執行財務制度情況報告范文第1篇
(一)財務部職責
財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執行機構，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：
1.負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃;審核各項資金使用和費用開支;收回售貨款，清理催收應收款項;辦理日?，F金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表;做好公司籌融資工作;處理、協調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。
2.負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準則、財經法規，按照會計制度，進行會計核算;編制、季度、月份會計報表;按照會計制度規定設置會計核算科目、設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結賬、對賬，做到日清月結，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符;管理好會計檔案。
3.負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料;按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設備款的結算及竣工工程決算;完善各項成本輔助賬的設置，健全各項統計數據。
4.建立經濟核算制度，利用會計核算資料、統計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。
5.配合公司內部審計。根據上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。
(二)資金審批制度 1.總則
⑴所有款項的支付，須經公司主管領導批準。如果主管領導不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見; ⑵ 財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記; ⑶ 財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經公司主管領導批準; ⑷ 開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經公司主管領導批準; ⑸ 往來款項的沖轉(指非正常經營業務)，須公司主管領導批準; ⑹ 非正常經營業務調出資金須經過公司主管領導批準; ⑺ 用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經公司主管領導批準。
⑻公司管理人員的費用報銷，須經公司主管領導批準后財務方可報支;
⑼ 涉及應酬等非正常費用，須公司主管領導批準。 3.公司差旅費開支制度
⑴ 公司員工到本市范圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼; ⑵ 公司職員出差根據需要，由部門經理決定選用交通工具; ⑶ 公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行： ① 房租標準： A、部門經理以上職員，房租標準為120元/日; B、一般職員，房租標準為100元/日。② 伙食補貼、市內交通補貼標準伙食補貼每人20元/日;市內交通費每人6元/日; ⑷、實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經理或帶隊經理說明原因，報經公司主管領導審批后支付。
4.車輛維修費及汽油費管理制度
⑴ 公司車輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉賬的方式結算; ⑵ 車輛的易損備品備件由辦公室統一安排采購，以支票支付。需用時應辦理領用手續，并由辦公室建賬予以核銷使用; ⑶ 公司汽油票由辦公室統一保管并設賬登記使用。 5.辦公費用、會議費用及其他費用管理制度 ⑴ 公司辦公用具由辦公室統一采購、管理; ⑵ 辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況; ⑶ 辦公室財產臺賬為財務部附設賬冊; ⑷ 辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報; ⑸ 公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報總經理批準，其會務工作由辦公室統一安排;
⑹ 有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由公司人事勞資管理部門制定，經總經理批準后報財務部備案。
6.行政費用報銷制度
⑴ 公司行政費用現金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支; ⑵ 公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規定進行審核，并按本章第1條的規定進行審批支付; ⑶ 應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準后方可實施
⑷ 凡未具備報銷條件(如沒有對方單位的收款憑證)，需領用支票或現金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據給經辦人; ⑸ 支票領用單、借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付; ⑹ 銀行支票如發生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任; ⑺ 其他有關費用及成本支出的程序以公司規定為準。
(三)財產管理制度 1.公司財產的范圍
⑴ 公司財產包括固定資產和低值易耗品; ⑵ 凡公司購入或自制的機器設備、動力設備、運輸設備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產;
⑶ 凡單項價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。
2.公司財務部負責公司所有財產的會計核算
⑴ 公司本部使用的所有固定資產及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理。
⑵ 公司各施工工地使用機器設備、動力設備、工具儀器等由工程部歸口管理; ⑶ 辦公室和工程部應指定專人負責公司財產的業務核算，應設立臺賬，登記公司財產的購入、使用及庫存情況，負責組織公司財產的保管、維修并制定相應的措施、辦法。
3.財產的購置與調撥
⑴ 辦公室根據公司發展需要編制財產采購計劃及進行市場詢價工作，經財務部會簽，報公司主管領導批準后方可采購。
⑵ 財產購回后，應填寫財產收入驗收單。財產收入驗收單一式兩聯，財務部憑財產收入驗收單、財物發票及采購計劃辦理報銷手續。財產歸口管理部門憑驗收單登記臺賬; ⑶ 各部門需領用固定資產時，應填寫領用單，領用單需經部門經理同意，報辦公室審批，公司主管領導批準; ⑷ 固定資產的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯。一聯由領用部門存查，一聯送財產歸口管理部門作為財產發出憑據，一聯由財產歸口管理部門定期匯總后向財務部報賬; ⑸ 財產在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由財產歸口管理部門辦理，送財務部備案。
4.財產的清查、盤點
⑴ 公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查; ⑵ 各部門的年終財產盤點必須有財務人員參加; ⑶ 財產盤點清查后發現盤盈、盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任; ⑷ 凡已達到自然報廢條件的固定資產，財產歸口管理部門應會同財務部組織評估，評估情況上報公司主管領導，由公司主管領導決定處理意見; ⑸ 凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報;屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失;屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報總經理，決定處理意見。
(四)財務報告與財務分析
財務報表分月報和年報，月報財務報表包括資產負債表、利潤表。財務報表包括資產負債表、利潤表、現金流量表、營業費用明細表、利潤分配表。公司財務月報表應于次月15日內完成，財務會計報告應于次年90日內制作，必要時聘請會計師事務所進行審計。年末還應報送財務情況說明書。財務情況說明書主要內容包括：
1.業務、經營情況，利潤實現情況，資金增減及周轉情況，財務收支情況等。
執行財務制度情況報告范文第2篇
現在，我代表指揮部向大會作～年財務預算執行情況及～年財務預算安排的報告，請審議。
一、～年財務預算執行情況
～年的財務資產工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術服務公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創效、制度護效”的增收節支活動，不斷提升財務管理層次，較好地完成了財務預算。
(一)主要工作量完成情況
(1)鉆井總進尺66.68萬米，完成預期工作量的111.13%。其中探井進尺15.37萬米，完成預期工作量的192.12%;開發井進尺51.31萬米，完成預期工作量的98.67%。
(2)錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36%。
(3)井下作業1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預期工作量的98.39%，171.42%，118.75%，72.72%。
(4)油建施工價值工作量31788萬元，完成全年預期價值工作量的105.96%。
(5)供電量34991萬Kmh，完成全年預期供電量的91.9%，供水量1072萬噸，完成全年預期供水量的92.81%。
(6)運輸12128萬噸公里，完成全年預期工作量的105%。
(7)機械加工及修理價值工作量10308萬元，完成全年預期價值工作量的85.51%。
(8)物資供應量122000萬元，完成全年預期供應量的104.45%。
(9)信息產業價值工作量11258萬元，完成全年預期價值工作量的104.86%。
(10)成品油銷售68298噸，完成全年預期銷售量的117.75%。
(11)順酐銷售13291噸，完成全年預期銷售量的88.61%。
(12)溶劑油銷售34600噸，完成全年預期銷售量的97.14%。
(二)財務預算完成情況
1、主營業務收入：預算27.1億元，全年實現主營業務收入30.08億元，完成預算的110.96%，與上年相比增長18.2%。其中：
(1)吐哈關聯交易收入17.21億元，占總收入的57.2%，完成全年預算的104.98%，與上年相比增長0.61%。
(2)外部作業及社會收入11.16億元，占總收入的37.1%，完成全年預算的129.97%，與上年相比增長28.42%。
(3)海外收入1.71億元，占總收入的5.7%，完成全年預算的107.77%，與上年相比增長14.06%。
2、主營業務成本及稅金：預算26.51億元，實際發生30.34億元，完成預算的114.45%，與上年相比增長4.18%，低于收入增長十四個百分點。
總成本中職工工資獎金支出、計提工資附加費和上繳社?；?、發放各類補貼、臨時用工勞務費以及職工物業取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。
3、營業費用：預算2078萬元，實際發生1900萬元，比預算降低8.57%，與上年相比降低13.99%。
4、管理費用：預算4581萬元，實際發生4400萬元，比預算降低3.95%，與上年相比降低8.8%。
5、財務費用：預算-1700萬元，實際-1800萬元，比預算節約5.9%，與上年相比降低15.5%。
6、投資收益：預算1100萬元，實際1233萬元，完成預算的112.09%，與上年相比增長14.8%。
7、營業外收支凈額：預算為凈支出3187萬元，實際發生凈支出3147萬元，比預算降低1%，與上年相比降低10.45%。
8、三項費用補貼：全年收到集團公司補貼4102萬元，比上年減少補貼1106萬元，降低21.24%。
9、凈利潤：預算三項費用補貼后，盈虧持平。全年三項費用補貼后，剔除政策調整因素實現了盈虧持平的預算目標。
10、工程建設投資完成情況：
集團公司今年分四批下達指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設備購置28230萬元，占投資總量的42.82%，工程項目及其他10692萬元，占投資總量的16.22%,油氣合作開發投資7000萬元，占投資總量的10.62%，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34%。
指揮部全年實際完成投資63150萬元，其中：非安裝設備購置完成投資25924萬元，占總投資的41.05%，工程項目及其他完成投資8751萬元，占總投資的13.86%，油氣合作開發投資8475萬元，占總投資的13.42%，出疆管線投資2億元，占總投資的31.67%;指揮部在重點進行技術服務設備更新的同時,安排建設資金5060萬元，用于改善前線職工生活設施。
(三)開展的主要工作
1、及時組織各項收入和專項資金。
一是加大市場開發力度，主營業務收入不斷攀升。指揮部主營業務收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2%。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42%，增長8.58%;石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57%。油建公司進入陜京二線市場，電力工程公司首次進入塔里木市常
二是認真落實和油田公司年初簽訂的工程技術服務等關聯交易協議，確保指揮部基本收入的實現，保持了關聯交易收入的基本穩定。對關聯交易價款的確定、合同的簽訂、結算程序、貨款回收等進行全面指導與協調，做到及時溝通處理矛盾。
三是按照有關政策，落實了集團公司直接投資、三項注資、三項費用補貼、返哺資金、住房補貼、離退休生活補貼等專項資金共計3.3億元，為全年生產經營的正常開展打下了基
矗
四是積極爭取集團公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業再就業等維護穩定費用5000萬元，得到了集團公司在考核指標方面的大力支持，為指揮部今后發展減輕了經營壓力。
2、深入開展增收節支活動。
針對油田內部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團公司三項費用化補貼大幅度削減的嚴峻經營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強企業管理、消化增支因素，確保既定目標完成的具體措施，決定深入開展增收節支活動，動員全體干部職工轉變思想觀念，群策群力，開源節流，挖潛增效。明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導思想，指揮部主要領導親臨基層檢查指導活動開展情況，使管理增效活動迅速在指揮部范圍內蓬勃展開，取得了市場開發不斷擴大、經營收入穩步增長、成本費用得到控制、經濟效益明顯好轉的良好效果，實現了“收入總量增長12%，可變成本下降3%，差旅費下降5%”的預定目標。
一是領導重視，制定和落實目標措施。自年初指揮部安排部署增收節支活動以來，各二級單位均成立了由分管領導具體抓、各相關部門齊上手的組織領導體系，研究制定了實施方案和工作計劃，落實了增收節支目標和措施。
二是以科技進步和技術創新為支撐，不斷提升企業核心競爭力。今年指揮部加大科技經費投入，不斷擴大新技術、新工藝應用規模，強化自主創新，一批新技術、新工藝應用成效顯著，一批成熟技術在生產經營中見到了明顯的效果。
三是以制度創新和規范管理為基礎，不斷提高企業管理水平。指揮部兩級機關把清理規范各項管理制度作為增收節支的重要保障措施。對不完善的進行了修改完善，并在貫徹落實上下功夫，用制度保證生產經營工作的正常運行。
四是按照“統一管理，統一采購，集中供應”的原則，深化物資體制改革。把重點放在降低物資采購成本方面，對承擔油田零星物資供應的門市廠商進行公開招標，從75個競標廠商中精選出53個價格低、質量優、信譽好的作為新一輪供應廠商。對分供方進行了重新評價，確立了分供方網絡，克服了多頭采購、重復儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運行和電子商務的有效推行，為物資采購的“精細化、集約化、規?；?、信息化”管理奠定了基礎，縮短了中間環節，實現了資源共享，減少了資金占用，增強了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護了指揮部的整體利益。在國內市場原材料平均價格漲幅達4.4%、鋼材漲幅達14%的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數大宗物資價格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4%，門市物資平均價格比上年下降8.27%，全年比值比價、招標采購節約資金達3500萬元,集中采購取得了顯著成效。
3、不斷提升財務管理層次。
一是應對不斷變化的理財環境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發了《吐哈石油勘探開發指揮部財務管理辦法》及相關制度，使指揮部的理財水平邁上新的臺階。
二是建立剛性控制和柔性激勵相結合的預算機制,按市場機制確定預算指標，以實現利潤和成本控制目標為重點，加強現金收支預算管理，通過現金流控制確保預算的完成。
三是進一步加強稅收工作研究，積極應對企業所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優惠條件，通過對自身理財活動的安排，盡可能降低稅負，節約稅金支出。
四是研究解決了國外裝備配套費的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經營輕裝上陣，有力地推進了指揮部國際化經營戰略的實施。
五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產單位外闖市場和生產經營建設資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴大，收入比重大幅度上升，由～年的33.8%上升到～年的42.8%，增加了9%。
六是對于經營困難單位給予一定的資金使用、外銷產品價格補貼等政策優惠，幫助其走出生產經營困境，加快扭虧解困步伐。
4、嚴格執行資金管理內控機制。
一是加強資金風險與責任管理。發揮內部結算中心監督、管理、調度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發區域，防范資金風險。對外付款繼續實行了付款承諾制度。
二是貫徹資金管理內部控制制度。根據《內部會計控制規范—基本規范》、《現金及銀行賬戶管理辦法》等法規和制度，進一步建立和完善了資金內部控制制度，實行嚴格的資金授權與監督機制，確保資金安全運行。
三是開展資金管理安全檢查。按照集團公司《關于立即開展資金安全檢查，進一步強化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點控制環節和實際執行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內組織開展了資金安全檢查工作，并對現有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進行了檢查和規范，進一步強化了資金管理基礎工作，保證了資金管理各項內部控制制度的有效執行和嚴格落實。同時，實行嚴格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進行了一次清理。
四是高度重視資金的時間價值。牢固樹立“效益優先，現金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時，不斷加大資金的結算與回籠工作。指揮部對各單位的債權債務清理以及現金流利潤納入到了整體考核之中，為提升利潤質量和保證資金供應奠定了基矗
5、積極實施會計集中核算。
一是建立健全會計集中核算體系，建立統一高效的會計信息數據庫。按照集團公司要求，組織制定了指揮部會計集中核算管理辦法和集中核算業務處理流程，順利實現了會計核算、賬務管理及報表編報工作，提前半年完成了集團公司提出的會計集中核算基本目標。
二是充分利用會計集中核算
則。加大科技投入力度，不斷更新技術和產品，滿足企業長期發展的需要。
(5)關心職工利益的原則。創造優美、和諧的工作、生活環境，使企業效益與職工利益協調發展。
(6)加強現金流管理的原則。通過現金流預算管理，加大債權的清收力度，減少壞帳損失的風險，提高利潤質量。
(7)體現基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標準一致、測算公平、合理負擔。
(8)對特困單位給予扶持的原則。根據各單位實際情況，對經營確有困難的單位，給予限虧補貼。
3、預算安排結果
(1)經營預算安排
主營業務收入32.2億元，比上年執行數增加2.12億元，增長7.06%。
主營業務成本及稅金控制目標31.57億元,比上年執行數增加1.23億元，增長4.05%，低于收入預算增長三個百分點。
營業費用1850萬元，比上年執行數減少50萬元，降低2.63%。
管理費用4225萬元，比上年執行數減少175萬元，降低4%。
財務費用-1780萬元，與上年基本持平。
投資收益1200萬元，與上年基本持平。
營業外支出500萬元，比上年執行數減少2647萬元，降低84.1%，主要為中小學移交地方后，減少的學校經費補貼。
利潤為不吃補貼達到盈虧持平。
(2)建設資金預算安排
～年安排總投資85000萬元，比上年執行數增加21805萬元，增長34.5%。其中：非安裝設備購置17435萬元，占總投資的20.51%，比上年執行數下降32.2%;工程建設17465萬元，占總投資的20.54%，比上年執行數上升101.46%,油氣合作開發20100萬元，占總投資的23.65%，比上年執行數上升56.2%，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3%，比上年執行數上升50%;
工程技術服務投資15127萬元，占總投資的17.81%;生產服務投資3565萬元，占總投資的4.19%;多元發展投資1～萬元，占總投資的14.12%;其他投資54302萬元，占總投資的63.88%。
三、強化管理，努力完成財務預算目標
面對嚴峻的經營形勢，各單位、各級領導要帶領廣大干部職工，繼續積極有效地開拓內外部市場，繼續堅持發揚艱苦奮斗、勤儉節約的優良傳統，繼續廣泛深入開展增收節支、內部挖潛活動，制定切實可行的生產經營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產經營目標的完成。財務資產工作重點要抓好以下幾個方面：
(一)全面提升預算管理水平。
一是建立考核指標和奮斗目標相結合的分檔預算管理模式，在保證絕大多數考核指標完成的情況下，確立各單位的奮斗目標，使指揮部的預算管理體系更趨完善。
二是全面分解預算，落實管理責任。預算確定下達后，各單位要將預算指標層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實現經營壓力的有效傳遞。在時間上，要將預算分解為月度預算，以預算控制月度預算，以月度預算的完成保證預算的實現，強化預算管理的約束性。
三是完善財務預算分析和預警系統。在～年完成財務預算管理分析、評價和預警系統的基礎上，進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預算執行、某一單位預算執行、某一目標市場及某一項目等進行定期、不定期財務分析和動態的經濟評價，及時發現矛盾和問題，以便調整工作安排，采取措施，糾正偏差。
(二)持續加強資金精細化管理。
一是加強資金高度集中管理。推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權，單一賬戶體系和一個資金調劑中心”為核心內容的國內資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴大，跨地區施工業務的比例不斷增長，部分單位外部項目使用大額備用金辦理結算，部分單位異地開設銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內控機制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應指揮部跨地區業務發展的要求。建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團公司的統一要求，更是指揮部市場開拓與生產經營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴密監管之下，以降低資金風險，減少資金沉淀，提高資金使用效益。
二是加強資金流分析與管理，嚴格控制資金流入和流出。樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業管理的各個環節，嚴把資金流的出入關口，對經營活動、投資活動和籌資活動產生的資金流進行嚴格管理，同時要像管理安全生產一樣管理資金，確保資金的安全、完整。
三是加快產品勞務資金的結算協調與回收。針對各單位外部作業結算滯后等問題，主動與各區域油田公司有關部門進行及時溝通協調，提高結算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結算困難、資金回籠慢、歷史遺留應收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。指揮部對各單位的貨款回收將納入到整體考核之中。
四是加強海外資金的管理。隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團公司海外資金管理資源，積極爭取集團公司的支持，依托集團公司把海外資金納入統一管理。同時進一步完善海外資金的授權審批制度，實現海外資金的高效、安全運行。
(三)不斷強化成本管理與控制。
一是持續開展增收節支活動。進一步總結經驗，夯實基礎
，建立增收節支的長效機制，培養和營造全員過緊日子的思想和氛圍。
二是鎖定市場目標成本，推行目標成本責任制。不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。
三是加大科技投入，采用新工藝、新技術，降低施工作業成本，增強競爭力。
四是加強現場材料物資管理，實行限額領料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內部挖潛，降低各類成本費用，實現管理增效。
五是大力發展電子商務，促進以人工為主的傳統采購方式向以電子商務為主流的現代采購方式轉變，力爭電子商務的采購比例提高到總采購額的60%以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。
六是建立合理的內部價格和定額管理體系，保證內部預算和資金的合理運行。結合指揮部關于加強內部市場管理的規定，及時修訂和完善內部價格和定額，促使各單位的內部結算價格形成市場價格的供求關系，促進各單位加強成本控制管理，不斷降低內部勞務成本。
七是加強投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報機制，體現投入產出關系。投資計劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發展主題，把投資管理的重點放在把握投資方向、優化投資結構和提高投資效益上，實現科學投入，高效產出。同時，要嚴格投資計劃管理，規范投資管理程序，杜絕計劃外投資的發生。
(四)進一步加強國有資產監督管理。
一是認真做好法人實體處置工作。按照集團公司批復的法人實體處置方案，做好法人實體的清產核資、價值重估以及產權處置等工作，建立起以產權為基礎的現代企業制度，實現經濟結構的調整。
二是加強對歷史遺留形成資產的管理。重組改制和實施企業會計制度以前發生經批準已沖減國家資本金的資產損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產，這些特殊性質的資產是國有資產的一部分，要加強對這部分資產的管理，必須做到形成來源清楚，實物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規范合法，做好已核銷資產變現、保管、銷毀等管理工作，確保后續追索收入及時足額入賬，防止國有資產的流失。
三是進一步加強存量資產的管理。對于暫時形成的閑置低效資產，要通過內部單位調劑余缺、加大市場開發力度和采取適度增加投資帶動、盤活存量資產等方式加以利用，盡最大努力發揮其效能。
四是嚴格規范物資采購行為。要更好的發揮物資集中采購優勢，強化物資供應管理職能，嚴防形成新的物資積壓和報廢，避免造成新的經濟損失。
(五)認真做好納稅籌劃工作
一是積極研究國家新頒布法規對指揮部生產經營和稅負的影響。及時了解消費型xx在東北地區試點情況以及推廣后對指揮部xx納稅稅負的影響。
二是及時掌握企業所得稅內外(國內、涉外企業)兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優惠等方面政策對指揮部整體稅負的影響。
三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執行好《xx暫行辦法》的同時，研究稅收與核算的關系、《xx暫行辦法》與企業重組改制的關系，從企業整體效益出發，搞好納稅籌劃。
四是針對指揮部外部市場不斷擴大，納稅環節增多，稅企關系越來越復雜化的情況，組織力量對各個納稅環節進行分析研究，制定實施細則，協調并理順與各地稅務部門的關系，在依法納稅的基礎上節約稅金支出。
各位代表，～年的生產經營任務異常繁重。讓我們攜起手來，以指揮部工作會議為契機，正視困難，抓住機遇，與時俱進，開拓進取，堅定信心，團結奮斗，全面完成今年的生產經營預算目標。
周元祥
二○○五年一月二十八日
指揮部～年財務預算執行情況及
～年財務預算安排報告
(～年1月28日)
周元祥
各位代表：
現在，我代表指揮部向大會作～年財務預算執行情況及～年財務預算安排的報告，請審議。
一、～年財務預算執行情況
～年的財務資產工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術服務公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創效、制度護效”的增收節支活動，不斷提升財務管理層次，較好地完成了財務預算。
(一)主要工作量完成情況
(1)鉆井總進尺66.68萬米，完成預期工作量的111.13%。其中探井進尺15.37萬米，完成預期工作量的192.12%;開發井進尺51.31萬米，完成預期工作量的98.67%。
(2)錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36%。
(3)井下作業1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預期工作量的98.39%，171.42%，118.75%，72.72%。
(4)油建施工價值工作量31788萬元，完成全年預期價值工作量的105.96%。
(5)供電量34991萬Kmh，完成全年預期供電量的91.9%，供水量1072萬噸，完成全年預期供水量的92.81%。
(6)運輸12128萬噸公里，完成全年預期工作量的105%。
(7)機械加工及修理價值工作量10308萬元，完成全年預期價值工作量的85.51%。
(8)物資供應量122000萬元，完成全年預期供應量的104.45%。
(9)信息產業價
值工作量11258萬元，完成全年預期價值工作量的104.86%。
(10)成品油銷售68298噸，完成全年預期銷售量的117.75%。
(11)順酐銷售13291噸，完成全年預期銷售量的88.61%。
(12)溶劑油銷售34600噸，完成全年預期銷售量的97.14%。
(二)財務預算完成情況
1、主營業務收入：預算27.1億元，全年實現主營業務收入30.08億元，完成預算的110.96%，與上年相比增長18.2%。其中：
(1)吐哈關聯交易收入17.21億元，占總收入的57.2%，完成全年預算的104.98%，與上年相比增長0.61%。
(2)外部作業及社會收入11.16億元，占總收入的37.1%，完成全年預算的129.97%，與上年相比增長28.42%。
(3)海外收入1.71億元，占總收入的5.7%，完成全年預算的107.77%，與上年相比增長14.06%。
2、主營業務成本及稅金：預算26.51億元，實際發生30.34億元，完成預算的114.45%，與上年相比增長4.18%，低于收入增長十四個百分點。
總成本中職工工資獎金支出、計提工資附加費和上繳社?；?、發放各類補貼、臨時用工勞務費以及職工物業取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。
3、營業費用：預算2078萬元，實際發生1900萬元，比預算降低8.57%，與上年相比降低13.99%。
4、管理費用：預算4581萬元，實際發生4400萬元，比預算降低3.95%，與上年相比降低8.8%。
5、財務費用：預算-1700萬元，實際-1800萬元，比預算節約5.9%，與上年相比降低15.5%。
6、投資收益：預算1100萬元，實際1233萬元，完成預算的112.09%，與上年相比增長14.8%。
7、營業外收支凈額：預算為凈支出3187萬元，實際發生凈支出3147萬元，比預算降低1%，與上年相比降低10.45%。
8、三項費用補貼：全年收到集團公司補貼4102萬元，比上年減少補貼1106萬元，降低21.24%。
9、凈利潤：預算三項費用補貼后，盈虧持平。全年三項費用補貼后，剔除政策調整因素實現了盈虧持平的預算目標。
10、工程建設投資完成情況：
集團公司今年分四批下達指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設備購置28230萬元，占投資總量的42.82%，工程項目及其他10692萬元，占投資總量的16.22%,油氣合作開發投資7000萬元，占投資總量的10.62%，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34%。
指揮部全年實際完成投資63150萬元，其中：非安裝設備購置完成投資25924萬元，占總投資的41.05%，工程項目及其他完成投資8751萬元，占總投資的13.86%，油氣合作開發投資8475萬元，占總投資的13.42%，出疆管線投資2億元，占總投資的31.67%;指揮部在重點進行技術服務設備更新的同時,安排建設資金5060萬元，用于改善前線職工生活設施。
(三)開展的主要工作
1、及時組織各項收入和專項資金。
一是加大市場開發力度，主營業務收入不斷攀升。指揮部主營業務收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2%。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42%，增長8.58%;石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57%。油建公司進入陜京二線市場，電力工程公司首次進入塔里木市常
二是認真落實和油田公司年初簽訂的工程技術服務等關聯交易協議，確保指揮部基本收入的實現，保持了關聯交易收入的基本穩定。對關聯交易價款的確定、合同的簽訂、結算程序、貨款回收等進行全面指導與協調，做到及時溝通處理矛盾。
三是按照有關政策，落實了集團公司直接投資、三項注資、三項費用補貼、返哺資金、住房補貼、離退休生活補貼等專項資金共計3.3億元，為全年生產經營的正常開展打下了基矗
四是積極爭取集團公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業再就業等維護穩定費用5000萬元，得到了集團公司在考核指標方面的大力支持，為指揮部今后發展減輕了經營壓力。
2、深入開展增收節支活動。
針對油田內部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團公司三項費用化補貼大幅度削減的嚴峻經營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強企業管理、消化增支因素，確保既定目標完成的具體措施，決定深入開展增收節支活動，動員全體干部職工轉變思想觀念，群策群力，開源節流，挖潛增效。明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導思想，指揮部主要領導親臨基層檢查指導活動開展情況，使管理增效活動迅速在指揮部范圍內蓬勃展開，取得了市場開發不斷擴大、經營收入穩步增長、成本費用得到控制、經濟效益明顯好轉的良好效果，實現了“收入總量增長12%，可變成本下降3%，差旅費下降5%”的預定目標。
一是領導重視，制定和落實目標措施。自年初指揮部安排部署增收節支活動以來，各二級單位均成立了由分管領導具體抓、各相關部門齊上手的組織領導體系，研究制定了實施方案和工作計劃，落實了增收節支目標和措施。
二是以科技進步和技術創新為支撐，不斷提升企業核心競爭力。今年指揮部加大科技經費投入，不斷擴大新技術、新工藝應用規模，強化自主創新，一批新技術、新工藝應用成效顯著，一批成熟技術在生產經營中見到了明顯的效果。
三是以制度創新和規范管理為基礎，不斷提高企業管理水平。指揮部兩級機關把清理規范各項管理制度作為增收節支的重要保障措施。對不完善的
進行了修改完善，并在貫徹落實上下功夫，用制度保證生產經營工作的正常運行。
四是按照“統一管理，統一采購，集中供應”的原則，深化物資體制改革。把重點放在降低物資采購成本方面，對承擔油田零星物資供應的門市廠商進行公開招標，從75個競標廠商中精選出53個價格低、質量優、信譽好的作為新一輪供應廠商。對分供方進行了重新評價，確立了分供方網絡，克服了多頭采購、重復儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運行和電子商務的有效推行，為物資采購的“精細化、集約化、規?；?、信息化”管理奠定了基礎，縮短了中間環節，實現了資源共享，減少了資金占用，增強了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護了指揮部的整體利益。在國內市場原材料平均價格漲幅達4.4%、鋼材漲幅達14%的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數大宗物資價格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4%，門市物資平均價格比上年下降8.27%，全年比值比價、招標采購節約資金達3500萬元,集中采購取得了顯著成效。
3、不斷提升財務管理層次。
一是應對不斷變化的理財環境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發了《吐哈石油勘探開發指揮部財務管理辦法》及相關制度，使指揮部的理財水平邁上新的臺階。
二是建立剛性控制和柔性激勵相結合的預算機制,按市場機制確定預算指標，以實現利潤和成本控制目標為重點，加強現金收支預算管理，通過現金流控制確保預算的完成。
三是進一步加強稅收工作研究，積極應對企業所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優惠條件，通過對自身理財活動的安排，盡可能降低稅負，節約稅金支出。
四是研究解決了國外裝備配套費的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經營輕裝上陣，有力地推進了指揮部國際化經營戰略的實施。
五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產單位外闖市場和生產經營建設資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴大，收入比重大幅度上升，由～年的33.8%上升到～年的42.8%，增加了9%。
六是對于經營困難單位給予一定的資金使用、外銷產品價格補貼等政策優惠，幫助其走出生產經營困境，加快扭虧解困步伐。
4、嚴格執行資金管理內控機制。
一是加強資金風險與責任管理。發揮內部結算中心監督、管理、調度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發區域，防范資金風險。對外付款繼續實行了付款承諾制度。
二是貫徹資金管理內部控制制度。根據《內部會計控制規范—基本規范》、《現金及銀行賬戶管理辦法》等法規和制度，進一步建立和完善了資金內部控制制度，實行嚴格的資金授權與監督機制，確保資金安全運行。
三是開展資金管理安全檢查。按照集團公司《關于立即開展資金安全檢查，進一步強化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點控制環節和實際執行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內組織開展了資金安全檢查工作，并對現有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進行了檢查和規范，進一步強化了資金管理基礎工作，保證了資金管理各項內部控制制度的有效執行和嚴格落實。同時，實行嚴格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進行了一次清理。
四是高度重視資金的時間價值。牢固樹立“效益優先，現金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時，不斷加大資金的結算與回籠工作。指揮部對各單位的債權債務清理以及現金流利潤納入到了整體考核之中，為提升利潤質量和保證資金供應奠定了基矗
5、積極實施會計集中核算。
一是建立健全會計集中核算體系，建立統一高效的會計信息數據庫。按照集團公司要求，組織制定了指揮部會計集中核算管理辦法和集中核算業務處理流程，順利實現了會計核算、賬務管理及報表編報工作，提前半年完成了集團公司提出的會計集中核算基本目標。
二是充分利用會計集中核算的信息優勢，及時規范各責任中心會計核算業務。根據會計集中核算的信息優勢，加強了會計核算過程控制，從事前審核、事中復核、事后考核全方位實行財務監控，制止不合規會計業務進入核算流程，規范各單位經濟業務活動，保證了會計信息的質量。
三是積極深入基層調查研究，及時指導各單位會計核算工作，理順各單位會計核算體制。根據會計集中核算的管理要求，積極組織有關人員深入各單位調查研究，協助各單位規范會計核算;同時仔細分析會計集中核算所出現的新問題，嚴格按照《企業會計制度》和集團公司《會計核算辦法》的要求，整改會計核算不規范的業務，廢除不適應會計集中核算要求的內容。
6、認真完成重點工作。
一是深入開展財務稅收自查工作。根據集團公司財務稅收檢查工作總體部署,成立財務稅收檢查領導小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財務稅收檢查工作方案》，結合指揮部實際，對會計信息質量、重大經濟決策等10大類檢查重點和190余項具體檢查內容進行自查,抽調業務骨干組成兩個檢查小組對指揮部所屬單位進行了全面檢查，對檢查出的問題在決算會上進行了講評并全部整改落實，促使指揮部的會計核算和財務管理水平不斷提高。
二是配合中介機構搞好年終決算。在規范核算、嚴肅財經紀律的前提下，統籌安排，配合中介機構完成了對指揮部年終決算的審計工作，出具了無保留意見的審計報告，指揮部財務決算工作連續四年被集團公司評為優勝單位并獲得二等獎。
三是迎接了由集團公司審計中心組織的對指揮部經營成果考核和投資計劃專項審計檢查。
四是按照國家和集團公司分離企業辦社會職能的統一部署，積極做好與地方
政府溝通協調，完成了中小學移交地方的經費核定與協商以及爭取集團公司和國家對經費的批準工作，為順利實現移交地方政府管理奠定了基矗
是清理法人實體工作按進度正點運行，已完成對法人實體的清理歸類上報工作，處置方案已得到集團公司批復。
六是抓好鉆井系統定額編制。積極協調雙方存在分歧，及時溝通并向集團公司定額編制辦公室進行匯報，目前已完成集團公司專題審核。
(四)存在的主要問題
1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力?！?，指揮部雖然全面完成了生產經營任務，但內部單位發展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場變化、原材料價格上漲以及投入與產出、生產能力與市場空間不匹配等問題的影響，導致生產經營成本上升，虧損較為嚴重。
2、資金管理的集中度不高。隨著市場開發的不斷擴大，外部市場點多、面廣、戰線長，由于傳統金融服務項目難以滿足市場開發需要，造成外部市場銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統一管理。
3、部分單位生產經營資金面臨周轉困難的壓力。個別單位的部分社會市場由于發包方誠信度差，業主背景復雜，外部欠款數額大，欠款客戶分布區域廣，欠款時間長以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產經營資金周轉困難。
4、預算執行不力，計劃外投資時有發生。一年來，絕大部分單位能夠嚴格執行指揮部預算安排和投資計劃，但也有少數單位違反國家財經紀律，無視企業內部管理制度，違規集資，先斬后奏，計劃外建設和購置設備，資本性支出列收益性支出。
二、～年財務預算安排
(一)經營形勢分析
～年是指揮部實現“十五”規劃目標的最后一年，是為“十一五”發展打好基礎的關鍵一年，是不吃補貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經營壓力的一年。從內外部形勢分析，既有新的發展機遇，也存在著嚴峻挑戰。生產經營形勢除市場不確定和作業價格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：
一是集團公司取消三項費用化補貼。今年，集團公司下達給指揮部的經營目標是不吃補貼不虧損，在取消三項費用補貼的情況下實現盈虧持平，意味著離退休費用和醫院補貼全部由企業當年損益自行負擔，與～年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項缺口，任務十分艱巨。
二是油田公司投資減少，產量持續下降，使鉆井和井下作業收入減少，初步測算將影響指揮部收入1.12億元。
三是增支因素不斷上升。首先是工資調增，其次是原材料、電價持續上漲，在繼2002年、～年電費連續上漲的基礎上，～年電價再次上調。預計全年增支因素影響達8400萬元。
四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后,股份公司提高了安全裝置的配套標準,按新標準更新相關裝置后，由于集團公司新的會計核算辦法規定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。
(二)財務預算安排
1、指導思想
以黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想為指導，以經濟效益為中心，以長遠發展為主題，以穩定為基礎，以市場為導向，以技術進步為手段，充分發揮人才、技術、設備、資源優勢，積極開拓國內外市場，發展壯大主營業務，深化企業內部挖潛改造，堅定不移地實施低成本發展戰略，增收節支，促進企業生產經營的良性循環，實現企業持續穩定發展。
2、預算安排的原則
(1)堅持以效益為中心的原則。不斷提升企業核心競爭力，增強整體競爭實力，繼續保持經濟總量的穩步增長。
(2)堅持投資高回報原則。培育新的經濟增長點，增強企業發展后勁。
(3)堅持低成本發展的原則。打足收入，控制支出，各項收入和支出全部納入總預算。
(4)堅持科技進步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術和產品，滿足企業長期發展的需要。
(5)關心職工利益的原則。創造優美、和諧的工作、生活環境，使企業效益與職工利益協調發展。
(6)加強現金流管理的原則。通過現金流預算管理，加大債權的清收力度，減少壞帳損失的風險，提高利潤質量。
(7)體現基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標準一致、測算公平、合理負擔。
(8)對特困單位給予扶持的原則。根據各單位實際情況，對經營確有困難的單位，給予限虧補貼。
3、預算安排結果
(1)經營預算安排
主營業務收入32.2億元，比上年執行數增加2.12億元，增長7.06%。
主營業務成本及稅金控制目標31.57億元,比上年執行數增加1.23億元，增長4.05%，低于收入預算增長三個百分點。
營業費用1850萬元，比上年執行數減少50萬元，降低2.63%。
管理費用4225萬元，比上年執行數減少175萬元，降低4%。
財務費用-1780萬元，與上年基本持平。
投資收益1200萬元，與上年基本持平。
營業外支出500萬元，比上年執行數減少2647萬元，降低84.1%，主要為中小學移交地方后，減少的學校經費補貼。
利潤為不吃補貼達到盈虧持平。
(2)建設資金預算安排
～年安排總投資85000萬元，比上年執行數增加21805萬元，增長34.5%。其中：非安裝設備購置17435萬元，占總
投資的20.51%，比上年執行數下降32.2%;工程建設17465萬元，占總投資的20.54%，比上年執行數上升101.46%,油氣合作開發20100萬元，占總投資的23.65%，比上年執行數上升56.2%，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3%，比上年執行數上升50%;
工程技術服務投資15127萬元，占總投資的17.81%;生產服務投資3565萬元，占總投資的4.19%;多元發展投資1～萬元，占總投資的14.12%;其他投資54302萬元，占總投資的63.88%。
三、強化管理，努力完成財務預算目標
面對嚴峻的經營形勢，各單位、各級領導要帶領廣大干部職工，繼續積極有效地開拓內外部市場，繼續堅持發揚艱苦奮斗、勤儉節約的優良傳統，繼續廣泛深入開展增收節支、內部挖潛活動，制定切實可行的生產經營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產經營目標的完成。財務資產工作重點要抓好以下幾個方面：
(一)全面提升預算管理水平。
一是建立考核指標和奮斗目標相結合的分檔預算管理模式，在保證絕大多數考核指標完成的情況下，確立各單位的奮斗目標，使指揮部的預算管理體系更趨完善。
二是全面分解預算，落實管理責任。預算確定下達后，各單位要將預算指標層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實現經營壓力的有效傳遞。在時間上，要將預算分解為月度預算，以預算控制月度預算，以月度預算的完成保證預算的實現，強化預算管理的約束性。
三是完善財務預算分析和預警系統。在～年完成財務預算管理分析、評價和預警系統的基礎上，進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預算執行、某一單位預算執行、某一目標市場及某一項目等進行定期、不定期財務分析和動態的經濟評價，及時發現矛盾和問題，以便調整工作安排，采取措施，糾正偏差。
(二)持續加強資金精細化管理。
一是加強資金高度集中管理。推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權，單一賬戶體系和一個資金調劑中心”為核心內容的國內資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴大，跨地區施工業務的比例不斷增長，部分單位外部項目使用大額備用金辦理結算，部分單位異地開設銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內控機制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應指揮部跨地區業務發展的要求。建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團公司的統一要求，更是指揮部市場開拓與生產經營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴密監管之下，以降低資金風險，減少資金沉淀，提高資金使用效益。
二是加強資金流分析與管理，嚴格控制資金流入和流出。樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業管理的各個環節，嚴把資金流的出入關口，對經營活動、投資活動和籌資活動產生的資金流進行嚴格管理，同時要像管理安全生產一樣管理資金，確保資金的安全、完整。
三是加快產品勞務資金的結算協調與回收。針對各單位外部作業結算滯后等問題，主動與各區域油田公司有關部門進行及時溝通協調，提高結算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結算困難、資金回籠慢、歷史遺留應收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。指揮部對各單位的貨款回收將納入到整體考核之中。
四是加強海外資金的管理。隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團公司海外資金管理資源，積極爭取集團公司的支持，依托集團公司把海外資金納入統一管理。同時進一步完善海外資金的授權審批制度，實現海外資金的高效、安全運行。
(三)不斷強化成本管理與控制。
一是持續開展增收節支活動。進一步總結經驗，夯實基礎，建立增收節支的長效機制，培養和營造全員過緊日子的思想和氛圍。
二是鎖定市場目標成本，推行目標成本責任制。不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。
三是加大科技投入，采用新工藝、新技術，降低施工作業成本，增強競爭力。
四是加強現場材料物資管理，實行限額領料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內部挖潛，降低各類成本費用，實現管理增效。
五是大力發展電子商務，促進以人工為主的傳統采購方式向以電子商務為主流的現代采購方式轉變，力爭電子商務的采購比例提高到總采購額的60%以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。
六是建立合理的內部價格和定額管理體系，保證內部預算和資金的合理運行。結合指揮部關于加強內部市場管理的規定，及時修訂和完善內部價格和定額，促使各單位的內部結算價格形成市場價格的供求關系，促進各單位加強成本控制管理，不斷降低內部勞務成本。
七是加強投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報機制，體現投入產出關系。投資計劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發展主題，把投資管理的重點放在把握投資方向、優化投資結構和提高投資效益上，實現科學投入，高效產出。同時，要嚴格投資計劃管理，規范投資管理程序，杜絕計劃外投資的發生。
(四)進一步加強國有資產監督管理。
執行財務制度情況報告范文第3篇
海曙供水分公司
安全生產法律法規規章制度執行和適用情況
檢查評估報告
編寫人： 張丹雪 審核人：馬玉龍 批準人： 董向偉 批準日期：2014-10-15 寧波市自來水有限公司
海曙供水分公司
公司概述
2004年 4月2 日，總公司發文(甬水辦[2004]27號文件)成立海曙供水公司籌建辦公室， 2004年11月3日，海曙供水分公司在江南供水分公司試運行。2005年1月1日，海曙供水分公司正式成立。 2005年2月28日，分公司遷址馬園路166-172號。至今，分公司共有職工56名，外聘37名;外協抄表11名，泵站人員8名。海曙供水區域地處市中心，東面以奉化江為界與江東供水區域相鄰;北頻余姚江為界與江北供水區域相鄰;南面以杭甬高速公路為界與鄞州供水區域相鄰;西南供水區域輻射至望春區域。全區域供水面積約為50平方公里，常住人口約為35萬，供水用戶約為134384戶，供水加壓泵站50余座，100以上口徑管線共400多公里，全區域共有9個街道，是寧波市委、寧波市人民政府所在地，是全市政治經濟文化中心。目前，海曙供水分公司擁有固定資產一億六千多萬。
一、檢查和評估目的
為了公司一年來安全法律、法規和規程的執行情況和適用性，不斷改進管理方式，完善管理制度，做到持續改進，實現源頭防范的目的。
二、檢查評估依據
1、企業安全生產標準化評定標準。
2、適用的安全生產法律法規、標準規范、規章制度、操作規程等。
三、評價范圍
1、報告涉及的主要安全法律、制度規程標準。
2、報告涉及的場所：體系內各單位產生設施、設備。
3、報告涉及安全的法律、法規要求：《中華人民共和國安全生產法》、《中華人民共和國職業病防治法》等。
4、公司安全法律制度執行和適用情況檢查評估領導小組 組 長：董向偉 副組長：胡偉杰
成 員：馬玉龍、包雪芬、李亙、汪天杰、任貴娣、喬 磊
四、安全法律、制度規程執行及適用情況調查
1、安全法律、制度規程獲取情況
通過政府職能部門、網絡、書店等獲取收集涉及相關的法律法規，目前執行的安全管理制度、生產責任制、操作規程。
2、安全法律、制度規程執行情況調查
①安全法律、制度規程執行情況調查，公司對安全法律法規和安全制度規程的執行情況良好，主要體現在：建立健全了安全管理機構和管理網絡，設立專(兼)職安全管理人員。健全了各項規章制度和操作規程。制定了安全生產責任制、崗位安全操作規程等。制定了各種事故應急救援措施，各種應急物資配備充足到位，定期開展應急培訓和演練。對新經常開展各種形式的安全活動。特種作業人員經過培訓并取得特種作業證，持證上崗率100%，并按時進行復審。
②通過查閱各種資料、記錄和現場查看，公司存在以下問題： 消防意識不到位。
偶爾安全生產防護服裝穿戴不足。 標志、標識缺少。
五、安全制度規程適用情況調查
1、安全制度規程充分性檢查
目前公司的各種安全管理文件，基本覆蓋安全生產管理各個方面，但按企業安全生產標準化評定標準》的要求，部分管理制度如設備設施安全管理、建設項目安全“三同時”管理、施工和維修安全管理、安全標志、勞動防護用品(具)和管理等制度需要補充修訂。
2、安全制度規程適用性檢查 檢查組對屬于公司的安全管理和安全規程內容進行了全面檢查，基本上內容符合實際情況，可繼續使用，但也存在一些問題：需要修訂。
六、檢查評估結論：
海曙供水分公司對各種安全法律法規制度規程遵守情況良好，各種安全管理制度基本適用，但部分安全生產制度、職責、規程需要修訂。
執行財務制度情況報告范文第4篇
一、嚴格執行黨內生活制度情況。
根據縣委、縣組織部安排，召開兩次民主生活會。會前分別制定了相應的專題民主生活會召開實施方案，明確會議主體，在開展會前學習的同時，廣泛征求意見，確保了會議的順利召開。會上班子成員本著對自己、對同志、對組織高度負責的態度，嚴肅認真的開展批評與自我批評，并對上一民主生活會整改措施落實情況進行了通報。會后制定整改清單、整改計劃，確定整改日期逐條銷號，確保整改到位。
二、各項制度制定情況。
根據要求以完善規章制度促進組織建設，按照《黨章》、“兩準則”、“兩條例”，制定了了黨務公開制度，增強黨組織工作透明度;建立和完善了黨內民主選舉制度、黨員評議制度等，切實保障了黨員的選舉權、知情權、參與權、監督權;制定了《城鄉管理綜合執法局黨組議事規則》，規范了黨組會議程序，保證決策的科學化、民主化;建立健全了《黨員干部聯系群眾制度》、《黨員活動日制度》、《黨章學習日制度》、《基層黨建責任制度》《領導干部重大事項報告制度》《民主生活會制度》《談心談話制度》等各項制度，并逐步在工作中得到了落實。
三、雙重組織生活制度落實情況。
根據實際情況，完善了《城鄉管理綜合執法局雙重組織生活制度》，明確了參加人員及要求，自年初以來，黨組成員參加所在支部活動 20 余次，以普通黨員身份參加支部組織生活會一次，并根據要求，每季度進行一次黨課學習。
四、組織生活會召開情況。
為全面落實中央第十五巡視組對巡視反饋意見，確保擔負起巡視整改責任，根據縣委的安排部署，機關黨支部于 20xx 年 8 月份召開了一次由全體黨員參加并邀請了縣督查領導的專題組織生活會，會前制定方案，明確主題要求，規范了各項程序，同時積極開展學習研討、征求意見、談心談話等一系列形式，全面排查問題。會后工作對反映的突出問題和組織生活會上查擺出來的主要問題，黨支部班子進行認真分類、逐項研究，制定整改措施，明確責任單位、責任人和整改時限，在全體干部職工范圍內通報專題組織生活會情況并局黨支部名義形成專題組織生活會情況報告，經支部書記審定、簽署意見，縣委督導組審核后，報縣紀委、縣組織部、縣委活動辦和縣直工委。
五、“三會一課”制度落實情況。
領導高度重視“三會一課”制度，根據當前實際情況，制定了《城鄉管理綜合執法局三會一課制度》，嚴密組織，做到確保時間、人員、內容和效果四到位。根據要求，每月至少安排 1 次主題黨日活動、召開支部大會、開展黨小組活動。每季度至少講一次黨課，學習貫徹上級重要文件或重要指示，高質量的完成學習任務。
六、《黨支部工作手冊》管理使用情況。
自今年黨支部工作手冊巡行以來，機關黨支部安排專人按照相關條例工作，及時記錄組織開展的各項黨建工作，嚴格落實各項會議制度;根據支部工作手冊要求，及時準確，實事求是，嚴肅認真的做好各項記錄，促進了支部規范化。
執行財務制度情況報告范文第5篇
四河信用社自接到聯社文件《關于印發遼寧省農村信用社“內控和案防制度執行年”活動實施方案》的通知后，認真組織學習，按照省聯社提出的活動要求，結合我社實際查找在制度執行力方面存在的突出問題和薄弱環節，對照省聯社、銀監部門的有關制度文件，全面梳理和審查各項內控和案防制度，現將自查情況匯報如下：
1、我社認真落實貸款“三查”制度，貸款業務都能夠按流程操作，規避了操作風險。
2、現金出納業務能夠執行相關文件規定，沒有違規現象。
3、負債業務都能嚴格按制度要求操作，特別是大額存款管理、開銷戶管理、掛失業務等都能夠嚴格按規定操作。
4、崗位輪換制度，干部交流制度，強制休假制度，親屬回避制度、員工行為排查制度、干部任免監督制度、離任審計制度等我社都能按照省社要求認真執行，確保我社工作的有效開展，穩健運營。
5、安全保衛方面，沒有任何違規現象，我社能做到警鐘長鳴，對安全保衛工作常抓不懈，對任何細小的問題都能做到及時發現，及時處理，確保我社的資金安全和人員安全。
通過此次對四河信用社內控和案防制度細微全面的自查，未發現我社在制度執行力方面存在突出問題和薄弱環節，但我社會在今后的工作中將內控和案防制度作為工作的重中之重，常抓不懈，切實將內控和案防制度落實到位。
四河信用社
執行財務制度情況報告范文第6篇
制度執行情況總結報告
為了進一步提升我校的管理水平，加強制度建設，強化制度落實，不斷提高制度的執行力，按照董事會的有關要求，校長室對2011學年執行各項制度的情況進行了一次專項檢查，現將檢查情況總結如下：
(一)執行民主集中制方面。
為了更好地執行集體領導和個人分工負責相結合的制度，我校領導班子進行了分工，并將分工情況在全校教師大會上通報。學校制定了《宣城市之源學校會議制度》等，遇到重大決策、重要干部任免、重要項目安排等重要問題均由集體討論決定;領導班子帶頭執行民主集中制，支持班子成員在職責范圍內獨立負責地開展工作;另外，校長室決定：自2012年起，每年召開一次民主生活會，會前通過發放征求意見表、設立意見箱等形式，廣泛收集黨員、群眾的意見和建議，校長室匯總后反饋給董事會。會上，各位行政要對一年來的工作進行總結，開展批評和自我批評，并針對征集的意見，根據各自的分管領域進行解答，并針對不足的地方進行整改。
(二)執行重要情況通報和報告制度方面。
學校每大周周日要召開一次全體教師例會，要求全體教師參加。學校的重要會議、文件精神，學校的重要情況，董事會作出的決議、決定在教師例會上向全體老師傳達通報;對于學校事關全局和學校穩定的重要情況，如學生突發事件等，能及時向學校有關部門報告或請示;黨員領導干部在黨支部組織生活會上向黨組織如實報告個人有關事項和自覺接受監督。
(三)執行信息公開制度方面。
由學校辦公室全面負責文件管理工作，已建立文件接收、登記、批示、傳閱等一系列制度和流程，并嚴格執行;涉及師生員工切身利益的政策、文件出臺后，及時通過全校教師大會等方式進行公開通報，并在學校公告欄進行張貼、公布;發展黨員、評優評獎等，經行政會議討論決定，會后將結果及時進行公示。
(四)執行干部人事管理有關制度方面。
我校教師要求坐班，請假情況由學校教導處負責統計，嚴格請銷假制度，納每月教師考核;享受通訊補貼的人員大部分能保持手機等24小時開機，手機號碼等變更能及時報備;按照學校有關規定嚴格執行按時上下班制度和值班制度，值班表及時上交，并在各辦公室張貼、公布。
(五)執行會議制度方面。
根據《宣城市之源學校會議制度》等，定期召開會議，基本上一周召開一次，討論決定有關學校發展的重大事項，如學校教學、科研、管理工作中的重要事項以及關乎教職工切身利益的重大問題等。同時，遇到緊急情況能臨時召集。
(六)執行財務管理有關制度方面。
制定了《宣城市之源學校財務管理制度》，規定了學校各項經費的適用范圍和使用辦法，加強預算管理，堅持量入而出，力求收支平衡。同時，嚴格財務支出審批程序，1萬元以上資金支出須經董事會討論決定。每年經費的使用情況，通過全校教師大會向全體教職工通報，做到公開透明。
宣城市之源學校