不容置疑, 近年來我國銀行業的快速發展, 對中國經濟增長和社會進步作出了重要貢獻, 整個行業基本處于健康運營的狀態。然而, 由于商業銀行在我國金融體系中占著主導性地位, 銀行業風險管理在銀行運營中又舉足輕重。特別是2008年國際金融危機的發生, 對于我國銀行的風險管理給予的啟示。按照金融市場和金融監管層的要求, 中國各商業銀行必須根據近年來我國銀行業風險評估狀況, 抓緊對自己進行調整和轉變, 以應對正在和可能發生的風險。我們要把防范商業銀行的風險作為一項系統工程, 進行深入的研究。各商業銀行必須從宏觀上認真分析風險, 嚴格各項規章制度, 充分落實風險防范措施, 確保商業銀行的安全運行。
1 中國銀行業的主要風險分析
按“巴塞爾新資本協議”, 商業銀行風險主要有:信用風險、市場風險、操作風險。當前, 就我國商業銀行而言, 目前面臨的主要風險是:地方政府融資平臺貸款風險、房地產市場大幅調整帶來的風險、產業結構調整升級造成的信貸風險。我們僅就這三大風險做如下陳述。
1.1 地方政府融資平臺貸款風險
我國地方融資平臺的崛起, 與中央應對金融危機的投資計劃同步。“4萬億”投資計劃, 中央和地方以1∶1方式出資, 通過積極財政刺激投資扭轉經濟下滑之危。大批投資項目加速上馬。為解決資金來源, 地方融資平臺攬信貸和發債融資隨即啟動。而商業銀行為沖規模保業績, 將大額新增貸款投向融資平臺。如今, 銀監會已把地方融資平臺風險列為今年銀行業三大風險之首, 要求所有地方融資平臺公司必須打開項目“資產包”, 解包還原, 銀行進行專項摸底清查。銀監會還稱, 地方政府融資平臺的項目貸款, 新合同一律停簽。曾經簽過的合同, 經過重新審查后, 優先保證在建、續建項目。
那么, 地方融資平臺都有那些風險哪?一是還款來源不穩定, 部分地方融資平臺只是一個殼公司, 其融資后主要用于地方公益項目, 在項目結束后可能并無穩定的現金流收入, 主要靠政府財政進行還款;二是地方融資平臺存在著權責上的不明晰, 從公司的角度來說是受公司法的約束, 但其背景又具有一定的政府性質, 因此在項目運作、資金運用等各方面存在部分“政企不分”的現象, 這對貸款質量的管理帶來潛在的麻煩;三是未來經濟趨勢雖然向好, 但仍有二次探底可能, 尤其是地方政府財政的大部分依靠土地資源收入支持, 在房地產價格高企且中央多次調控房地產市場的情況下, 這部分以地產收入支持的財政可能存在很大的不確定性。
地方債務問題到底有多嚴重?其實, 債務存量或許不是我們最擔心的, 因為中國經濟在持續高速發展, 外匯儲備高達2萬多億美元, 中國整體債務風險的程度其實不高。我們的擔心在于地方債務的監控失靈, 不知道地方政府究竟舉了多少債、還會舉多少債, 這種隱瞞使地方債務的風險充滿不確定性。地方政府的債務最終將由中央政府買單, 這種又是十分嚴峻的, 它不但使我們的商業銀行面臨巨大危險, 也對國家金融安全造成威脅。
1.2 房地產市場大幅調整帶來的風險
由于房地產市場的發展與金融支持之間具有相互促進的關系, 尤其是我國房地產開發融資渠道單一, 股權融資有限, 過度依賴于銀行貸款。在房地產市場資金鏈中, 商業銀行實際上直接或間接地參與了運行的全過程, 是房地產市場各參與主體的主要資金提供者, 銀行承受著各個環節的市場風險。
由于房地產市場成為提升銀行貸款質量、保證收益率、優化貸款結構的重要領域。銀行持有大量以房地產為抵押品的資產, 而房地產市場的發展帶動房地產價格上漲, 又擴大銀行資本的規模, 提高銀行的資本充足率, 改善資產質量和盈利狀況。在這種情況下, 銀行愿意擴大對房地產業的信貸供給, 而這又會進一步提高房地產價格。這一過程循環往復, 形成“房地產價格上漲——信貸投放——房地房價格加速上漲”的自我循環, 使房地產價格日益偏離實際均衡水平, 從而進一步導致房地產泡沫的膨脹, 同時也導致房地產金融風險不斷積累。隨著房地產新政出臺, 一旦房地產價格下跌, 便將直接降低銀行擁有的房地產資產價值, 使銀行資產縮水, 盈利下降, 而泡沫如果破裂更可能導致系統性風險, 影響金融穩定。
據透露, 監管機構已于近期完成對60家大型房地產企業集團的調研, 有18家平均資產負債率超過70%;此外, 房企集團多頭授信風險成為風險排查中較為突出的問題, 涉及集團內互?，F象有所上升, 互保貸款金額高達1417億元。負債率大幅提升說明房地產企業的資金鏈越發吃緊, 而多頭授信將會加劇行業內的系統性風險。調研指出, 不排除今年4季度到明年一季度, 會有部分中小開發商的資金鏈斷裂, 這將大大加速房地產行業的市場整合, 顯然, 商業銀行的信貸質量呈下滑趨勢, 資產保全將成為難題。
1.3 產業結構調整升級造成的信貸風險
今年9月開始, 中央決定調結構, 打壓產能過剩行業, 一些項目被迫下馬, 銀行要收回已貸出款項, 能不能收回, 這就是風險所在。具體的風險是:風險一, 中國缺乏產業調整的綜合性配套扶持, 欠缺有效風險補償擔保和減免稅收等相關政策, 將導致銀行風險上升;風險二, 結構調整中, 環保風險調節很難確定, 環保標準、環境風險評級標準欠缺, 推動銀行綠色信貸, 應有一個可操作性進展;風險三, 行業擴張風險, 目前, 新興的風電、多晶硅等產業亦出現了一哄而上的盲目擴張現象, 加之新技術尚不成熟, 需要持續投入, 銀行在這些行業的存量貸款、新增貸款風險將積聚, 亦增加了信貸決策難度。
2 積極應對各項風險的措施
面對上述三項主要風險, 既不放棄繼續支持地方建設;繼續審慎地支持房地產企業;支持國家產業結構調整。又必須高度重視地方融資平臺、房地產和行業信貸風險。采取果斷措施應對風險, 化解風險。
2.1 清理規范地方融資平臺公司
2.1.1 從資金使用和還款能力上區分成四大類
政府融資平臺公司可分為公益型、準公益型、經營型和綜合型四大類。
公益型項目建設, 如市政道路、園林綠化、城市廣場、照明工程等, 由于本身沒有經營性收入來源, 主要依靠財政性資金償還債務, 因此, 不得再向銀行或社會融資。
準公益性項目建設, 如醫院、學校、圖書館、體育場館、公園、公共交通等, 由于上述項目的公益性質, 收費標準要在社會承受能力之內, 應允許有限度借款搞建設, 但需要財政予以補貼和落實還款預算。
經營性項目建設, 如鐵路、公路、機場、城鐵、港口、城市水、電、氣供應, 本身具有較多的現金流, 要按照《公司法》的規定, 充實公司資本金, 完善治理結構, 實現商業運作并自負盈虧。
綜合型項目建設, 就是把以上三種建設都統籌考慮, 資金統一安排使用, 綜合還款。要明確貸款用途和綜合還款能力。
2.1.2 清理核實融資平臺公司債務
地方各級政府要對融資平臺公司債務進行一次全面清理, 摸清家底和債務總量。對每筆貸款的借款人、使用人、金額大小、資金用途、貸款期限、擔保條件、還款來源等, 都應造冊登記, 落實責任。
2.2 房地產市場風險應對
要建立健全完善的房地產風險管理體系, 首先需要營造良好的政策和法律環境。其次, 房地產企業應加強風險意識, 搭建符合自身特點的風險管理架構, 完善風險信息管理體系, 建立科學的風險管理機制。
2.2.1 拓寬融資渠道, 建立多元化的房地產金融體系
通過多渠道融資方式來滿足房地產開發對資金的需求。讓投資者直接承擔產業風險的市場化融資, 將集中在銀行系統的風險分散給投資者共同承擔。
2.2.2 完善銀行內控機制, 重視防范房地產信貸風險
商業銀行要強化風險意識, 嚴格按照國家宏觀調控政策要求, 不折不扣地抓好信貸管理制度的落實, 進一步提高房地產信貸管理水平, 重視防范房地產信貸風險。
2.3 防范產業結構調整升級造成的信貸風險
國務院連續出臺了多項產業結構調整政策, 嚴控“高耗能、高排放”產業發展, 淘汰落后產能, 防止產能過剩。銀行業金融機構必須認真貫徹落實國家宏觀調控政策, 引導銀行履行社會責任。首先, 各銀行業金融機構要積極行動, 致力于創新信貸服務機制, 發展“綠色信貸”業務, 減少高耗能、高排放產業信貸投放, 支持產業結構的調整、優化和升級。
出臺產業調整的綜合性配套扶持, 有效的風險補償擔保和減免稅收等相關政策, 減少銀行風險;結構調整中, 推動銀行綠色信貸, 應有一個可操作性進展;針對新興的風電、多晶硅等產業出現的一哄而上的盲目擴張現象, 加之新技術不成熟, 需要持續投入, 銀行在這些行業的存量貸款、新增貸款上要謹慎評估, 擇優發放。當然, 銀行業既要防范信貸風險, 也要運用信貸資源大力支持新興產業和產業升級。這一切也是對銀行業信貸風險管理水平和能力的考驗。
3 結語
我國銀行近年來發展迅速, 運行基本良好。但是隨著以投資為主體的經濟持續增長, 銀行各種信貸風險日益加大, 我們必須給予足夠警惕。正視風險、控制風險、化解風險是中國銀行業現階段的格外艱巨的任務。
摘要：分析中國當前商業銀行面臨的三項主要風險, 并逐一細述。給出各項風險的控制和防范手段及對策。特別指出, 對形成風險的、關乎國家經濟發展的地方融資、房地產和產業調整升級信貸在防風險的同時, 還必須給予持續的長期的支持。
關鍵詞：商業銀行,風險控制,防范措施