請。應在輔導期最后一個月完成申報后，向大廳綜合受理窗口提出申請。
2、專用發票的領購數量。輔導期一般納稅人每次增值稅防偽稅控專用發票的領購量最多不得超過25份，發票不夠增加數量的應先依據上一次領購并開具的正數專用發票上注明的銷售額按4%征收率計算，向主管稅務機關預繳稅款。此預繳稅款在次月申報時一定要填寫在申報表主表的28欄“分次預繳稅款”中，否則當月和以后月份，將無法使用此預繳來抵繳稅款。
3、 專用發票的填開限額。輔導期一般納稅人每張專用發票最高開票限額原則上不得超過一萬元。
4、進項稅額的抵扣。在輔導期內，商貿企業取得的專用發票抵扣聯、海關進口增值稅專用繳款書、廢舊物資發票以及貨物運輸發票要在交叉稽核比對無誤后，方可予以抵扣，未收到主管稅務機關稽核比對結果通知書及其明細清單的不準許抵扣。
5、待抵扣進項稅額的會計核算方法。在“應交稅金”科目下增設“待抵扣進項稅額”明細科目，核算己通過認證但暫時無法抵扣的專用發票抵扣聯、海關進口增值稅專用繳款書、廢舊物資普通發票以及貨物運輸發票的進項稅額。取得上述扣稅憑證時，借記“應交稅金——待抵扣進項稅額”明細科目，貸記相關科目;交叉稽核比對無誤允許抵扣后，借記“應交稅金——應交增值稅(進項稅額)”專欄，貸記“應交稅金——待抵扣進項稅額”科目。經核實不得抵扣的進項稅額，紅字借記“應交稅金——待抵扣進項稅額”，紅字貸記相關科目。取得需抵扣的鐵路運輸發票、航空運輸發票、海洋運輸發票和管道運輸發票直接記入“應交稅金——應交增值稅(進項稅額)”。
6、輔導期結束后第一個月，將“應交稅金——待抵扣進項稅額”可允許抵扣的部分(包括比對相符、核查準予抵扣、核查暫無結果)轉入“應交稅金——應交增值稅(進項稅額)”，并將數據填入增值稅申報表附表二“申報抵扣的進項稅額”相關欄次，與本月取得的進項稅一并申報抵扣。
二、申報表的填寫方法：
1、 “稽核結果通知書”上允許抵扣進項稅額的申報方法。輔導期一般納稅人在接到“稽核結果通知書”的當月(一定要填寫在當月的進項稅額中，當月不填寫的的視同自行放棄)，按以下要求填寫《增值稅納稅申報表附列資料(表二)》，并于納稅申報時申報抵扣;
①第3欄填寫稅務機關告知的稽核比對結果通知書及其明細清單注明的稽核相符專用發票、協查結果中允許抵扣的專用發票的份數、金額、稅額。
②第5欄填寫稅務機關告知的稽核比對結果通知書及其明細清單注明的稽核相符海關完稅憑證、協查結果中允許抵扣的海關完稅憑證的份數、金額、稅額。
③第7欄填寫稅務機關告知的稽核比對結果通知書及其明細清單注明的稽核相符廢舊物資普通發票、協查結果中允許抵扣的廢舊物資普通發票的份數、金額、稅額。
④第8欄填寫稅務機關告知的稽核比對結果通知書及其明細清單注明的稽核相符貨物運輸發票、協查結果中允許抵扣的貨物運輸發票的份數、金額、稅額。
⑤第23欄與第3欄填寫的內容相同。
⑥第24欄填寫本月己認證相符但未收到稽核比對結果的防偽稅控增值稅專用發票數據。
⑦第25欄、第35欄填寫的內容與第24欄相同。
⑧第28欄填寫本月未收到稽核比對結果的海關完稅憑證數據。
⑨第30欄填寫本月未收到稽核比對結果的廢舊物資普通發票數據。
⑩第31欄填寫本月未收到稽核比對結果的貨物運輸發票數據。
2、待抵扣進項稅額的申報方法。輔導期一般納稅人取得的專用發票抵扣聯以及廢舊物資普通發票和貨物運輸發票，要在收票當月及時到稅務機關認證，海關進口增值稅專用繳款書、及時錄成清單(磁盤)上交主管稅務機關參與比對，并將上述數據填寫在《增值稅納稅申報表附列資料(表二)》中“待抵扣進項稅額”相關欄次內。
《增值稅納稅申報表附列資料(表二)》有關欄次名稱調整如下：
①第28欄調整為：“其中：海關完稅憑證”;
②第29欄調整為：“農產品收購憑證及普通發票”(此欄不能填寫);
③第30欄調整為：“廢舊物資普通發票”;
④第31欄調整為：“貨物運輸發票”。
3、在填寫申報表主表時要注意第28欄和第30欄的填寫，第28欄的填寫參照“
一、輔導期內應注意的幾個問題”中的第2條填寫。第30欄按照第25欄的數填寫，如果第25欄的數大于0，則把第25欄的數填到第30欄;如果第25欄的數小于0，則第30欄填0或者不填。
4、 其他報表的填寫方法與正式一般納稅人的填寫方法相同。
三、申報流程：
1、 每月1號以后，在防偽稅控開票系統中進行抄稅處理;
2、 在取得“稽核結果通知書”后，在網上申報系統中完成增值稅申報;
3、納稅人持開票IC卡、“稽核結果通知書”、通過申報軟件打印的申報表(包括增值稅納稅申報表主表、附表
一、附表
二、資產負債表、損益表)一份到稅務機關報稅比對;(有尚未抵繳完的以前月份預繳稅款的納稅人在稅務機關讀稅控IC卡之前，要主動向工作人員聲明，否則當月將無法抵繳，只能等到以后月份抵繳)
4、 比對相符的，在網上申報系統中查詢申報結果;比對不符的，按照反饋結果的提示進行報表修改后再重復上述
2、3步驟。
第五篇：地稅網上申報常見問題
申報常見問題
1、無法打開pdf電子表單
pdf電子表單必須使用中文版Adobe Reader X及以上版本打開，請檢查是否已按要求安裝，若您已安裝其他品牌和版本的pdf閱讀軟件，請卸載并到下述地址下載安裝，否則可能會導致申報表無法打開或申報失敗。請在此下載安裝。
2、在線填寫時出現“pdf拒絕訪問”
將IE選項“安全”頁的“Internet”的安全級別設置為“默認級別”，如下圖：
3、點擊“在線申報”后無法打開表單
打開Adobe Reader，在彈出的如下窗口中選擇“總是在停用保護模式的情況下打開”，點擊“確定”按鈕。
4、電子表單中無法輸入中文
第一步：打開Adobe Reader中的編輯菜單項，選擇“首選項”子菜單。
第二步：種類項選擇“一般”，去掉勾選“啟動時啟用保護模式(M)”后，點擊“確定”按鈕。
5、在線填寫申報表暫存后如何正式申報?
在線填寫申報表并點擊“暫存”按鈕暫存申報表成功后，如果要提交申報表，則需要重新進入申報流程，系統會打開已暫存未正式申報的申報表，輸入身份信息后點擊“正式申報”即可正式申報。
6、點擊正式申報按鈕后出現空白頁面
請檢查您使用的Adobe Read版本是否是中文版Adobe Reader X及以上版本。
7、在提交表單過程中，遇到如下提示信息. 請點擊確定按鈕，然后點擊右上角選項，選擇“總是信任此文檔”(見下圖紅色部分)，再嘗試進行提交。
如果您經常使用離線下載表單方式進行申報，建議在您的電腦上新建一個文件夾專門用于存放下載的PDF表單。并打開您的Adobe Reader做如下設置：
如果您經常使用離線下載表單方式進行申報，建議在您的電腦上新建一個文件夾專門用于存放下載的PDF表單。并打開您的Adobe Reader做如下設置：
第一步：打開Adobe Reader中的編輯菜單項，選擇“首選項”子菜單。
第二步：選中“安全性(增強)”項
第三步：選擇最下方的“添加文件”按鈕，可以將需要打開操作的PDF文件加入到信任域中，也可以選擇“添加文件夾路徑”按鈕，將存放PDF的文件夾加入到信任域中。 通過以上步驟設置，在操作申報表表單時，將不會出現問題中的提示信息。
8、在提交表單過程中，出現如下錯誤頁面：
出現該問題時請檢查IE瀏覽器是否能夠連接Internet網絡或者網絡設置是否阻止了pdf文件。
如果連接Internet網絡需要設置代理服務器，可以打開Adobe Reader做如下設置： 第一步：打開Adobe Reader中的編輯菜單項，選擇“首選項”子菜單。
第二步：選中“因特網”項，點擊“因特網設置(I)„”按鈕。
第三步：在如下頁面中點擊“局域網設置(L)„”按鈕。
第四步：在如下頁面中設置代理服務器。