證券公司柜臺工作總結范文第1篇
中證協發[2012]244號
各證券公司：
為推動證券公司柜臺交易業務發展，規范證券公司柜臺交易行為，保護投資者合法權益，防范證券公司風險，中國證券業協會制定了《證券公司柜臺交易業務規范》(以下簡稱《業務規范》),經協會常務理事會審議通過,現予發布。
本規范自發布之日起實施，各證券公司要切實按照《業務規范》要求規范開展柜臺交易業務。
中國證券業協會
二〇一二年十二月二十一日
證券公司柜臺交易業務規范
第一條 為規范證券公司柜臺交易行為，保護投資者合法權益，防范證券公司風險，根據《證券法》、《證券公司監督管理條例》，制定本規范。
第二條 本規范所稱柜臺交易，是指證券公司與特定交易對手方在集中交易場所之外進行的交易或為投資者在集中交易場所之外進行交易提供服務的行為。 證券公司進行柜臺交易，應當遵守本規范，但按照其他市場規則進行柜臺交易的除外。
第三條 證券公司柜臺交易的產品包括經國家有關部門或其授權機構批準、備案或認可的在集中交易場所之外發行或銷售的基礎金融產品和金融衍生產品。
第四條 證券公司進行柜臺交易，應當具備中國證券監督管理委員會(以下簡稱證監會)批準的與所開展業務相適應的資格條件。
證券公司與特定交易對手方進行柜臺交易的，應經證監會批準可從事證券自營業務;證券公司為投資者交易提供服務的，應經證監會批準可從事證券經紀業務。
第五條 證券公司進行柜臺交易，應當遵守有關法律法規，遵循誠實信用、公平自愿的原則，不得欺詐、誤導投資者，不得利用非公開信息謀取不正當利益。
第六條 證券公司進行柜臺交易，應當建立柜臺交易管理制度，對交易產品和投資者的選擇、交易的決策與執行、與交易有關的登記結算、交易的記錄與信息披露等事項作出明確規定。
證券公司應當健全合規管理制度，對柜臺交易實施有效的合規管理，保障柜臺交易依法合規進行，切實防范不當利用非公開信息進行交易的行為以及柜臺交易與公司其他業務之間的利益沖突。
證券公司應當健全風險管理制度，持續評估因柜臺交易而持有的各類金融產品的市場風險和投資者的信用狀況，采取有效的風險管理措施，將持有的風險敞口控制在可承受范圍內。
第七條 參與柜臺交易的投資者應當是合格投資者。證券公司應當建立投資者適當性管理制度，并符合中國證券業協會(以下簡稱協會)投資者適當性管理的相
關規定。證券公司在進行柜臺交易前，應當采取有效措施了解投資者的身份、財產與收入狀況、信用狀況、金融知識、投資經驗、風險承受能力等情況。
第八條 證券公司進行基礎金融產品柜臺交易，應當遵守銷售、交易基礎金融產品的有關規定。
證券公司進行金融衍生產品柜臺交易，應當向非金融機構投資者客觀、全面地介紹該項交易的性質、風險收益特征及相關基礎金融資產的狀況，充分披露其與基礎金融資產發行人等相關當事人之間是否存在關聯關系等可能影響投資者決策的信息。
第九條 證券公司進行柜臺交易，應當與特定交易對手方或投資者以書面或電子方式簽訂柜臺交易合同，約定雙方的權利義務。
金融衍生產品的柜臺交易合同應符合協會對金融衍生產品主協議及配套文件的相關規定。
第十條 證券公司與投資者約定抵押、質押等財產擔保的，應當依法辦理擔保設定手續;向投資者收取履約保證金的，應當在雙方約定的金融機構開立專門賬戶存放，不得違約動用。
第十一條 證券公司應當按照柜臺交易合同約定的方式，為投資者辦理交易結算。按照約定通過證券公司自有資金賬戶和客戶交易結算資金專用存款賬戶辦理柜臺交易資金結算的，相關資金劃轉應當符合客戶交易結算資金存管的規定。 第十二條 證券公司進行柜臺交易的，應當記錄投資者柜臺交易產品的持有及變動狀況。證券公司應當及時、準確、完整地記載與柜臺交易有關的信息，并按照《證券法》的規定予以妥善保存。
證券公司應當采取有效措施，確保投資者可以在營業時間內查詢其與證券公司簽訂的柜臺交易合同的內容、持有基礎金融產品和金融衍生產品的狀況。
第十三條 協會按照本規范對證券公司柜臺交易活動進行自律管理和日常監控。 證券公司進行柜臺交易，應當將以下材料報協會備案：
(一) 柜臺交易業務實施方案;
(二) 公司關于開展柜臺交易的決議;
(三) 關于投資者適當性管理制度、內部控制制度和風險防范機制的說明;
(四) 有關柜臺交易業務規則;
(五) 協會要求的其他文件。
第十四條 證券公司進行柜臺交易，其柜臺交易管理制度和實施方案應當通過協會組織的專業評價。
自受理證券公司提交的備案材料之日起1個月內，協會組織專家對證券公司柜臺交易業務方案進行評估。專家評估通過的，協會在5個工作日內出具確認備案的書面意見;專家評估未通過的，協會不予備案，并書面通知未通過的原因。 第十五條 證券公司應向協會報備其進行柜臺交易的相關業務信息。
證券公司應于每月結束后5個工作日內按要求向協會報送柜臺交易月度報表，每年結束后1個月內向協會報送柜臺交易年度報告。
發生可能影響柜臺交易順利進行、投資者利益或可能誘發證券公司風險的重大事件時，證券公司應當及時報告協會，并說明重大事件的起因、處理措施和影響等。 第十六條 證券公司進行柜臺交易應遵守協會制定的自律規則。協會對證券公司進行柜臺交易的情況進行檢查，證券公司應當配合。
第十七條 證券公司及其相關業務人員違反本規范規定，協會將視情節輕重采取相關自律懲戒措施，并記入誠信信息管理系統;存在違反法律、法規行為的，將移交證監會或其他有權機關依法查處。
證券公司柜臺工作總結范文第2篇
睡夢中，月亮悄悄地走到我旁邊，偷偷的告訴我：就像我，堅守自己的觀念，白日里，太陽排擠我、嘲笑我，我依然堅持，直到十幾個小時以后，我贏得了勝利的寶座，我搖身一變，成為天空的主宰，依然發光發亮
我醒了，徊徘在窗前，左思右想，恍然大悟：哦，我明白了!
美國發明大王——愛迪生，此乃奇人也。他是人們“光明”的先軀，經過上千多次實驗依是堅持，歷經萬般艱難，終于找到了耐久的燈絲!他勝利了，源于他堅守自己的一片天!
類似事例還有勇敢堅強的張海迪阿姨，向生命挑戰的霍金„„
也許你平凡，注定走平凡的路，擁有平凡的人生，但是“堅持”卻讓你的命運散發出引人注目的光芒，生命因“堅持”而精彩!
跑道的運動員們是最好的，無論多么辛苦，仍是堅定不移的奔馳在茫茫長道之中，快了，近了，到了!他們最終到達終點，露出勝利的微笑„„
歷史也因“堅持”而前進。“堅守自己的國家領土主權完整„„”的愛國信念推動著世界前進的年輪，飛速的發展著„„
1945年8月15日，日本向中國遞交投降書，抗日戰爭勝利。它因中國人民迫切追求和平統一而勝利，再一次推動世界進步。堅持自己的信念，努力奮斗，邁向前方，直達成功!
堅守內心寧靜，讓自己不再有太多貪欲之心，世界將會變的更加美好，精神飽滿而富足，心靈純潔而美麗!
也許這次你失敗了，你不能輕言放棄。再次揚帆遠航，也許你又失敗了，這時你仍不能把“放棄”二字丟掉，揮袖而去，“放棄”二字太沉重太沉重，你還有希望，為什么半途而廢呢?再給自己一次機會，讓希望之窗打開，射進溫暖的陽光，你肯定會勝利，再次去搏一搏吧!勝利的王冠將戴在你頭上!
現實生活中，“官官相護，官官相擁”，這時要堅守自己純潔的一片“天”，也許你會走在到處是泥坑的道路上，別忘了，成功就在前方，只要委身跑去，你變可以得到!
學習也是如此，堅守認真做題的態度，堅守刻苦的精神，堅守自己心靈的一片“藍天”，你會有很大收獲，堅守自我，勝利自我!
堅守自己的一片“天”，去努力開拓另一片更大更美更藍的天，堅守自我，超越自我!
證券公司柜臺工作總結范文第3篇
摘要：隨著數據交易、處理及分析職能逐漸向商業銀行總行集中，這將對銀行產生深層次、全方位的影響。本文對數據集中化對商業銀行會計核算的影響進行了分析，并提出了具體的風險防范措施，以達到提高商業銀行會計核算風險防范意識的目的。
關鍵詞：集中化；銀行；會計
一、數據集中化提高了商業銀行會計核算的管理效能
1.銀行賬務體系發生了變化。在傳統操作模式下，銀行會計核算劃分為明細核算和綜合核算兩大系統。兩大系統自成體系，相互印證，既便于賬務核對，又實現了相互制約與控制。如明細核算包括：憑證——分戶賬(登記簿)——余額表；綜合核算包括：憑證——科目日結單——總賬——日記表?？傎~與分戶賬或余額表核對余額，綜合核算是明細核算的概括和綜合，對明細核算起著控制的作用。當會計處理集中后，由于電子處理系統是建立在超大型計算機和商業智能等技術基礎上的，會計賬務處理工作全部由系統自動生成，科目日結單只需根據明細核算時錄入的初始數據自動匯總而成；數據中心對所有數據的加工、處理可以在短時間內完成，并檢驗會計賬務平衡。
2.會計管理模式的變化。首先，會計管理的模式與商業銀行的經營特點是密切相關的，由于貨幣資金具有極強的流動性，決定了商業銀行在管理上必須有嚴密的監督機制和管理制度。其次，商業銀行的傳統會計管理涉及商業銀行前、中、后臺業務運行的全過程，從會計賬務處理的角度講，就有賬、錢分管；賬、表、憑證換人復核；賬折見面、當日記賬、當日結賬；現金收入先收款后記賬、現金付出先記賬后付款、轉賬業務先記付后記收、代收他行票據先收妥再進賬；總分核對、內外對賬，做到賬賬、賬款、賬據、賬實、賬表、內外賬務“六相符”等嚴格的管理控制制度。第三，數據集中后商業銀行的業務數據和信息資源將高度集中，總行或一級分行可以通過計算機系統和網絡，及時將全行范圍內所有客戶資料信息、單據審查、賬務處理等后臺工作集中完成，使商業銀行具備采取“大總行、大部門、小分行”的經營模式的條件，管理日趨扁平化，大量業務特別是高端業務、大型企業集團服務等均可集中于總行的各相關部門完成。商業銀行的二級分行以下經營性分支機構實際上只不過是分布在不同區域的業務延伸柜臺，其主要職能將轉變為營銷客戶，會計管理的職能明顯弱化。
3.銀行柜面人員職責的變化。傳統意義上的商業銀行柜面人員所從事的業務活動和會計核算是緊密聯系在一起的，對柜面人員會計核算知識方面的要求較高。例如，在客戶的存款業務中，從客戶提交存款憑單、接單審核、憑證處理、傳遞到登記賬薄完成結算這一系列程序，既是業務活動過程，又是會計核算過程。會計處理集中后，由于將核算功能統一定義并固化在電子處理系統中，柜面人員在辦理業務時，只要按照系統界面提示和用戶要求在終端中錄入必要的原始信息，系統就會自動將有關賬務數據過渡到相應的會計科目上，并生成賬簿。會計柜面人員只須知道業務的交易代碼，就可以在系統的提示下完成業務處理的全過程。柜面人員的主要職責就變成了原始信息的錄入、核實。但從銀行業務發展的角度看，銀行柜面人員必須在熟練掌握各種業務處理規章和電子處理系統使用技能的基礎上，具備和金融相關的多學科特別是投資理財方面的知識，能夠針對不同的客戶需求提出咨詢建議，為客戶提供優質高效的金融服務，成功營銷各種金融產品。
二、數據集中化對商業銀行會計核算存在的問題
1.管理上存在一定的漏洞、制度建設滯后。銀行臨柜業務綜合化以后，臨柜業務風險增加，如現金支付業務，以前要經過記賬、復核及出納三個環節，現在臨柜人員一人就能完成，同時銀行因配備攝像監控設施以及相應的系統授權控制等制度，對可能發生的人為風險估計不足，對操作人員制度執行情況的監督力度不夠，同時，相關性的制度建設未及時跟上。有的銀行因對賬制度不完善，內部授權制度未落實，發生了臨柜人員作案現象。
2.業務復雜，有關人員素質不適應需求。當前國有商業銀行普遍采取全功能綜合業務系統，且軟件升級換代快，業務項目多，分工細，操作規程復雜，業務人員很難系統地掌握，造成業務生疏，容易出差錯。另外，要求管理人員具備較高的綜合素質，并要善于利用信息進行分析，為創新產品，提高服務水平提供決策依據，但由于管理人員既不從事柜臺操作，也與市場營銷嚴重脫節，思想意識和業務素質都不能完全符合有效管理的需求，僅僅起著監督輔導的作用，會計管理的職能未充分發揮，銀行無法對客戶情況加以全面了解，無法設計面向客戶的新業務，無法提高對客戶的服務水準，無法加強對客戶的風險控制，白白浪費了信息資源。
3.技術依賴性強，系統維護難度增加。當前的管理模式建立在機和基礎上，管理效率的高低在很大程度上取決于業務系統和網絡的穩定性。但目前系統與網絡也都處于逐步完善的過程中，經常會出現不可測因素，因此技術故障較多，有時會導致錯賬，甚至導致業務暫停。由于網點自身不能及時解決問題，只能依靠市分行技術部門，有的甚至要省分行才能解決，特別是遇到網絡故障還可能要依賴電信等服務商的服務質量，因此系統維護效率不高，影響了基層網點的服務質量。同時，計算機聯網運行使不法分子利用網絡作案成為可能，增加了網絡風險。
三、加強數據集中化后商業銀行會計核算風險防范措施
1.加強系統控制，防范技術風險。信息技術的應用增加了銀行內部控制的潛在風險。要適應現代信息技術的，必須進一步加強系統控制。一是提高系統穩定性。程序設計時要充分考慮系統穩定性，不能急于求成，運行前要進行充分測試，并經權威機構的認證，盡可能減少系統故障，而且要建立與運行維護、數據處理過程、硬件設備等相關的可靠性控制制度，建立應急預案。二是增強系統實時監控功能，控制操作權限，對營業網點的異常操作作出預警，及時發現違規行為或業務差錯。
2.加強管理控制，防范人為風險。防范人為風險要從多方面著手，一是制度防范，運用現代管的組織規劃、資源使用限制等原理，制定諸如業務流程、工作程序、崗位設置、職責分工等一系列內部管理制度，使其能與先進的管理理念相適應，使先進的管理模式發揮最大的效能。因此要加強技術變革可能引發的人為風險研究，并盡可能地事先建立制度，使內部管理制度符合現代信息技術的要求。二是加強檢查監督，會計管理部門要采取不定期的突擊檢查措施，提高檢查的真實性和有效性，促使制度得到落實。三是堅持以人為本，加強思想，使會計人員自覺增強自律意識，做到不違規，不違章，并提高風險意識和風險防范能力。
3.加強對會計核算的監測預警。要使監測預警與會計核算建立在一個平臺上，對會計核算進行全程監控，發現問題適時預警。要將監測預警的重心前移，預警系統要能夠及時進行會計操作信息的跟蹤分析，并對重要日志進行必要的記載與備份。跟蹤分析的主要內容包括：結算票據的處理是否符合內控制度，要素是否齊全、合規、往來類科目是否配對相符等。在此基礎上，通過會計分析自動擬合預測模型和方法，對會計核算全過程進行研究分析，對帶苗頭性、有疑點的問題實時報警，實現有效監測。
4.加強會計電算化系統標準化、規范化建設。我國的金融電子化是在沒有統一規劃和標準的情況下起步的，目前還存在規劃不統一、商業銀行技術標準不統一、技術規范不統一、商業銀行之間使用的安全協議各不相同等問題。為此，央行應借鑒發達國家的做法，制定統一的標準和規范，逐步實現各商業銀行的會計電算化系統，增強各商業銀行系統之間的協調性，減少支付結算風險。
5.再造業務處理流程，提高銀行會計業務處理效率。首先，加強培訓。隨著商業銀行會計核算模式和財務管理模式的變化，商業銀行的會計工作崗位及人員要求。同樣發生了變化。為了適應商業銀行經營管理的需要，會計人員由操作型人才向復合型人才轉變將不可避免。在電子化、網絡化的工作環境下，無論是高級會計人員還是一般會計工作人員，都必須具備必備的會計基礎知識。其次，會計業務是商業銀行各項經濟活動的基礎，具有業務量大、專業性強的特點。要按照集約高效的原則，再造和優化業務流程，將各個業務領域的所有操作性的職能分離出來，集中到專門設置的后臺業務操作中心。同時，將各種非柜面業務以及需通過柜面但無須即時辦理的業務(如托收承付)、操作風險較高的業務(如各種信用證的審單業務)逐步納入后臺業務處理中心。這樣，一方面可以提高業務處理的集約化水平和工作效率；另一方面，可以改變目前商業銀行會計操作風險點多面廣、難以監控的現象，提高商業銀行的風險防范能力。
四、結束語
總之，面對日新月異的銀行業務發展，傳統分散的銀行會計核算組織模式已難以適應現代大型商業銀行發展需要，不僅相關制度難以真正落到實處，會計核算質量得不到保證，而且全行交易操作不能規范、統一，風險難以有效控制。因此，將分散型會計核算模式全面改造成為數據體系向總行集中，并成為專業化的會計集中核算模式已經成為商業銀行會計活動的發展方向。