出納崗位會計范文第1篇
1、認真做好會計核算和監督，保證會計賬務處理及時，會計科目運用準確，會計核算信息真實完整。
2、對原始憑證的合法性、金額的正確性和手續的完備性等進行審核，對銀行結算票據的印鑒、日期和備述內容是否正確進行審核。
3、錄入(編制)記賬憑證，負責會計憑證匯總、賬簿登記，打印輸出記賬憑證和賬簿。
4、正確、及時編制公司會計報表，并根據工作需要，適時提供有關會計信息。
5、對會計憑證、賬簿、報表、磁盤和有關文件制度等會計資料，定期分類裝訂立卷，妥善保管。
6、按照規定嚴格執行工資、津貼、獎金的發放。
7、對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，并及時向上級領導報告。
8、完成上級領導交辦的其他工作。
出納的主要工作職責：
辦理現金收付和銀行結算業務：
1、 辦理現金收付和銀行結算業務：
嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據有關人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付;對于重大的開支項目，必須經過財務總監、總經理、董事長審核簽章，方可辦理，收付款后要在收付款憑證上簽章。
庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”抵充庫存現金，不得任意挪用現金。(銀行規定的備用金數額很少，可能不足公司的運作，建議針對公司實際情況適當提高)
2、 嚴格控制簽發空白支票：
如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章;逾期未用的空白轉賬支票，要及時收回注銷;不得將空白支票交給
其他單位或個人簽發;對于填寫錯誤的支票 ，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存;支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續。
3、 編制和保管會計記賬憑證(會計憑證與會計的職責交叉、重疊。建議重新界定)：
根據審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目;要妥善保管會計憑證，應按編號順序折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。
4、登記現金和銀行存款日記賬：
根據記賬憑證，逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬，做到日清日結?，F金的賬面余額要同時與庫存現金核對相符;銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調節表”，使帳面余額與對帳單上余額調節相符，對于未達帳項要及時查詢;要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票;不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
5、保管庫存現金和各種有價證券：
對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償;保管好保險箱密碼和鑰匙，不得轉交他人。
保管有關地稅、國稅的計算機代碼、印章、空白收據和支票。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續。
6、定期向總經理和董事長報送賬務報表：
①序時的現金日記賬(每天)
②序時的銀行日記賬(每項)
③員工的工資表(每月)
④現金結余清單(含借款單)(每月)
⑤銀行調節表(每月)
⑥銀行對賬單(每月)
出納崗位會計范文第2篇
一、負責保管合作社《財務專用章》，按規定使用印章;對不按規定使用合作社《財務專用章》而造成的損失，承擔經濟和法律責任。
二、負責按《會計法》、《農民專業合作社財務會計制度》和國家有關政策建立賬目，進行會計核算，確保會計信息的合法性和真實性。
三、負責編制合作社會計報表，包括資產負債表、損益表、財務狀況變動表、財務狀況說明書和盈余分配表，按月定期提供會計信息。
四、負責財務檔案的整理、裝訂、分類立卷歸檔，并確保財務檔案的安全和完整。
五、負責定期核查賬表及帳目明細，盤查合作社物資、貨幣資金等，確保賬證、賬表、賬賬、賬款和賬實“五相符”。
六、負責擬定合作社成本控制標準，進行成本核算及合作社的其他財務工作。
七、負責為每個成員設立成員賬戶，準確記錄該成員的出資額、量化為該成員的公積金份額和該成員與本社的交易量(額)。
八、嚴格執行財會制度，對不符合制度規定的開支有權拒絕入賬，有權反映財務上存在的問題。
七、出納員崗位責任制
一、認真執行《會計法》、《農民專業合作社財務會計制度》，遵守國家法律法規和財經制度，忠于職守，堅持原則。
二、嚴格公私分明，嚴禁公款私存，不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫、庫存現金發生短缺，由出納員自負，因公借款或臨時經手集體現金收付的人員，應在辦完公事后五天內結清賬目，前賬不清，后賬拒付。
三、認真審核原始憑證，堅決抵制亂開支行為，對不符合財務制度規定和沒有事由、經手人、證明人、審批人的開支拒絕支付。對超越審批權限的開支票據，要退回去補辦手續。
四、及時登記現金、銀行存款日記賬，做到賬款相符。日清月結，收付款憑證不跨月保管，賬款核對無誤后向會計員結賬并填報出現現金存款結報單。
五、堅持庫存現金限額制，及時把收到的資金和超庫存限額的現金存入銀行，保證資金的安全。
六、積極主動催收各類應收款項，保證合作社資金及時回收。
七、按財務制度規定范圍，使用好收款收據，使用完后，及時向會計員結報交還存根，入檔保管，做到領交手續齊全。
出納崗位會計范文第3篇
一、負責保管合作社《財務專用章》，按規定使用印章;對不按規定使用合作社《財務專用章》而造成的損失，承擔經濟和法律責任。
二、負責按《會計法》、《農民專業合作社財務會計制度》和國家有關政策建立賬目，進行會計核算，確保會計信息的合法性和真實性。
三、負責編制合作社會計報表，包括資產負債表、損益表、財務狀況變動表、財務狀況說明書和盈余分配表，按月定期提供會計信息。
四、負責財務檔案的整理、裝訂、分類立卷歸檔，并確保財務檔案的安全和完整。
五、負責定期核查賬表及帳目明細，盤查合作社物資、貨幣資金等，確保賬證、賬表、賬賬、賬款和賬實“五相符”。
六、負責擬定合作社成本控制標準，進行成本核算及合作社的其他財務工作。
七、負責為每個成員設立成員賬戶，準確記錄該成員的出資額、量化為該成員的公積金份額和該成員與本社的交易量(額)。
八、嚴格執行財會制度，對不符合制度規定的開支有權拒絕入賬，有權反映財務上存在的問題。
七、出納員崗位責任制
一、認真執行《會計法》、《農民專業合作社財務會計制度》，遵守國家法律法規和財經制度，忠于職守，堅持原則。
二、嚴格公私分明，嚴禁公款私存，不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫、庫存現金發生短缺，由出納員自負，因公借款或臨時經手集體現金收付的人員，應在辦完公事后五天內結清賬目，前賬不清，后賬拒付。
三、認真審核原始憑證，堅決抵制亂開支行為，對不符合財務制度規定和沒有事由、經手人、證明人、審批人的開支拒絕支付。對超越審批權限的開支票據，要退回去補辦手續。
四、及時登記現金、銀行存款日記賬，做到賬款相符。日清月結，收付款憑證不跨月保管，賬款核對無誤后向會計員結賬并填報出現現金存款結報單。
五、堅持庫存現金限額制，及時把收到的資金和超庫存限額的現金存入銀行，保證資金的安全。
六、積極主動催收各類應收款項，保證合作社資金及時回收。
七、按財務制度規定范圍，使用好收款收據，使用完后，及時向會計員結報交還存根，入檔保管，做到領交手續齊全。
出納崗位會計范文第4篇
二、依據審核人員簽署的記賬憑證辦理現金收付，發現差錯應立即通知審核人員進行更正，不得自行更改?，F金收、付后要在收、付款憑證上加蓋“現金收訖”或者“現金付訖”戳記并簽經辦人章。
三、根據審核無誤的記賬憑證辦理現金收款業務，復核報銷手續是否完備，復核無誤后，當面點清，發現長款、短款應立即退補，一筆一清;根據已辦理完畢的記賬憑證內容，按照物價局批準的有關收費范圍或有關規定，正確開具現金收據。
四、根據審核無誤的記賬憑證辦理現金付款業務，復核報銷手續是否完備，大額支付是否已按管理權限履行審批手續，復核無誤后，進行現金配額，清點正確后方可支付。
五、在辦理現金收付款過程中出現長短款，無論何種原因，都必須做到長款不寄庫，短款不空庫，不得以長補短，庫存現金不超過銀行核定限額，不得白條抵庫，不得坐支、挪用現金。
六、每日終了，庫存現金須與現金日記賬余額核對相符，封包寄存或入庫。若發生差錯，應及時報告領導，積極查找原因;在未找出差錯時，屬長款的應先作掛賬處理，屬于短款應有個人賠償。
七、根據已辦理完畢的記賬憑證，按照《會計人員工作規范》規定，及時按照順序號逐筆登記現金日記賬，每日結出余額。
八、妥善保管好現金和各種有價證券，做到賬實相符，確保安全與完整。如有短缺或損壞要負賠償責任。經管人員調動、請假時，應辦理工作交接手續，并由交接雙方在交接簿上簽字確認。
九、嚴格保守保險柜密碼的秘密。保管好銀柜鑰匙，不得任意轉交他人，下
班后不準存放在辦公室桌內。
十、嚴格遵守保密制度，未經領導批準，不得對外提供任何會計信息。 十
出納崗位會計范文第5篇
2辦理完畢收付業務，加蓋收付訖章，填制憑證后，單據及時轉給相關會計，不得壓票，及時取回各種銀行單據，對賬表等，返給相關會計
3定期盤點現金和核對銀行存款對賬單，并編制“銀行存款余額調節表”
4建立健全出納各種賬目，及時序時登記現金和銀行存款日記賬，做到日清月結
5按月進行現金日記賬及銀行存款日記賬與總賬的核對，保證賬賬、賬款相符
6負責妥善保管庫存現金，保管有價證券，保管有關印章，各類支票、發票和收據等
7辦理銀行開戶、清戶、變更、年檢等相關工作
出納崗位會計范文第6篇
【導語】當工作進行到一定階段或告一段落時，需要回過頭來對所做的工作認真地分析研究一下，肯定成績，找出問題，歸納出經驗教訓，提高認識，明確方向，以便進一步做好工作，并把這些用文字表述出來，就叫做工作總結。東星資源網為你準備了《出納工作年度總結》希望可以幫到你!