第一篇：政府投資項目資金管理
加強政府性投資項目資金管理
依法執行政府采購
為了加強我縣項目資金管理、嚴格執行政府采購政策，結合財政工作實際，講四點意見。
一、政府性投資項目資金管理和政府采購工作適用的法律 政府性投資項目資金管理和政府采購工作，所適用的法律包括：《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國招投標法》、《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國招投標法實施條例》、《財政部關于加強非稅收入管理的通知》、《黑龍江省政府采購合同監督管理辦法》、《黑龍江省政府采購管理暫行辦法》、《基本建設財務管理規定》等相關法律、法規及規章制度。望各部門各單位在工作中認真貫徹執行。
二、政府性投資項目、資金管理
1、政府性投資項目含義。
政府性投資項目是指使用政府性投資的所有項目(含修繕、購置項目)，包括垂直管理部門的建設項目。主要包括各類房屋建筑、土木工程、設備安裝、管道線路鋪設、裝飾裝修、公路建設、農林工程、水利工程、土地整理等固定資產的新建、擴建、改建及技改等建設項目。
2、項目報建管理。
凡是在我縣境內投資興建的政府性工程建設項目，都必須實行審批報建制度，接受發改、財政、審計、監察部門的監督管理。 建設單位認真填報報建表報縣政府，經主管縣長、縣長簽字同意后，編制工程設計及預算，報財政部門進行批復。然后到審計部門審計資金來源情況，到國土資源部門辦理土地使用正式手續，到建設部門辦理規劃許可手續，到環保部門辦理環境影響評 1
價報告，然后到發改委辦理立項批復。建設單位辦理相關手續后，按要求進行招投標。
3、項目預決算管理。
政府性投資項目預算由項目建設單位提供，必須向財政部門提交設計的批準文件和項目預算等相關文件，財政部門評審確認后，作為安排項目預算的依據，同時報送審計部門進行審計。
項目建設單位直接編制或委托其他單位編制的項目竣工決算，一次性報送財政部門，由財政部門評審，評審內容包括對項目建筑安裝工程投資、設備投資、待攤投資和其他投資完成情況，項目建設程序、組織管理、資金來源和資金使用情況、財務管理及會計核算情況、預算執行情況和竣工財務決算報表的評審。
4、項目的招投標管理。
凡是在我縣境內進行大型基礎設施、公用事業等關系社會公共利益、公共安全的項目;全部或部分使用國有資金投資或國家融資的項目;使用國際組織或外國政府貸款、援助資金的項目;房屋建筑、市政基礎設施、道橋建設工程、農林工程、水利工程、土地整理、辦公樓修繕等項目的勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關的重要設備、材料等的采購，都依法必須進行招投標。不得簽訂陰陽合同或一口價合同。符合政府集中采購目錄的政府性投資項目實行政府采購。
5、項目建設管理。
我們財政部門配合各業務主管部門參與項目的報建、預算審查;項目招投標前，負責對其標底或投標上限控制價進行審查批準;負責下達項目資金指標，并按照規定的項目資金撥付程序及時撥付項目資金;負責項目資金財務監管，跟蹤檢查項目資金的使用情況;向縣政府匯報重點項目資金的到位及撥付使用情況;配合相關部門對完工項目進行檢查驗收，負責項目預算、竣工決算批復和項目評審工作。
6、資金管理
(1)資金管理的范圍。包括：財政部門直接或間接參與監督管理的，有指定用途，能夠形成實物量的財政性資金、其他資金和社會事業發展資金，其他資金包括垂直部門的建設資金。但不包括綜合整治、普查調查等專項資金和低保、糧食直補等個人及家庭補助的民生項目資金。
(2)資金來源渠道。主要包括：上級財政部門下達撥付的項目資金;上級業務主管部門直接下達撥付縣直各部門的項目資金;縣本級財政預算安排的項目建設資金;非稅收入資金;建設單位或主管部門自籌項目資金(包括以政府名義籌集的募捐、饋贈收入);按照一事一議規定自籌的以資代勞配套資金;財政擔保的金融部門項目貸款資金;垂直部門上級主管部門安排的資金。
(3)項目資金撥付審批程序。財政部門把項目資金歸集到指定專戶(含其他各渠道籌集的資金)，項目建設單位根據批復的預算提出資金申請，報送主管縣長和縣長審批，財政部門核對后按照程序撥付總投資額10%預付款。
在項目前期工作完成后，縣財政局按撥款程序審核后，撥付總投資額20%預付工程款。
工程開工后，縣財政局按工程形象進度在工程完工前撥付總投資額的40%。在工程項目評審結束后，按照評審后總投資額撥付項目資金的25%。預留結算金額5%以上的工程質量保證金，待工程竣工驗收完成且交付使用一年后再結清。
7、建設項目竣工驗收
建設項目竣工驗收工作由發展改革局牽頭組織住房和城鄉建設局、財政局、審計局、環保局、國土資源局等各職能部門行使相關職責，進行多方驗收合格后正式投入使用。
8、監督檢查
縣財政、發改、審計、監察和主管部門對資金使用、項目建
設負有監管職責，對項目進行全程監管。
三、政府采購管理
縣政府財政部門是政府采購的主管部門。負責同級政府的集中采購業務。政府采購辦負責下達采購計劃，政府采購中心執行具體的采購業務。
1、政府采購的含義。
政府采購，是指中、省、市直有關單位、縣所屬機關、事業和團體組織作為采購單位，使用財政性資金辦理的以購買、租賃、委托或雇用等方式獲取貨物、工程和服務的行為。
2、政府采購資金的含義。
政府采購資金，是指財政預算內資金、專項資金、非稅收入、以政府信譽或財產擔保的借貸資金及其他資金，(不包括綜合整治、普查調查等專項資金和低保、退耕還林、糧食直補等個人及家庭補助的民生項目資金)。
3、采購方式及限額。
采購方式包括：公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價、單一來源等采購方式。
貨物類和同類品目采購計劃達到100萬元的(含100萬元)，建設類工程采購項目單項合同估算價格在200萬元以上(含200萬元)，服務類的印刷、信息技術、信息軟件開發等項目采購計劃達到50萬元的(含50萬元)，采取公開招標或邀請招標方式采購。采購限額以下的可以采取邀請招標、競爭性談判、詢價、單一來源等采購方式。
4、政府采購的實施。
對納入集中采購目錄的實行集中采購，由采購單位詳細填報《政府采購計劃申報表》(在表中注明資金來源)。交財政分管業務科室審批(用非稅收入返還資金采購的項目同時提交非稅收入返還資金用款申請書)。所有建設類項目的還得把填報的《政府采
購計劃申請表》等表格，交財政經建股和財政投資評審中心評審。
財政相關業務科室對政府采購資金計劃進行嚴格審核、簽字、蓋章，由政府采購辦下達采購資金計劃到政府采購中心，由政府采購中心執行集中采購。執行中需追加采購計劃的，同樣按照上述程序辦理。
采購結束后，政府采購中心和采購單位應本著對國有資產負責的態度，按照政府采購合同的約定，認真履行驗收，并共同出具驗收報告。驗收采取采購單位自行組織驗收、政府采購中心抽檢驗收、委托國家認定的專業檢測機構驗收等方式。采購金額較大的政府采購項目，應當組織驗收小組，邀請國家認可的專業質量檢測機構共同參加驗收。
5、政府采購資金管理。
政府采購資金實行統一管理、統一支付的辦法，采購中心在完成采購行為后，根據采購單位提供的采購合同原件、驗收報告原件、發票復印件等文件開具《政府采購付款通知書》，通知業務科室劃撥采購資金，其資金的具體支付程序按照孫吳縣國庫集中支付相關流程辦理。
6、政府采購的監督管理。
為加強對政府采購活動的監督管理，政府采購單項金額在50萬元以上至100萬元(不含100萬元)以下的采購項目，由采購辦進行現場監督;政府采購單項金額在100萬元以上的采購項目，由采購辦和縣監察局聯合進行現場監督。
在現場監督過程中，監察局、采購辦按照法律、法規有關要求實施監督，不得參與談判等直接采購活動。
政府采購活動結束后的相關政府采購文件報送政府采購辦、監察局(100萬元以上的采購項目)備案。
四、法律責任
對凡未報建的工程建設項目，相關部門不得辦理任何審批手
續。如有私自為建設單位辦理手續的，縣政府有關部門將追究相關人員的責任。財政部門將不安排項目資金。
對出現下列情形之一的，財政可以暫緩或停止撥付項目資金：違反國家法規、財經紀律和基本建設程序的;未經縣政府批準，擅自開工建設的;對未經批復擅自變更及調整項目預決算的;財務機構、內控制度不健全，會計核算不規范的;出現工程質量問題，造成經濟損失和社會影響的;擅自變更項目建設內容，提高建設標準的;不按規定要求報送會計報表及相關資料或信息資料嚴重失真的等等。
采購單位對應當實行集中采購的政府采購項目，不委托集中采購機構實行集中采購的，由政府采購監督管理部門責令改正，拒不改正的，財政部門停撥一切資金，由其上級行政主管部門或者有關機關依法給予其直接負責的主管人員和其他直接責任人員處分。
對弄虛作假、騙取、套取、擠占挪用財政項目資金和政府采購資金的，縣財政局立即停止一切資金的撥付，并追回已撥付的資金。根據《財政違法行為處罰處分條例》(國務院第427號令)等法律、法規的有關規定，由有關部門對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員給予行政處分，構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。
第二篇：泰州市市級政府投資項目財政資金撥付管理辦法
第一章 總則
第一條 為進一步規范政府投資項目的管理，提高資金使用效益，促進公共權力陽光運行，特制定本辦法。
第二條 本辦法適用于泰州市市級政府投資項目資金的管理。
第三條 本辦法所稱政府投資項目，是指使用市本級財政預算內資金、財政預算外資金(含土地經營收益)以及由政府投融資平臺融資所安排的基本建設項目。
第四條 政府投資項目資金指從各種渠道籌措的政府投資項目建設資金，包括：
(一)財政預算安排的建設性資金
1.上級財政專項補助資金;
2.財政一般預算安排的資金;
3.基金預算安排的資金;
4.政府非稅收入安排的資金。
(二)政府性融資或借款
1.國家開發銀行貸款;
2.商業銀行貸款;
3.外國政府及國際金融組織貸款;
4.國債轉貸資金;
5.國有投資公司的企業債券及信托資金;
6.財政借款和其他借款。
第五條 政府投資項目資金管理應當堅持預算管理原則、?？顚Ｓ迷瓌t、效益優先原則。
第二章 政府投資項目資金的計劃安排
第六條 市發改委、財政局等部門應當根據國家產業政策導向，結合國民經濟和社會發展中長期規劃，依照本年度財政可用財力及社會綜合財力的預測情況，匯總本年度政府投資項目資金計劃，并依法報經批準。
第七條 經批準的當年政府投資項目資金計劃在年度執行中，因特殊情況需要增加或減少計劃的，按原計劃報批程序調整政府投資項目資金計劃。政府投資項目資金計劃下達后，因建設需要新增立項的項目，必須由市發改委會同市財政局等部門調研后報市政府審議通過，按照程序追加政府投資項目計劃。
第八條 按規定納入政府采購范圍的貨物、工程和服務采購等，應根據政府采購的相關法律、法規執行。
第三章 政府投資項目資金的撥付管理
第九條 政府投資項目資金撥付原則。政府投資項目資金的撥付應遵循“合法、合理、合規”的原則，按年度投資計劃、預算、合同、項目進度，辦理資金撥付。政府投資項目資金必須嚴格按照批準的計劃執行，任何單位和部門不得突破核定的規模和投資額。
第十條 政府投資項目資金的撥付辦法。
(一)按照財政國庫集中支付改革要求，具備條件的應通過直接支付的方式，將政府投資項目資金撥付給設備供應、勞務提供單位等。
(二)政府投資項目實行財務總監制度，由財務總監對政府投資項目資金實行管理。
(三)政府投資項目資金必須實行專戶管理。項目法人單位應在銀行開設專項賬戶，實行?？顚Ｓ?，專戶的印鑒章由項目法人單位財務章、法人代表章、財務總監章組成。
第十一條 政府投資項目資金撥付實行月度計劃申請，具體撥付程序如下：
(一)撥付申請。各項目法人單位須在每月25日前根據年度實施計劃填制“泰州市市級政府投資項目月度用款計劃申請表”，表中需填寫項目預算、已撥付資金、本次申請金額以及款項明細用途、收款單位、賬號等內容，同時須提供以下相關資料報財務總監，包括：
1.工程承包合同書(只提交一次);
2.招標工程的中標通知書(只提交一次);
3.施工圖預算(只提交一次);
4.工程進度情況書面報告;
5.已完工程結算單;
6.對拆遷項目，具體提供到戶的拆遷協議書、評估報告、產權證、土地證、拆遷戶的領款手續等資料;
7.對多渠道投資的項目，還要提交配套資金的到位情況報告;
8.發票及其他有關資料。
(二)撥付審核。財務總監在收到項目法人單位的撥付申請后，應根據項目預算、用款計劃和項目支出進度，審核申請撥付的資金用途、用款或收款單位及其他各項填報內容，通過實地考察、查賬、審驗合同等方式，在5個工作日內完成審核工作。
對項目法人單位手續完備、資料齊全的申報材料，財務總監將審核同意的全部材料報送至市財政局。對手續不完備、資料不齊全的撥付申請，財務總監應及時告知項目法人單位按規定補齊材料，材料齊全后方進入審核程序。
市財政局一般在5個工作日內完成審核，并確定撥款額度，報市政府最終審核同意后方可撥款。
(三)資金撥付。政府投資項目不支付工程預付款。工程款原則上按月支付，每月支付和累計支付工程款不超過完成工程量的70%，項目法人單位及時將款項轉撥施工和相關單位，當工程進度款支付至合同價款或達到批準工程預算總額的70%時，不再按進度付款，待市財政局委托中介機構核定工程決算造價，并在工程竣工驗收合格并辦理竣工財務決算后，付至工程決算造價的90%，余款在保修期滿后一次性付清。
(四)撥付渠道。凡是市財政局預算安排的資金項目，由市財政局將工程項目價款撥付至項目法人單位;市相關國有投資公司融資的項目，由市相關國有投資公司將工程項目價款撥付至項目法人單位。
第十二條 政府投資項目完成后有結余資金的，財政安排的應全額上繳市財政部門;其他結余資金按原渠道退回。未經批準，任何單位不得違反規定擅自挪用和擠占結余資金。
第四章 政府投資項目資金的監督檢查
第十三條 在政府投資項目建設期間，發改委、財政、審計等部門根據需要，可以深入施工現場，了解投資計劃和財務執行情況，掌握工程進度，項目實施單位應當積極配合并接受監督。
第十四條 市財政局負責對項目資金的監督檢查管理工作，有下列情形之一的，可以暫緩或停止撥付項目資金：
(一)違反國家法律、法規、財經紀律和基本建設程序的;
(二)擅自改變項目建設內容，提高建設標準的;
(三)項目資金未按規定?？顚Ｓ?、專戶存儲的;
(四)配套資金來源不落實或未按照比例到位的;
(五)有重大工程質量問題，造成經濟損失和社會影響的;
(六)財務機構、內控制度不健全，會計核算不規范的;
(七)不按時進行工程結算、竣工財務決算的;
(八)未按規定要求報送基建會計報表及相關資料或信息資料嚴重失真的;
(九)超過概算建設項目，未按規定辦理調整概算或調整概算未經批復的;
(十)有關法律法規規章規定的其他情形。
第十五條 對政府投資項目的實施單位、個人弄虛作假騙取、截留、挪用等未?？顚Ｓ庙椖抠Y金的行為，根據國務院《財政違法行為處罰處分條例》的有關規定予以處罰，并追回被騙取、截留、挪用的資金。
第五章 附 則
第十六條 市各融資平臺可根據本辦法制定具體實施細則。
第十七條 本辦法自發布之日起施行。
第三篇：關于政府扶持民營企業項目資金管理的調研分析
關于政府扶持民營企業項目資金管理的調研分析免費文秘網免費公文
網
關于政府扶持民營企業項目資金管理的調研分析2010-06-29 18:53:33免費文秘網免費公文網關于政府扶持民營企業項目資金管理的調研分析關于政府扶持民營企業項目資金管理的調研分析(2)
近年來，國家和省上對我市民營企業的項目發展給予大力支持，就2007年下達資金2400多萬元，扶持企業56家。這些資金主要用于科技成果的轉化、專利轉化、企業技術創新和改造、弱勢項目的扶持、環保的投入，資金的扶持，為企業注入了活力，對**民營企業的發展和解困起到的積極的促進作用，引發的變革是現實而深遠的。為進一步加強
政府扶持資金的管理，提高扶持資金強大的帶動效應, 營造良好的投資軟環境，我委對2007年以來政府扶持民營企業的項目申報、資金爭取以及項目進展情況開展了督查和調研。針對政府扶持資金運行存在的問題，提出相應的對策。
一、扶持資金申報、使用和項目建設中存在的問題
項目資金的運作，實行的是自下而上逐級上報，資金自上而下逐級審批。在整個運作過程中，從中央到省、市、縣的四級項目計劃和財政資金透明度相對較高，發改委作為承上啟上的職能部門，承擔著項目計劃、申報、審批、下達、檢查、驗收的職能，整個項目和資金的運行都是通過賬面上的“數字流動”進行管理的。這些環節畢竟經手的只是計劃、指標，監管起來相對容易的多。而作為具體承擔項目實施和資金管理的縣(市、區)發改局，在項目呈報、資金撥付和項目建設管理監督方面涉及范圍廣，管理難度大，也是最容易出現問題的關鍵
環節。從我們這次調研的情況看，具體實施過程中的問題主要集中表現在以下幾個方面。
1、項目前期論證不充分。項目的設計不夠準確、扎實，致使項目的申報與審批偏離實際，引發計劃批復和實施過程中的偏差。這一問題貫穿于規劃設計、可行性研究、評估論證、編制概預算和項目建設的全過程中，在調研的10個縣(市、區)中，都不同程度存在著具體實施過程中，項目申報不規范、工程預算更改、資金撥付拖延、資金用途改變、賬目管理混亂等問題，個別地方由于對市場調研不充分，造成項目還未實施，企業已經倒閉的現象。如**拿口平榮奶牛場，2003年為改善**重點流域水污染，擬建沼氣池2100立方米，申報資金45萬元，2004年資金到位，但由于長富集團總公司的投資出現失誤，引發下屬公司資金鏈的斷裂，加上乳業市場疲軟，企業經營出現了問題，工程只建設了一半就被迫停工。
2、項目監管體系不完善。項目的監管是一項復雜的過程，任何環節的疏漏都可能出現資金違規，而事后檢查、整改又帶來了很大的工作量和后遺癥。在對10個縣(市、區)的項目執法監察過程中發現，普遍存在“項目申報拼命干，資金爭取一頭汗，項目到手一邊看”的問題，縣市發改局對項目的監管意識淡薄，管理手段簡單，項目的監管體系不夠完善，認為發改部門的職責就是爭取資金，監管是紀檢部門或是業務部門的事，致使項目計劃和資金使用不盡合理。有的縣市發改局的紀檢部門對本有哪些項目得到了國家和省上的補助都心中無數。
3、項目評價體系不健全。目前，國家及省預算外資金扶持給我市民營企業的項目組織實施全過程大都是縣級發改部門負責，項目資金的撥付、項目實施的過程、項目質量的驗收、項目效益的評價都是縣發改局說了算。盡管省項目稽查處、市監察室每年都要組織檢查
驗收，國家發改委也會不定期的進行檢查驗收，但由于缺乏對項目實施過程的監管和竣工以后的科學評價，因此項目執行中出現的問題和資金使用出現的偏差難以及時糾正。往往是事過境遷才進行整改，造成了不必要的損失。同時，由于有些項目是經由業務口下達的，往往是幾個部門共同組織和實施，管理主體不明確，也造成項目的責任評價無人過問。
4、項目建設周期不同步。表現在項目跟不上企業生產和市場需求的周期，往往有一定的滯后性，致使項目的經濟效益和社會效益難以評價。如對我市生豬標準化企業的補助項目，前幾年，市場豬肉價格持續低迷，養殖場難以為繼，紛紛倒閉改行，而去年以來，市場豬肉價格持續上漲，養豬戶經濟效益倍增，大批的新型養殖場應運而生，而此時，國家才開始補助養殖戶，有部分資金至今還未撥付到養殖戶手中，從立項到資金投放時間太長，政策明顯的滯后，與
項目建設、市場的需求周期間的矛盾，貽誤了行情，錯過了周期，影響了當年項目建設進度和項目產出的實際效果。
二、項目資金管理存在主要問題的原因
任何事物的發生、發展都有其內在的動因、外在的表現。在國家扶持民營企業資金監管中出現的主要矛盾和問題，歸根結底仍然是體制的不健全、不完善引發的。
1、項目報告與實際情況脫節。在下達控制指標之前，項目選擇投入的不確定，導致項目資金申報與資金的可投入量上的差異。從縣(市、區)角度來講，上級的項目資金不管采取什么方法，只要爭來就是自己的。各縣(市、區)政府對發改系統的績效考證標準注重的也是爭取到多少項目、拿到多少資金。而各級審批機關，目前還主要是依據項目報告來審批，這種情況自然就難以避免在項目編報上“做文章”，有的甚至是關系項目、人情項目
第四篇：(新)9伊犁州本級政府投資項目財政資金撥付管理暫行辦法(1)
伊犁州本級政府投資項目財政資金撥付管
理辦法(暫行)
第一條 為進一步規范政府投資項目資金管理，提高資金使用效益，促進公共權力陽光運行，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》等有關法律、行政法規，特制定本辦法。
第二條 本辦法適用于伊犁州本級政府投資項目資金的管理。
第三條 本辦法所稱政府投資項目，是指使用州本級財政預算內資金、非稅收入(含土地經營收益)等以及由政府投融資平臺融資所安排的基本建設項目。
第四條 政府投資項目資金指從各種渠道籌措的政府投資項目建設資金，包括：
(一)財政預算安排的建設性資金;
1、上級財政專項補助資金;
2、財政一般預算安排的資金;
3、基金預算安排的資金;
4、政府非稅收入安排的資金。
(二)項目建設單位安排的建設性資金
1、事業單位的經營性收入;
2、捐贈收入;
3、其它收入。 (三)政府性融資或借款
1、國家開發銀行貸款;
2、商業銀行貸款;
1
3、外國政府及國際金融組織貸款;
4、國債轉貸資金;
5、國有投資公司的企業債券及信托資金;
6、財政借款和其他借款。
第五條 政府投資項目資金管理應當堅持預算管理原則、?？顚Ｓ迷瓌t、效益優先原則。
第六條 州發改委、州財政局等部門應當根據國家產業政策導向，結合國民經濟和社會發展中長期規劃，依照本財政可用財力及社會綜合財力的預測情況，匯總本政府投資項目資金計劃，并報經批準后實施。
第七條 經批準的當年政府投資項目資金計劃在執行中，因特殊情況需要增加或減少計劃的，按原報批程序提出申請，經州人民政府同意后，由州發改委、州財政局調整政府投資項目資金計劃。政府投資項目資金計劃下達后，因建設需要新增立項的項目，必須由州發改委會同州財政局等部門調研后報州人民政府審議通過，按照程序追加政府投資項目計劃。
政府投資項目調整申請內容包括：項目名稱、調整原因、調整數額、原項目審批、預算批準等文件和申請調整時的執行情況，以及其他需要說明的事項等。
第八條 按規定納入政府采購范圍的貨物、工程和服務采購等，應根據政府采購的相關法律、法規執行。
第九條 政府投資項目資金撥付原則。政府投資項目資金的撥付應遵循“合法、合理、合規”的原則，按投資計劃、預算、合同、項目進度，辦理資金撥付。政府投資項目資金必須嚴格按照批準的計劃執行，任何單位和部門不得
2 突破核定的規模和投資額。
第十條 政府投資項目資金的撥付辦法。
(一)按照財政國庫集中支付的要求，原則上應通過直接支付的方式，將政府投資項目資金撥付給施工單位、設備供應、勞務提供單位等。
(二)政府投資項目資金必須按項目實行專賬管理，確保?？顚Ｓ?。
第十一條 政府投資項目資金撥付實行月度計劃申請，具體撥付程序如下：
(一)撥付申請。各項目法人單位須在每月25日前根據實施計劃、施工進度等填制“州本級政府投資項目月度用款計劃申請表”，表中需填寫項目預算、已撥付資金、本次申請金額以及款項明細用途、收款單位、賬號等內容，同時須提供以下相關資料：
1、工程承包合同書(只提交一次);
2、招標工程的中標通知書(只提交一次);
3、施工圖預算(只提交一次);
4、工程進度情況書面報告;
5、已完工程結算單;
6、對拆遷項目，具體提供到戶的拆遷協議書、評估報告、產權證、土地證、拆遷戶的領款手續等資料;
7、對多渠道投資的項目，還要提交配套資金的到位情況報告;
8、發票及其他有關資料。
(二)撥付審核
項目監理單位在收到項目法人單位的撥付申請后，應根
3 據項目合同和工程進度，在2個工作日內完成審核工作。
州財政局對項目法人單位手續完備、資料齊全的申報材料，應按照項目資金預算、投資計劃和項目支出進度，審核申請撥付的資金用途、用款或收款單位及其他各項填報內容，通過實地考察、查賬、審驗合同等方式，在3個工作日內完成審核工作。
(三)資金撥付。工程款原則上按月、按合同、按工程進度支付，項目法人單位應及時提出月度用款計劃和撥付申請、及時將款項撥付施工和相關單位，當工程進度款支付至合同價款或達到批準工程預算總額的80%時，不再按進度付款，待州財政局委托中介機構核定工程決算造價，并在工程竣工驗收合格并辦理竣工財務決算后，付至工程決算造價的95%，余款在保修期滿后一次性付清。
(四)撥付渠道。凡是由政府投資安排的項目資金，原則上由州財政局將工程項目價款直接撥付至施工單位、設備供應、勞務提供單位等;州相關國有投資公司融資的項目，由州相關國有投資公司將工程項目價款撥付至項目法人單位。
第十二條 政府投資項目完成后有結余資金的，財政安排的應全額上繳州財政局;其他結余資金按原渠道退回。未經批準，任何單位不得違反規定擅自挪用和擠占結余資金。 第十三條 在政府投資項目建設期間，州發改委、財政、審計等部門根據需要，可以深入施工現場，了解投資計劃和財務執行情況，掌握工程進度，項目實施單位應當積極配合并接受監督。
第十四條 州財政局、審計局負責項目資金的監督檢查
4 管理工作，有下列情形之一的，可以暫緩或停止撥付項目資金：
(一)違反國家法律、法規、財經紀律和基本建設程序的;
(二)擅自改變項目建設內容，提高建設標準的;
(三)項目資金未按規定?？顚Ｓ?、專戶存儲的;
(四)配套資金來源不落實或未按照比例到位的;
(五)有重大工程質量問題，造成經濟損失和社會影響的;
(六)財務機構、內控制度不健全、會計核算不規范的;
(七)不按時進行工程結算、竣工財務決算的;
(八)未按規定要求報送基建財務報表及相關資料或信息資料嚴重失真的;
(九)超過概算建設項目、未按規定辦理調整概算或調整概算未經批復的;
(十)有關法律法規規章規定的其他情形。
第十五條 對政府投資項目的實施單位、個人弄虛作假騙取、截留、挪用等未?？顚Ｓ庙椖抠Y金的行為，根據國務院《財政違法行為處罰處分條例》的有關規定予以處罰，并追回被騙取、截留、挪用的資金。
第十六條 州各融資平臺可根據本辦法制定具體實施細則。
第十七條 中央、自治區安排到縣市的政府投資項目，由州財政局按照預算級次撥付到縣市。各縣市結合本地實際參照本辦法制定撥付辦法。
第十八條 本辦法自發布之日起施行。
第五篇：關于加強政府性投資建設項目計劃和資金管理若干規定(蕭政發(2003)66號)
印發關于加強政府性投資建設項目計劃和資金管理若干規定的通知
蕭政發[2003]66號
各鎮人民政府、街道辦事處，區政府各部門、各直屬單位：
《關于加強政府性投資建設項目計劃和資金管理的若干規定》已經區政府同意，現印發給你們，請認真貫徹執行。
杭州市蕭山區人民政府
二○○三年五月五日
關于加強政府性投資建設項目計劃和資金管理若干規定
第一章 總 則
第一條 為規范地方政府性投資工程項目的計劃管理、資金管理和建設管理，提高工程項目的前瞻性、計劃性、規范性和高效廉潔性，根據《預算法》、《浙江省固定資產投資管理辦法》、《浙江省基本建設資金管理辦法》和《浙江省財政性投資基本建設項目財政財務監督管理暫行辦法》等法律法規，特制訂本規定。
第二條 凡由政府性資金安排的建設工程項目和資金管理都應遵守本規定。
第三條 政府性資金安排的建設項目包括：
1、區級財政綜合預算安排(包括區級行政事業單位預算外資金)和上級補助的建設項目;
2、政府性負債的公共建設項目;
3、地方財政擔保的國債轉貸、世界銀行貸款和外國政府貸款中用于政府性投資的非經營性建設項目。
4、其他財政性資金安排的政府性投資項目
本條規定包括政府性資金全額安排的項目和部分安排的拼建項目。
第四條 政府性投資項目管理必須堅持以下原則：
(一)政府性投資項目必須嚴格按照年度投資計劃進行建設，嚴禁未批建設、任意超計劃投資行為;
(二)嚴格執行基本建設程序，禁止邊勘察、邊設計、邊施工;
(三)堅持估算控制概算，概算控制決算;
(四)嚴格執行項目法人(業主)責任制、招投標制、合同管理制、建設監理制，確保工程質量。
第五條 區發展計劃局負責本區政府性建設項目的投資計劃管理。組織對工程項目的論證、可行性研究、初步設計、擴初設計審查，負責項目立項和計劃審批，對概算審查和調整、竣工驗收等方面工作進行監督。
第六條 區財政局負責基本建設支出項目資金管理。包括工程概、預(結)算審查、竣工財務決算審批管理;涉及投資額增減的設計或施工變更;工程前期及后期配套項目支出、列入基建投資支出的設備和日常經費支出管理;基本建設項目財務和會計核算管理。參與建設項目的論證、可行性研究、初步設計、擴初設計、招標投標和竣工驗收等有關工作。
區政府投資審價中心(下稱審價中心)接受財政局委托，協同管理投資審價和其他有關事宜。
第七條 區建設局負責政府性投資項目工程監督管理。包括工程勘察設計、工程招投標及代理、工程監理、建筑施工等方面的管理，參與建設項目的論證、可行性研究、初步設計、擴初設計和竣工驗收等有關工作。對違規單位建立檔案，嚴格實行準入制、清退制。區建設工程交易中心定期向區發展計劃局、財政局、監察局、審計局報送政府性工程項目交易、招投標工程項目的目錄。
第八條 區審計部門依法對建設工程項目進行審計。區級各有關職能部門按各自的職責，對工程項目實行監督管理。
第九條 區監察局負責對各有關職能部門履行本規定情況進行監督。
第二章 工程項目立項和審批
第十條 投資項目實行項目儲備制度。發展計劃局根據區域國民經濟和社會發展規劃，組織有關部門研究提出投資項目規劃，報經區政府批準后，列入《政府性投資項目儲備庫》 第十一條 年度政府性資金投資建設項目，由有關建設項目職能部門先進行可行性研究和編制投資計劃和投資估算。投資計劃包括項目內容、征地面積、建筑面積和資金來源(拼建項目和貸款項目)等;投資總概算包括征地、拆遷、工程前期費用、建安工程(含裝飾等)，后期配套、附屬工程和其他計入項目固定資產投資的總支出。次年的投資計劃和投資估算于每年10月底前報區發展計劃局、財政局。
第十二條 年度建設計劃由區發展計劃局和財政局匯總后，會同有關部門調查并商定投資計劃意向，報區政府批準。并在次年人代會后一個月內下達預安排建設項目計劃。
第十三條 經確定的項目，由建設單位報區發展計劃局，區發展計劃局根據區財政局資金審查情況，決定是否立項審批。經批準建設的項目，建設單位必須對承建的建設項目在規定的時間和核定的資金內保質保量建成，財政對項目投資資金實行包干。監察局對重大項目進行效能監察。
第十四條 政府性資金投資基本建設項目的概(預)算，必須經審價中心審核，未經審核的計劃部門不得批復計劃，招標管理部門不得進入招標程序。
第十五條 未經發展計劃局計劃批準的項目，財政部門不得撥付建設資金。
第十六條 應列入財政預算安排的項目資金，須經區人大審查批準。
第十七條 項目一經批準，不得擅自變更方案。如確需方案變更的，須經區政府批準后，按相關程序審批，未列入年度建設計劃的應急項目，也應經區政府同意后補辦相關手續。
第三章 項目評審和招投標
第十八條 對建設項目的設計方案和概(預)算實行評審制。計劃投資總概算在500萬元以下的工程設計方案和概(預)算由建設單位組織評審;500萬元以上、2000萬元以下的由建設單位的主管部門組織評審：2000萬元以上的工程設計方案和概(預)算由區發展計劃局會同區財政局組織評審，監察、建設等有關職能部門和建設單位參加。
第十九條 評審時應邀請不少于參評人員1/2的專家參與評審，方案評審結果應形成會議紀要，評審會議紀要應告之審價中心作為審價依據。
第二十條 政府性投資項目的建設單位為區級行政事業單位，其人員和機構正常運轉經費列入單位綜合預算支出安排，建設管理費(經費)在確定投資計劃時按(前期征遷費+建安工程費)的5‰計列(由國土資源管理部門統一征地提供凈地的，不含前期征遷費);實際支付由建設單位按規定用途、范圍和必要的原則，憑合法票據在限額內按實列支，確因特殊原因超限額的，由建設單位和區財政局商定，報區政府審批。
第二十一條 政府性資金建設項目概算造價在50萬元以上的都要按規定實行公開招標，招標可由區監察局、發展計劃局和財政、審計部門人員參與。按有關規定可采用邀請招標的工程，須經建設行政管理等行業主管部門批準后方可實施，并將招標結果報區財政局、監察局。 第二十二條 下述計入工程投資額的項目也必須實行公開招標：
1、勘察、設計、監理等服務的采購，單項合同估算價在50萬元以上的;
2、空調、電梯等重要設備采購通過政府采購機構公開招標。
第二十三條 進一步開放我區的建筑市場。允許區內外的勘察、設計、工程咨詢、工程監理、招投標代理和施工企業進入蕭山開展業務，促進蕭山建筑市場競爭有序健康發展。
第四章 工程設計與設計施工變更
第二十四條 經批準的政府性建設項目，必須堅持先勘察、后設計、再施工的原則。
第二十五條 設計施工圖預造價超出批準投資概算的，退回重新設計;因勘察單位失誤引起
工程造價增加占原造價5%以上，或因設計變更造價增加在10%以上的，不支付勘察費或設計費。
本條應由建設單位在與勘察、設計單位簽訂合同時，列入合同的必要約定。
第二十六條 建設單位和勘察、設計、監理、施工等單位根據工程按規定程序簽訂的合同(協議)，在相關經費支付前必須報財政部門備案;未報財政部門備案的，財政部門停止該單位相關經費的支付。
第二十七條 建設單位、施工單位、監理單位不得任意修改工程勘察、設計文件。對可能引起超投資計劃的設計、施工變更或建筑材料更換等，應由設計部門出具變更聯系單，并按下列程序報批：
1、單項設計或施工變更占工程合同總造價(剔除不可預見暫定額，下同)3%以下或金額30萬元以下、材料更換單項增加投資15萬元以下的，累計變更在不可預見暫定額內的，由建設單位或其主管部門審批，報財政局備案;
2、單項設計或施工變更占工程合同總造價3%以上或金額30萬元以上，材料更換單項增加投資15萬元以上的，以及累計變更超出不可預見暫定額的，報財政局審批，同時，抄送監察局備案;
3、累計變更增加造價(或費用)超過批準投資概算的，由財政局會同計劃、監察部門和建設單位商定，報區政府批準;
4、交通、水利、市政、治污等基礎設施建設項目，因情況特殊，工程急需變更的，可邊變更、邊施工、邊報批。
上述變更審批規定，應在勘察、設計、施工合同中明確，凡未按規定程序審批的，增加的投資由相應的變更部門負責。
第五章 工程審價和資金撥付
第二十八條 建設項目的竣工結算除審計部門和區政府指定審計項目外，必須經審價中心審價或由財政部門委托有資質的社會中介機構審價;竣工財務決算由建設單位編制、主管部門確認，報區財政局審查批復，建設單位憑財政部門的批復辦理資產交付使用手續。
第二十九條 財政委托中介機構的審價費用，納入財政預算安排統一支付，建設單位不再支付審價費用。
第三十條 施工企業必須嚴格按規定編制竣工結算，如故意提供虛假的結算資料，一經查實由建設局依法對其嚴肅處理。
第三十一條 建設單位應對項目工程款支付編制用款計劃，在竣工結算前，工程款撥付只能在合同價的80%內，如果超過80%的財政部門可以不撥付工程款;驗收合格并經結算審價后付15%，其余5%作為質量保證金，保修期結束后清算。
第三十二條 建設資金撥付由建設單位提出支付需求，區財政局審批。區財政局在審查計劃、合同等資料和相關的審批手續后，按計劃、按支出預算、按建設項目、按工程進度下達支付令。
第三十三條 凡進入區級機關會計結算中心的單位，建設資金的支付由會計結算中心根據相應的資金審批程序統一撥付。
第三十四條 工程竣工后，建設單位要認真組織竣工驗收，編寫竣工報告。施工單位必須在工程竣工驗收合格后三個月內向建設單位提供完整的結算資料，建設單位應在施工單位提供完整結算資料后一個月內提交財政、審計部門審價。
第三十五條 財政、審計等部門對社會中介審價結果要加強監督，實行抽查稽核，抽查比例不低于20%。社會性中介審價機構對基本建設項目預(結)算、標底編制誤差率高于5%，審核誤差率高于3%的，收回編審費或停止標底編制、委托審價一年;有其他違法違紀行為的，在年檢、年審工作中對社會中介審價機構視情況依照行業管理有關規定處理。
第三十六條 財政部門對投資計劃在2000萬元以上的建設項目，應作為重點項目管理，定期向區政府和監察部門報送財務支付進度情況。
第六章 附 則
第三十七條 原有的規定和制度與本規定有不一致的，一律按本規定執行。
第三十八條 開發區、鎮(街道)政府投資建設項目有關資金管理參照本規定執行。 第三十九條 本規定從印發之日起施行。
主題詞：計劃 投資項目 管理 通知