個稅管理范文第1篇
1、 安裝扣繳客戶端，安裝完成后，添加企業的時候選擇“申報密碼”方式
2、 輸入企業納稅人識別號，再次確認納稅人識別號，一旦確認成功，系統注冊完成，不允許修改。
二、 人員以及工資的導入
1、 人員導入
2、 工資導入
三、 申報
1、
由于遷移的5月歷史數據已經申報和扣款，只能進行屬期6月的申報
關于申報密碼：初次申報的扣繳公司，系統會提示必須修改初始密碼(初始密碼為稅號后6位)，有部分測試過的公司申報密碼為123或者111
個稅管理范文第2篇
進入3月份，始自元旦之日、為期3個月的個人所得稅自行申報期，也就到了接近鳴金收兵、盤點戰績的階段。
然而，從兩個多月來的情形看，個人所得稅的自行申報進程并不十分順利，遭遇到了許多難以跨越的溝坎兒。稍稍做一下清點，比較重要的大致有如下幾條：
第一，我國現行的個人所得稅，實行的是分類所得稅制——將個人收入劃分為若干類別，分別就不同類別計稅。不同類別的收入，適用不同的稅率表格。與之相配套，個人所得稅的征管實行代扣代繳制——在各類收入的支付環節，由支付人或扣繳義務人將應納稅款代扣下來，并代繳給稅務機關。今年推出的個人所得稅自行申報辦法，則在此基礎上，額外附加了一道程序：讓納稅人按照綜合所得稅制的口徑，將各種應納稅的收入合并計算，并由納稅人自行向稅務部門辦理個人所得稅納稅申報。在分類所得稅制的基礎上“嫁接”綜合申報，不僅在世界稅收發展史上是個特例，而且事實上這種“分類計稅”加“綜合申報”的“雙軌制”，把個人所得稅帶入了計稅、繳稅和自行報稅互不搭界、各行其道的尷尬境地：一方面，納稅人的應納稅款，仍然由各類收入的支付人或扣繳義務人代為計算、代為扣繳。另一方面，除非有無扣繳義務人的收入項目，否則納稅人自行歸集并申報的收入和納稅信息，又不作為重新核定稅款并實行匯算清繳的依據，該繳多少稅，還繳多少稅。兩個渠道彼此脫節的格局，至少在形式上，使得自行申報表現為附加于納稅人的一種額外負擔。因而納稅人自行申報的積極性不高甚至基本沒有積極性，便是一件不言而喻的事情。
第二，我國現行的收入分配制度尚處于轉軌時期，有待規范。一個突出的表現，就是納稅人的收入項目極不規則，而且每月或每年的收入，變化很大。即便收入來源單一、只有工資薪金收入的納稅人，除非具有每筆收入即時記錄的習慣并具有區分哪一項收入計稅、哪一項收入免稅的技能，否則很難清楚的說清其每月、每年的收入水平究竟為多少，更難以通過某一個月的收入推算全年的收入。對于收入來源多元化的納稅人，情況就更為復雜：從多種來源取得了收入，又在多個環節被代扣代繳了稅款，不同收入項目的計稅規定也極為不同，其在年收入匯算以及收入信息歸集上可能遇到的麻煩和周折，更是可想而知。
第三，在個人所得稅實行代扣代繳制度的條件下，納稅人在每月或在每個收入環節實際拿到的都是完稅之后的稅后收入。按照規定，納稅人要自行申報的收入，則是稅前的收入而非稅后的收入。將稅后的收入還原為稅前的收入，特別是將在多個環節、多個來源取得的各項收入逐一分項還原為稅前的收入，并且將各項稅前收入及其應納稅額、已繳稅額分別并列申報，無論是對于具有稅收知識背景的納稅人還是對稅收知識所知甚少的納稅人，都不是容易辦到的。
第四，進一步看，今年是實施個人所得稅自行申報的第一年。既然是開局之年，既然自行申報的又是上一年取得的收入，并且既然具體的申報辦法在去年的11月間才剛剛出臺，故而在納稅人的心理準備不足、尚無申報經驗且基本沒有保存好收入記錄的情況下，采用追溯的辦法匯集并申報收入和納稅信息，自然難以保證申報信息的準確性。相應的，納稅人申報信息與扣繳義務人代扣代繳信息的非一致性也在所難免。由此傳遞下去，其結果無論納稅人還是扣繳義務人，事實上都被推上了一個誠信風險的平臺。而且在難以鑒別哪一方信息更為準確的情況下，稅務機關的征稅依據也會因此而產生混亂。
諸如此類的難題，還可列出一些。但總體看來，它們大都根植于現行的個人所得稅制以及始自今年的這種“分類計稅”加“綜合申報”的個人所得稅“雙軌制”運行模式。這就意味著，除非改變現行稅制，或者除非放棄現行的綜合申報辦法，否則這些難題都非局部微調所能解決。鑒于新一輪稅制改革已經確立了“實行綜合與分類相結合的個人所得稅制度”的改革方向，鑒于個人所得稅的自行申報正是未來的綜合與分類相結合個人所得稅制的“試驗”或“預演”，在如此的條件下，走出眼前困境的惟一可行且根本性的辦法，就在于縮短過渡期，加快個人所得稅向綜合和分類相結合的個人所得稅制轉軌的步伐。
也就是說，眼下在分類所得稅制基礎上嫁接綜合申報的“雙軌制”辦法不宜長期實施，必須盡快實現并軌。這應當成為“十一五”時期的一項重要任務。
作者系中國社會科學院財政與貿易經濟研究所副所長，教授，博士生導師
個稅管理范文第3篇
網
稅法規定，按照扣繳個稅稅款總額2%的比例返還
單位代個人代扣代繳個人所得稅，按照稅法的規定，可以申請手續費返還，手續費返還的比例為扣繳個稅稅款總額的2%。近日，在參加廣州市地稅部門組織的一次稅法宣講會上，廣州開發區某企業辦稅員龔小姐對這方面的政策與規定有了進一步的了解。
作為企業辦稅人員，龔小姐日常工作主要是按月進行國稅、地稅納稅申報，其中，工作量最大的就是每月為工廠的3000多名員工進行個人所得稅明細申報。僅是錄入數據及核對，龔小姐每月都要花費幾天的時間。
近日，在參加主管地稅部門組織的一次稅法宣講會上，龔小姐了解到了一個代扣代繳個人所得稅手續費返還問題，而且返還比例還不低，是按照扣繳個稅稅款總額的2%進行支付，而且政策規定，單位扣繳義務人可將其用于代扣代繳費用開支和獎勵代扣代繳工作做得較好的辦稅人員。同時，個人辦理代扣代繳稅款手續，按規定取得的扣繳手續費暫免征收個人所得稅。
廣州地稅部門介紹，根據我國《個人所得稅法》第十一條規定，對扣繳義務人按照所扣繳的稅款，付給2%的手續費。同時，《個人所得稅代扣代繳暫行辦法》又規定，由稅務機關查出、扣繳義務人補扣的個人所得稅稅款，不向扣繳義務人支付手續費。
至于申請代扣代繳個人所得稅稅款手續費返還流程，據廣州地稅介紹，通常是按季辦理(具體辦理時間請與主管稅務機關進行了解確定)，由代扣代繳義務人填報有關申請表，該表可到地稅網站下載，然后代扣代繳義務人蓋章，交主管稅務機關受理、審核;審核通過后，轉財政部門，然后，由國庫統一把手續費撥付到代扣代繳義務人賬戶。
需要提醒的是，《關于加強代扣代繳、代收代繳稅款管理及手續費支付的通知》規定，稅務機關對單位和個人未按法律、行政法規規定履行代扣、代收義務的，不得支付代扣、代收稅款手續費。
個稅管理范文第4篇
XX國稅局：
今有我司收到XXX有限公司的增值稅專用發票X張(票號XXXXXXXX 金額 XXXXX 稅額XXXXX )已于X年10月X日認證，但對方在我司認證后通知我司誤將已認證的這X張發票作廢，我司未抵扣此發票。XXX有限公司將于X年X月重新開具與誤作廢發票相同金額，稅額的增值稅專用發票X張。
特此說明! 此致
敬禮!
XXXX有限公司
個稅管理范文第5篇
新建帳套操作流程：
帳務系統[雙擊打開]——進入帳套管理——登陸數據庫服務器——進入新建帳套選項——輸入帳套基本信息——單擊創建選項——設置帳套參數[編碼方案/啟用帳套模塊]——新建帳套完成
系統初始化：
登陸帳務系統——選擇帳套——輸入用戶名/密碼——確認[進入帳套]——設置基礎資料[會計科目/部門資料/項目資料/往來單位資料/現金流量項目資料等]
日常業務操作流程：
期初余額裝入——憑證類別設置——編制憑證——憑證處理[審核/簽字/記帳]——憑證匯總
[查詢/匯總]——設置常用憑證摘要信息——帳表查詢及打印[總帳余額表/總帳/明細帳/多欄帳/序時帳/日記帳/日報帳]——輔助核算[項目核算/單位往來核算/現金流量核算]——銀行對帳
期末處理：
結轉期間損益[將損益類科目轉出充當本年利潤]——試算平衡——結帳——完成附加內容：
反結帳操作流程：打開幫助——關于——按住Ctrl加鼠標單擊帳務系統圖標一下——關閉畫面——打開功能組[期末處理——反結帳]——完成
反記帳操作流程：打開幫助——關于——按住Ctrl加鼠標單擊帳務系統圖標一下——關閉畫面——打開憑證處理[文件——反記帳]——完成
反審核操作流程：直接進入憑證處理——打開任務組“文件”——反審核——完成用友GRP——R9電子報表財務操作流程
一、主要功能：
用友軟件ERP-R9電子報表為用戶提供了應用服務的查詢功能，應用查詢服務提供的函數來架起電子報表和用友集團(公司)的其他業務應用模型[用友公司的帳務系統、工資系統]之間數據傳遞的橋梁，利用應用服務提供的函數來設計相應的公式，這樣一來，每期的函數、會計報表就無須過多操作，系統將自動地將第三方提供的數據傳遞到報表系統的會計報表中去。
二、日常業務操作流程圖：
登陸R9電子報表——菜單中的數據項目——登陸帳套——連接數據源(鼠標雙擊打開 報表文件——公式錄入——關鍵字錄入——修改帳套啟用日期——表頁重算(菜單欄-編制)——保存
用友GRP——R9固定資產財務操作流程
系統初始化：
登陸固定資產系統——選擇帳套——輸入用戶名/密碼——確認[進入帳套]——設置基礎資料[部門設置/部門對應折舊科目的設置/資產類別的設置/增減方式的設置/使用狀況的設置/折舊方法的設置/帳套參數的設置等]
日常業務操作流程：
固定資產：卡片項目設置——卡片樣式設置——原始資產卡片錄入[注：是對以前所擁有資產的錄入]——卡片增加[注：是對現在新增資產的卡片錄入]——卡片變動[因某原因需變動卡片]——卡片修改[對錄入錯誤的卡片進行修改的作用]——卡片登記簿[對現在擁有資產卡片的匯總，具有查詢/匯總的作用]
期末處理：
計算結帳：折舊計算[對現在所擁有的資產進行折舊自動計算]——折舊登記簿[對折舊后的資產進行查詢及匯總功能]——折舊分配表[對資產折舊后所分出的明細表]——月末結帳[對本月資產折舊的處理]——憑證編制[對本月資產折舊科目自動生成憑證并即時傳入帳務處理系統]——憑證箱[對所編制憑證的處理]——帳表管理[對固定資產總帳/業務明細帳/分類明細帳/折舊表/統計表等的匯總/查詢/打印等處理]
U8產品：用友集團財務操作流程圖
設置
(一)、基本信息：企業門戶——設置——基本信息——(1)系統
啟用——(2)編碼方案——(3)數據精度
1、系統啟用：本功能用于已安裝系統(或模塊)的啟用，并記錄啟用日期和啟用人。要使用一個產品必須先啟用這個產品。
【操作步驟】
(1)打開【系統啟用】菜單，列示所有產品;
(2)選擇要啟用的系統，在方框內打勾，只有系統管理員和賬套主管有系統啟用權限;
(3)在啟用會計期間內輸入啟用的年、月數據;
(4)用戶按〖確認〗按鈕后，保存此次的啟用信息，并將當前操作員寫入啟用人。
2、編碼方案：本功能主要用于設置有級次檔案的分級方式和各級編碼長度，可分級設置的內容有：科目編碼、客戶分類編碼、部門編碼、存貨分類編碼、地區分類編碼、貨位編碼、供應商分類編碼、收發類別編碼和結算方式編碼。編碼級次和各級編碼長度的設置將決定用戶單位如何編制基礎數據的編號，進而構成用戶分級核算、統計和管理的基礎。
【操作說明】：修改編碼方案
點擊要修改的編碼方案中的級次和長度，可以直接按數字鍵定義級長。但設置的編碼方案級次不能超過最大級數;同時系統限制最大長度，只能在最大長度范圍內，增加級數，改變級長。置灰區域表示不可修改。
3、數據精度：由于各用戶企業對數量、單價的核算精度要求不一致，為了適應各用戶企業的不同需求，本系統提供了自定義數據精度的功能。(主要適用于供應鏈用戶)
(二)、基礎檔案：本系統的主要內容就是設置基礎檔案、業務內容及會計科目。(U821系統初始化設置)
操作流程圖：企業門戶——設置——基礎檔案——(1)機構
設置——(2)往來單位——(3)存貨——(4)財務——
(5)收付結算——(6)業務、對照表、其他
1、機構設置——①部門檔案——②職員檔案
2、往來單位——①客戶分類——②客戶檔案
——③供應商分類——④供應商檔案
客戶與供應商區別：
應收類的業務屬客戶，應付類的業務屬供應商號
3、存貨——(適用于供應鏈用戶)
4、財務——①會計科目——②憑證類別——③外幣設置
——④項目目錄
5、收付結算——①結算方式——②付款條件——③開戶銀行
6、業務、對照表、其他——(適用于供應鏈用戶)
二、總賬
主要功能：總賬產品適用于各類企事業單位進行憑證管理、賬簿處理、往來款管理、部門管理、項目核算和出納管理等。
日常業務操作流程圖： 企業門戶——業務——財務會計——總帳——填制
憑證——審核憑證(制單人不能和審核人是同一人)——記賬——
月末處理(結賬 )
注：對于自動轉帳憑證必需要對以前憑證審核、記帳后才能生成
反結賬操作流程圖：反結賬(Ctrl+Alt+F6)
反記賬操作流程圖：對賬(Ctrl+H)恢復記賬前狀態激活——憑證——恢復記賬前狀態反審核操作流程圖：審核憑證(取消審核)——取消簽字(成批取消簽字)
UFO報表操作流程
主要功能：UFO為用戶提供了的應用服務的查詢功能，應用查詢服務提供的函數架起了UFO報表系統和用友軟件(集團)公司的其它業務應用模型(用友公司的總賬系統、工資系統等)之間的數據傳遞的橋梁。所以，如果用戶使用了用友軟件(集團)公司的套裝軟件，就可以實現UFO電子報表同其它應用軟件間數據整合。利用應用服務提供的函數設計計算公式，每期的會計報表無須過多操作，系統就會自動地將第三方提供的數據傳遞到報表系統的會計報表
日常業務操作流程圖：登陸UFO報表系統——打開報表文件——切換數據格式——關鍵字錄入——表頁重算——保存
重點：報表設計以及常用報表公式設置
工資管理操作流程
日常業務操作流程圖:
a) 新增工資類別：關閉工資類別——設置——工資項目設置——增加
b) 部門檔案——增加
c) 打開工資類別：工資項目設置——增加
d) 工資管理流程：工資變動——編輯——計算——匯總——銀行代發——工資費用分攤——工資表——月末處理結賬
注：新增工資項目后必需重建或者修改工資表
反結賬操作流程圖：【操作步驟】
1、選擇【業務處理】菜單中【反結賬】菜單項，屏幕顯示反結賬界面;
2、擇要反結賬的工資類別，確認即可。
注意事項：
(1)、本功能只能由賬套(類別)主管才能執行。
(2)、有下列情況之一，不允許反結賬：
總賬系統已結賬。
匯總工資類別的會計月份=反結賬會計月，且包括需反結賬的工資類別。
本月工資分攤、計提憑證傳輸到總賬系統，如果總賬系統已制單并記賬，需做紅字沖銷憑證后，才能反結賬;如果總賬系統未做任何操作，只需刪除此憑證即可。
如果憑證已經由出納簽字/主管簽字，需取消出納簽字/主管簽字，并刪除該張憑證后，才能反結賬。
固定資產操作流程
日常業務操作流程圖：
原始卡片錄入——資產增加(資產減少)——變動單——卡片管理——處理——計提本月折舊——批量制單——月末結賬
說明：原始卡片錄入：固定資產購入時間為以前月份購入
資產增加：固定資產購入時間為當前月份購入
錄入原始卡片——【卡片】菜單中選擇【錄入原始卡片】功能菜單
資產增加——【卡片】菜單中選擇【資產增加】功能菜單
資產減少——【卡片】菜單，選擇【資產減少】
撤消已減少資產——資產減少的恢復是一個糾錯的功能，當月減少的資產可以通過本功能恢復使用。通過資產減少的資產只有在減少的當月可以恢復。從卡片管理界面中，選擇"已減少的資產"，選中要恢復的資產，單擊【恢復減少】即可。
卡片管理——卡片修改、刪除、打印
反結賬操作流程圖：恢復月末結賬：以要恢復的月份登錄——單擊【工具】菜單——單擊【恢復月末結賬前狀態】——屏幕顯示提示信息，單擊"是"。
U852產品改進功能：
一、總帳
填制憑證：
①憑證草稿保存(憑證草稿引入)：用戶在新增憑證過程中如果有意外情況不能繼續，可以保存這張未完成且未保存過的憑證，這張憑證是一張草稿憑證，可以是結轉生成的憑證，但不包括其他系統生成的憑證。在保存時，不做任何合法性校驗，憑證號也不保存。等以后要使用或繼續完成這張草稿憑證時可以按操作員引入。
【操作說明】
選擇【制單】---【憑證草稿保存】菜單，保存當前未完成的憑證，方便以后引用繼續完成。選擇【制單】-【憑證草稿引入】菜單，將以前未完成的憑證引入繼續完成。
②設置憑證選項:可通過選項設置，為錄入憑證提供一些快捷操作。在填制憑證界面，選擇
【工具】菜單下的【選項】，顯示"憑證選項設置"界面。
③現金流量錄入：多條流量的錄入(現金流量拆分)
④聯查明細帳：填制憑證時可聯查明細帳
新增主管簽字
現金流量表查詢：可以按明細表查詢，也可以按統計表查詢
帳表的模糊查詢功能，可以任意輸入客戶及供應商檔案中任意漢字進行模糊查詢。
二、UFO報表
UFO報表支持聯查明細帳：可以不退出UFO報表，直接聯查科目明細帳。
UFO取數函數：新增期初、期末、發生擴展函數，此函數支持原取數規則，同時支持新的組合：如支持按部門客戶項目、部門供應商項目、個人項目組合
三、固定資產
6、卡片管理提供數據輸出：卡片管理——維護——數據輸出
7、提供卡片復制功能：固定資產——卡片——資產增加——鼠標右鍵
——復制——新卡片資產編號
四、工資管理
8、提供了計件工資管理等
9、新增了“數據上報和數據采集”功能
五、系統管理
10、提供了自動備份數據的功能：設置備份計劃的優勢在于設置定時備份賬套功能，多個賬套同時輸出功能，在很大程度上減輕了系統管理員的工作量，同時可以更好的對系統進行管理。
【操作步驟】
以系統管理員身份Admin或者賬套主管身份，進入系統管理模塊。
在"系統"菜單下選擇"設置備份計劃"，彈出"設置備份計劃"功能界面。
11、新增了角色：增加了按角色分工管理的理念，加大控制的廣度、深度
和靈活性。角色是指在企業管理中擁有某一類職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，可以是由擁有同一類職能的人構成的虛擬組織。
【操作步驟】
在"系統管理"主界面，選擇【權限】菜單中的【角色】，點擊進入角色管理功能界面。
六、企業門戶
12、個性流程：通過"個性流程"功能，您可根據您日常處理的業務設計個性化的個性流程圖。