報告在當前的社會發展階段，已經成為常見的事后總結方式，報告的內容，是以嚴謹、準確為特點的，有效的報告一般都具有哪些要素呢？今天小編為大家精心挑選了關于《ipo法律盡職調查報告》相關資料，歡迎閱讀！
第一篇：ipo法律盡職調查報告
IPO盡職調查報告
IPO盡職調查主要內容
1.發行人基本情況調查。
發行人基本情況調查包括：改制與設立情況、發行人歷史沿革情況、發起人和股東的出資情況、重大股權變動情況、重大重組情況、主要股東情況、員工情況、發行人獨立情況、內部職工股(如有)情況、商業信用情況。
2.發行人業務與技術調查。
發行人業務與技術調查包括：發行人行業情況及競爭狀況、采購情況、生產情況、銷售情況、核心技術人員、技術與研發情況。
3.同業競爭與關聯交易調查。
同業競爭與關聯交易調查包括：同業競爭情況、關聯方及關聯交易情況。
4.高管人員調查。
高管人員調查包括：高管人員任職情況及任職資格、高管人員的經歷及行為操守、高管人員勝任能力和勤勉盡責、高管人員薪酬及兼職情況、報告期內高管人員變動、高管人員是否具備上市公司高管人員的資格、高管人員持股及其他對外投資情況。
5.組織結構與內部控制調查。
組織結構與內部控制調查包括：公司章程及其規范運行情況、組織結構和股東大會、董事會、監事會運作情況、獨立董事制度及其執行情況、內部控制環境、業務控制、信息系統控制、會計管理控制、內部控制的監督情況。
6.財務與會計調查。
財務與會計調查包括：財務報告及相關財務資料、會計政策和會計估計、評估報告、內控鑒證報告、財務比率分析、銷售收入、銷售成本與銷售毛利、期間費用、非經常性損益、貨幣資金、應收款項、存貨、對外投資、固定資產、無形資產、投資性房地產、主要債務、資金流量、或有負債、合并報表的范圍、納稅情況、盈利預測。
7.業務發展目標調查。
業務發展目標調查包括：發展戰略、經營理念和經營模式、歷年發展計劃的執行和實現情況、業務發展目標、募集資金投向與未來發展目標的關系。
8.募集資金運用調查。
募集資金運用調查包括：歷次募集資金使用情況、本次募集資金使用情況、募集資金投向產生的關聯交易。
9.風險因素及其他重要事項調查。
風險因素及其他重要事項調查包括：風險因素、重大合同、訴訟和擔保情況、信息披露制度的建設和執行情況、中介機構執業情況。
第二篇：IPO盡職調查律師調查清單（最終版）
IPO盡職調查律師調查清單
一、企業基本情況
1.公司全套工商登記資料;
2.公司企業法人營業執照;
3.公司章程;
4.公司組織結構圖和股權結構圖;
5.與公司有關聯關系的其他企業的營業執照和公司章程;
二、企業資產財務狀況
6.公司最近三年經審計的財務報告;
7.公司最近一期財務報告;
8.公司目前所擁有的房產和土地權屬證書;
9.公司目前所擁有的商標證書、專利證書;
10.公司從事生產經營所具備的各種生產經營許可證書、登記證書、批準證書;
11.公司歷史上和當前享受的稅收優惠政策;
三、其他資料
12.公司介紹(包括產銷情況、市場地位、產品特色、企業優勢等);
13.公司對外簽定的重大合同(包括借款合同、擔保合同、投資合同、租賃合同、施工合同、技術轉讓合同等);
14.近三年股東會及董事會會議記錄及重要決議;
15.其他重要資料;
四、備注
16.以上資料均提供復印件;
17.全套工商資料可以由公司派人到工商局查詢復印。除每年年檢報告外，其余都應該復印下來;
18.公司提供的資料必須是最新的、有效的資料;
19.劃線部分為第一時間必須提供的資料，其余資料可以稍后提供。
第三篇：IPO財務盡職調查所需資料清單
財務盡職調查資料收集總結
資料收集是進行財務盡職調查的重要依據，資料收集不僅有外部資料，也有企業內部資料。并且項目組從客戶資料的收集過程中，可以判斷出客戶的內部管理情況并對客戶作出初步判斷。
一、資料來源
項目期間資料主要來源于以下方面：
1、統計年鑒;
2、專業報刊雜志;
3、各類有關專業書籍;
4、互聯網;
5、資詢顧問研究分析;
6、客戶內部資料。
二、資料收集要求
1、進行客戶內部資料收集時，必須編寫資料收集清單。
2、收集的資料要力求真實可信，如經初步分析后認為該資料有不詳實之處，一定要核實。
6、在提交所收集的資料時(尤其是電子版本)，必須注明資料來源。
三、資料的保密
1、不得隨便復印客戶資料，必須經客戶方同意后方可復印。
2、不得隨意放置客戶資料，以免泄露資料內容。
3、不得隨意向項目組以外的人透露相關資料。
4、 U盤中不得保存客戶電子資料，更不得放入U盤帶出。
5、存放客戶電子資料的文件夾需要加密。
IPO盡職調查資料清單
說明：與本調查內容不適用情況請注明，說明資料請提供電子文檔和電子表格。
發行人基本情況調查
1—1 改制情況 1--1--1 改制前原企業(或主要發起人)的相關財務資料及審計報告 1--1--2 改制前原企業(或主要發起人)的資產構成情況 1--1--3 改制前原企業(或主要發起人)的業務構成情況、業務流程 1--1—4 發行人成立以來，在生產經營方面與主要發起人的關聯關系及演變情況
1—2 設立情況(股份公司或有限責任公司) 1--2--1 發行人設立時的政府批準文件 1--2--2 發行人設立時的營業執照復印件 1--2--3 發行人設立時的公司章程 1--2--4 發行人設立時的投資協議 1--2--5 發行人設立時的審計報告(如有) 1--2—6 發行人設立時的評估報告(如有)(包括實物、知識產權、土地使用權等非現金資產出資的資產評估報告)
1--2—7 發行人設立時的驗資報告 1--2—8 發行人設立時的工商登記文件
1—3 歷史沿革 1--3--1 發行人歷年經年檢的營業執照、工商管理部門出具的所有變更查詢資料 1--3—2 發行人歷年財務報告
1—4 發起人、股東的出資情況 1--4--1 發行人設立時各發起人的營業執照(或身份證明文件) 1--4--2 自然人發起人直接持股和間接持股的情況說明及相關法律文件 1--4—3 自然人發起人在發行人的任職情況 1--4—4 發起人對出資資產的產權證明 1--4--5 發起人出資資產權屬存在糾紛或潛在糾紛的相關文件(如有)
1--4—6 發起人股份轉讓協議、批準文件等相關文件(如有) 1--4—7 股東出資資產(包括房屋、土地、車輛、商標、專利等)產權過戶后的產權證書及相關證明文件 1--4--8 股東以實物、知識產權、土地使用權等非現金資產出資的資產評估報告 1--4—9 股東高新技術成果出資入股的，相關管理部門出具的高新技術成果認定書
1—5 重大股權變動情況 1--5--1 發行人第一次重大股權變動相關文件(按時間順序) 1--5--1--1 股權轉讓協議 1--5--1--2 股東大會文件 1--5--1--3 董事會文件 1--5--1--4 政府批準文件 1--5--1--5 評估報告 1--5--1—6 審計報告
1--5--1—7 驗資報告 1--5--1—8 本次股權變動對發行人業務、管理層、實際控制人及經營業績的影響情況的說明 1--5--2 發行人第二次重大股權變動相關文件 1--5--3 發行人第三次重大股權變動相關文件
1—6 發行人設立后發生過合并、分立、收購或出售資產、資產置換、重大增資或減資、債務重組等重大重組的情況 1--6--1 發行人第一次重大重組相關文件(按時間順序) 1--6--1--1 決議文件 1--6--1--2 重組協議文件 1--6--1--3 政府批準文件
1--6--1--4 審計報告 1--6--1--5 評估報告 1--6--1--6 中介機構專業意見 1--6--1--7 債權人同意債務轉移的相關文件 1--6--1--8 重組相關的對價支付憑證
1--6--1--9 資產過戶文件 1--6--1--10 本次重大重組對發行人業務、管理層、實際控制人及經營業績的影響的說明 1--6--2 發行人第二次重大重組相關文件 1--6--3 發行人第二次重大重組相關文件 1—7 主要股東情況
1--7--1 發行人主要股東(追溯至發行人實際控制人)的營業執照 1--7--2 發行人主要股東(追溯至發行人實際控制人)的公司章程 1--7--3 發行人主要股東(追溯至發行人實際控制人)的財務報告及審計報告(如有) 1--7--4 持有發行人5%以上股份的主要股東(追溯至發行人實際控制人)的主營業務、股權結構、組織結構圖、生產經營情況介紹 1--7--5 主要股東(實際控制人)如為自然人的身份證明文件 1--7--6 主要股東(實際控制人)控制的其他企業情況 1--7--6--1 營業執照 1--7--6--2 公司章程 1--7--6--3 最近一期財務報告及審計報告(如有)
1--7--6--4 公司主營業務介紹 1--7--7 主要股東之間關聯關系或一致行動情況及相關協議 1--7--8 主要股東所持發行人股份的質押、凍結和其它限制權利的情況說明及相關文件 1--7--9 控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發行人股份重大權屬糾紛情況的說明及相關文件 1--7--10 主要股東和實際控制人最近三年內變化情況或未來潛在變動情況的說明 1--7--11 主要股東和實際控制人所持股份自愿鎖定的承諾(如有)
1—8 員工情況
1--8--1 發行人近3年每期末的員工工資表 1--8--2 發行人近3年每期末的員工年齡、教育、專業等結構分布情況
1--8--3 發行人所在地的五險(養老失業工傷生育醫療)保險規定與公司執行情況的說明 1--8--4 高管、核心技術人員的勞動合同
1—9 獨立情況 1--9--1 業務獨立情況 1--9--1--1 業務流程圖(含產、供、銷系統) 1--9--1--2 業務許可證、特許經營權、高新技術企業批準證書等業務資質證書
1--9--1--3 獲獎證書 1--9--2 資產獨立情況 1--9--2--1 發行人及控股子公司目前所占用土地清單、使用權證;若所占用土地系租賃取得，請提供土地租賃合同、出租方土地使用權證、土地他項(租賃)權證 1--9--2--2 發行人及控股子公司目前所占用房屋清單、產權證;若所占用房屋系租賃取得，請提供房屋租賃合同、出租方房屋產權證、房屋他項(租賃)權證 1--9--2--3 發行人及控股子公司主要生產設備的清單(包括數量、所在地、使用單位的名稱、原值、已提折舊、重置成本、殘值率、折舊年限、專用性、目前運行狀態、技術先進性、剩余使用壽命、預計尚可安全使用的年限、是否設定擔保、質押或抵押、是否存在產權糾紛或其他潛在糾紛) 1--9--2--4 商標、專利、版權、特許經營權、著作權、非專利技術、水面養殖權、探礦權、采礦權等無形資產清單及權屬證明文件、原始憑據 1--9--2--5 發行人允許他人使用自己所有的資產，或作為被許可方使用他人資產(除不動產)清單、協議及使用情況 1--9--3 人員獨立情況 1--9--3--1 高管人員是否在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中擔任除董事、監事以外的其他職務的情況說明 1--9--3--2 高管人員是否在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職，是否在發行人領取薪酬，是否在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業領取薪酬的情況說明 1--9--4 財務獨立情況 1--9--4--1 發行人財務會計核算體系、財務人員是否獨立 1--9--4--2 發行人是否存在與控股股東、實際控制人及其他關聯企業共用銀行帳戶 1--9--4--3 發行人是否獨立進行納稅申報
1--9--5 機構獨立情況 1--9--5--1 發行人各部門、各參控股公司的組織結構圖 1--9--5--2 發行人機構設置的全面介紹，包括各部門的職責、人員編制、負責人的名單 1--9--5--3 發行人各控股、參股子公司資料 1--9--5--3--1 A公司資料
1--9--5--3--1--1 公司章程
1--9--5--3--1--2 最近一次經年檢的營業執照副本(復印件) 1--9--5--3--1--3 稅務登記證
1--9--5--3--1--4 公司成立、增資等歷次驗資報告 1--9--5--3--1--5 高級管理人員名單 1--9--5--3--1--6 從事的業務介紹(主要產品及其生產能力和產量、主要銷售對象、銷售市場和銷售量、核心技術、市場占有率等) 1--9--5--3--1--7 近3年審計報告、利潤分配決議 1--9--5--3--2 B公司資料 1--9--5--3--3 C公司資料
1—10 內部職工股等情況(如有) 1--10--1 內部職工股的審批文件 1--10--2 募股文件 1--10--3 繳款證明文件 1--10--4 驗資報告 1--10--5 內部職工股歷年托管證明文件 1--10--6 內部職工股發行過程中的違法違規情況、糾正情況及省級人民政府的確認意見 1--10—7 內部職工股轉讓和交易中的違法違規、法人股個人化等情況的說明 1--10--8 發行人如有工會持股、職工持股會持股、信托持股或股東數量超過二百人的情況，相關股份形成及演變的法律文件;已進行清理的協議文件、決策文件、價款支付憑證等
業務與技術調查 2--1 行業情況及競爭狀況
2--1--1 收集的行業分析資料 2--1--2 行業市場環境、市場容量、市場細分、市場化程度、進入壁壘、供求狀況、競爭狀況、行業利潤水平和未來變動情況
2--1—3 行業內主要企業及其市場份額情況、發行人近3年在行業中的競爭地位和市場占有率、主要競爭對手情況 2--1—4 行業的技術水平及技術特點，行業的周期性、區域性或季節性特征 2--1—5 發行人及行業企業采用的主要商業模式、銷售模式、盈利模式 2--1—6 該行業與其上下游行業的關聯度、上下游行業的發展前景、產品用途的廣度、產品替代趨勢、國際市場沖擊、WTO的影響因素，進入行業的主要障礙 2--1—7 發行人主要產品及服務用途介紹 2--1--8 發行人主要產品的工藝流程圖或服務流程圖
2--1--9 列表說明發行人報告期內各期主要產品(或服務)的產能、產量、銷量、銷售收入，產品或服務的主要消費群體、銷售價格的變動情況
2--2 采購情況 2--2--1 發行人采購模式 2--2—2 主要供應商(至少前10名)資料，包括名單、采購數量、采購金額、占同類商品采購的比例 2--3 生產組織情況說明 2--4 銷售情況 2--4--1 發行人的銷售模式 2--4--2 發行人產品的市場認知度、信譽度及品牌優勢的相關資料 2--4--3 發行人主要產品市場的地域分布和市場占有率資料
2--4--4 行業產品定價普遍策略和行業龍頭企業的產品定價策略 2--4—5 發行人報告期按區域分布的銷售記錄 2--4—6 發行人近3年主要客戶(至少前10名)，對該等主要客戶的銷售額占銷售總額的比例及回款情況 2--4--7 主營業務收入、其他業務收入中是否存在重大的關聯銷售情況 2--4--8 高管人員和核心技術人員、主要關聯方或持有發行人5%以上股份的股東在主要客戶中所占的權益情況 2--5 核心技術人員、技術與研發情況 2--5--1 發行人研發體制、機構設置情況
2--5--2 發行人擁有的專利、非專利技術列表(包括名稱、證號、取得日、取得方式、權利范圍)(證件復印件見1-9-2-4) 2--5--3 發行人擁有的技術許可協議、技術合作協議 2--5--4 發行人核心技術的取得方式及使用情況 2--5--5 發行人同行業技術發展水平及技術進步情況
2--5--6 主要產品的技術含量和可替代性
同業競爭與關聯交易調查 3--1 同業競爭情況(如存在請進行說明)
3--2 關聯方及關聯交易情況
3--2--1 依據發行人及其控股股東或實際控制人的股權結構和組織結構圖(1-9-5-
1、1-7-4)等確認關聯方。 3--2--2 經常性關聯交易
3--2--3 近3年經常性關聯交易的關聯交易方名稱、交易內容、交易金額、交易價格的確定方法、占當期營業收入或營業成本的比重、占當期同類型交易的比重
董事、監事、高級管理人員調查 4--1 高管人員任職情況及任職資格 4--1--1 發行人高管人員簡歷(包括：姓名、國籍、性別、年齡、學歷、職稱、獎勵情況、曾經擔任的重要職務及任期、主要從業簡歷及在公司的現任職務和兼任其他單位的職務的情況)及職稱、獲獎證書 4--3 高管人員勝任能力和勤勉盡責
4--3--1 高管人員曾擔任高管人員的其他公司的規范運作情況以及該公司經營情況 4--3—2 發行人的發展戰略、經營理念和經營模式、業務發展目標以及歷年發展計劃的執行和實現情況 4--3—3 與競爭對手比較，發行人的競爭優勢和劣勢 4--3--4 發行人經營中存在的主要問題和風險，有何解決措施 4--3--5 在擴大市場份額、開拓客戶方面有何措施 4--3--6 發行人上市的主要目的 4--4 高管人員持股及其它對外投資情況說明
組織結構與內部控制調查 5--1 公司章程及其規范運行情況 5--1--1 發行人現行有效的公司章程 5—2 內部控制調查(略)
財務與會計調查 6--1 財務報告及相關財務資料 6--1--1 發行人近3年財務報告及審計報告 6--1--2 發行人存在匯總報表的，分別提供近3年匯總報表范圍內各分部的財務報表及編制匯總報表的抵消分錄 6--1--3 發行人存在合并報表的，分別提供近3年母公司、合并報表范圍內控股子公司的財務報表及編制合并報表的抵消分錄 6--1--4 發行人合并報表范圍內公司近3年所有到最明細級科目的發生額及余額表 6--1--5 發行人近3年財務報告中出現重大會計差錯、以前損益調整等異常事項的原因、金額及計算依據 6--1--6 發行人近3年財務報告中出現重大非貨幣性交易、債務重組、資產出售或購買等事項的依據、金額及賬務處理 6--1--7 近3年發行人合并報表范圍內所有公司的政府補助的賬務處理及相關批文 6--1--8 近3年發行人合并報表范圍內所有公司的稅收優惠政策和相關規定、批文 6--1--9 發行人如存在最近一期資產負債表的重大日后事項，其相關文件 6--1--10 發行人運行不足三年的，發行人設立前利潤表編制的會計主體及確定方法;剝離調整的原則、方法和具體剝離情況 6--2 會計政策和會計估計 6--2--1 發行人近3年存在會計政策、會計估計變更事項的原因、金額及計算依據
6--2--2 發行人重要的會計政策、會計估計，包括：收入確認和計量方法、金融資產和金融負債分類與計量和確認方法、發出存貨的計價方法、長期股權投資的核算方法、固定資產的分類和折舊計提政策、投資性房地產的餓種類和計量模式、無形資產的計價的攤銷方法、借款費用的依據及方法等。 6--3 財務比率分析 6—3--1 發行人近3年主要財務指標列表，包括：流動比率、速動比率、資產負債率(母公司)、應收賬款周轉率、存貨周轉率、每股收益、凈資產收益率、每股經營活動產生的現金流量等 6—4 銷售收入 6—4--1 發行人近3年主營業務收入、成本、其他業務收入成本分類別的數量、單價、金額構成情況
6—4--2 主要產品銷售收入客戶構成情況(客戶集中度)分析 6—5 銷售成本與銷售毛利 6—5--1 發行人生產流程圖 6—5--2 發行人詳細的成本核算方法(原材料-生產成本-產成品) 6—5--3 發行人近3年分月份的生產成本構成表 6—5--4 主要產品銷售毛利率與同行業(如上市公司)的比較分析 6—6 期間費用 6—6--1 發行人近3年分月份的營業費用、管理費用、財務費用明細表 6—6--2 發行人營業費用、管理費用與銷售收入比率及與同行業比較 6—6--3 6—7 非經常性損益
6—7--1 經注冊會計師驗證的發行人報告期加權平均凈資產收益率和非經常性損益明細表
6—8 應收款項(包括應收票據、應收利息、應收賬款、其他應收、預付賬款、應收補貼款) 6—8--1 發行人應收款項明細余額的賬齡分析表 6—8--2 壞賬準備計提比例及各賬齡壞賬準備金額 6—8--3 大額應收款項的形成原因、債務人情況及還款計劃 6—9 對外投資 6—9--1 股權投資 6—9--1--1 被投資公司的營業執照(最近一期經年檢)
6—9--1--2 發行人投資協議 6—9--1--3 被投資公司近3年財務報告、審計報告 6—9--1--4 近3年發行人有出售、購買公司股權情況的，評估報告、審計報告
6—9--2 交易性投資 6—10 固定資產、無形資產 6—10--1 固定資產明細表(數量、所在地、使用單位的名稱、原值、已提折舊、重置成本、殘值率、折舊年限、專用性、目前運行狀態、技術先進性、剩余使用壽命、預計尚可安全使用的年限、是否設定擔保、質押或抵押、是否存在產權糾紛或其他潛在糾紛) 6—10--2 無形資產(名稱、證號、取得方式、取得時間、攤銷年限、攤余金額)明細表 6—10--3 在建工程明細表(名稱、金額、工程進度、資本化利息金額) 6—10—4 工程物資明細表 6—11 主要債務 6—12 現金流量
6—12--1 近3年發行人經營活動產生現金流量情況(是否大于5000萬元) 6—12--2 現金流量表財務分析 6—13 或有負債 6—13--1 發行人對外擔保明細情況 6—13--2 發行人未決訴訟說明 6—13--3 發行人重大仲裁事項說明 6—14 其他報表科目的核查 6—14--1 重要的期后事項 6—14--2 歷年利潤分配情況及相關依據 6—15 合并報表的范圍 6—15--1 發行人近3年合并報表發生變化的說明 6—16 新《企業會計準則》實施對發行人財務數據的影響，并簡要編制2006年12月31日股東權益差異表 6—17 盈利預測 6—17--1 公司未來兩年(0
7、08)盈利的內部預測及實現依據說明
業務發展目標調查 7--1 經營理念和經營模式 7—1--1 發行人經營理念、經營模式的相關資料 7—2 業務發展目標 7—2--1 發行人未來二至三年的發展計劃和業務發展目標及依據 7—3 募集資金投向計劃 7—3--1 2008年發行新股的資金投資計劃
公司對外宣傳材料
第四篇：法律盡職調查報告
摘要：本文主要是描述關于寫 法律盡職調查報告的一些基礎要素，個人認為有些東西尤其重要，這份報告做的越詳細，那么可能會存在某些風險也會越低，從而避免以后會產生不必要的糾紛。
________律師事務所
關于________公司法律盡職調查報告
目
錄 序言
一、主體資格
二、歷史沿革
三、股東及實際控制人
四、獨立性
五、業務
六、關聯交易及同業競爭
七、主要資產
八、科研
九、重大債權債務
十、公司章程
十一、股東會、董事會、監事會 十
二、董事、監事及高級管理人員 十
三、稅務
十四、勞動人事、勞動安全等 十
五、訴訟、仲裁或行政處罰 十
六、其他 序言
致：________公司
根據《關于____公司改制及首次公開發行股票并上市的法律顧問聘請協議》，______律師事務所(以下簡稱“本所”)作為______有限公司(以下簡稱“______公司”)改制上市的專項法律顧問。 本所指派____律師、____律師作為本次公開發行的具體經辦律師。本所根據《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《中華人民共和國合同法》(以下簡稱“《合同法》”)等法律、法規的有關規定，按照律師行業公認的業務標準、道德規范和勤勉盡責精神，出具本《法律盡職調查報告》。
______年____月____日，本所律師向________公司發送了《________律師事務所關于________公司改制上市盡職調查清單》，收集并審查了本所律師認為出具本《法律盡職調查報告》所必需的資料和文件;為了進一步核實情況，本所律師前往公司的生產車間、倉庫進行了實地考察、查驗;就相關問題與貴公司有關部門負責人、員工進行交流;并前往工商、稅務、勞動、環保等政府部門了解和查詢情況;參閱其他中介機構盡職調查小組的信息;遵守相關法律、政策、程序及實際操作。
______年____月____日，貴公司簽訂了《________公司保證書》，就公司及相關各方提供的文件、資料和所做的陳述，本所律師已得到公司的如下保證：本公司所提供的所有文件及口頭或書面聲明、闡述、保證、說明均是真實、準確和完整的，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，有關文件上的簽字、印章均是真實、有效的，所提交的副本或復印件均與原件或正本一致。本公司已經確知違反上述保證所能導致的不利后果。如果本公司違反上述保證，本公司愿意承擔因此而導致的不利后果。本報告正是基于上述假設而出具的。
為出具本法律盡職調查報告，本所律師特作如下聲明：
一、本報告系依據本報告出具日之前已經發生或存在的事實，根據截至報告日所適用的中國法律、法規和規范性文件的規定而出具;
我們將對某些事項進行持續跟蹤核實和確認，但不保證在盡職調查之后某些情況不會發生變化。
二、本法律盡職調查報告僅對法律問題發表意見。在本盡職調查報告中對有關會計報表、審計報告、評估報告中某些內容的引述，并不表明本所律師對這些內容的真實性、準確性、合法性做出任何判斷或保證。
三、對于本盡職調查報告至關重要而又無獨立證據支持的事實，本所依賴有關政府部門和其他有關單位出具的證明文件出具本盡職調查報告。
四、本法律盡職調查報告僅供公司擬進行改制及申請公開發行股票并上市事宜之目的使用，未經本所書面同意，不得將本報告外傳及用于佐證、說明與改制上市事宜無關的其他事務及行為。
在本報告中，除非根據上下文應另做解釋，否則下列簡稱和術語具有以下含義： “本報告”指由______律師事務所于______年____月____日出具的關于____公司之律師盡職調查報告。
“本所”指________律師事務所。
“本所律師”或“我們”指________律師事務所法律具體承辦盡職調查的律師。 本報告分為導言、正文和附件三個部分。報告的導言部分主要介紹盡職調查的宗旨、簡稱與定義、調查的方法等;在報告的主體部分，我們將就盡職調查的具體問題逐項進行評論與分析，并給出相關的法律意見;報告的附件包括本報告所依據的由________公司提供的資料及文本。
一、主體資格
____________有限公司成立于______年____月____日，目前公司的注冊資本為____萬元，法定代表人為____，住所為______，經營范圍為______。公司持有______工商行政管理局頒發的注冊號為____的《企業法人營業執照》，______質量和技術監督局頒發的注冊號為______的《組織機構代碼證》，______國家稅務局頒發的國稅______字號《稅務登記證》和______地方稅務局頒發的地稅[
]字號《稅務登記證》。
經本所律師核查，______公司依法有效存續。 經過本所核查(問題及其建議)。
二、歷史沿革 (一)首次設立
1.________公司成立于________年____月____日，設立時的名稱為______公司，股東為______、______，注冊資本為______萬元人民幣，法定代表人為______，住所為______，經營范圍為______。
2.股權結構為： 3.驗資或評估： (二)第一次變更 (三)第二次變更
經過本所核查(問題及其建議)。
三、股東及實際控制人
(一)公司目前的股東和持股比例如下： (二)公司的實際控制人為：
如果是自然人，則說明其簡歷(姓名、身份證號、學歷、地址等);如果是法人，則說明其營業執照記載事項、主營業務、主要公司管理人員、最近一年的財務會計報告。
經過本所核查(問題及其建議)。
四、獨立性 (一)公司的資產完整 (二)公司的人員獨立 (三)公司的財務獨立 (四)公司的機構獨立 (五)公司的業務獨立
經過本所核查(問題及其建議)。
五、業務
(一)主營業務情況; (二)生產經營許可證和證書。 經過本所核查(問題及其建議)
六、關聯交易及同業競爭 (一)關聯方 (二)關聯交易 (三)同業競爭
經過本所核查(問題及其建議)。
七、主要資產 (一)土地
1.土地使用權證號為______，面積______，權屬狀況______; 2.土地使用權證號為______，面積______，權屬狀況______。 (二)房產
1.房產證號為______，面積______，權屬狀況______; 2.房產證號為______，面積______，權屬狀況______。 (三)機動車輛
1.號牌號碼：______，品牌型號：______，車輛識別代碼：______車主：______，車輛類型：______;
2.號牌號碼：______，品牌型號：______，車輛識別代碼：______車主：______，車輛類型：______。 (四)主要生產經營設備
1.設備名稱：______，發票號：______，報關單：______，購買日期：______，使用年限：______，原始價值：______，賬面價值：______;
2.設備名稱：______，發票號：______，報關單：______，購買日期：______，使用年限：______，原始價值：______，賬面價值：______。
(五)知識產權 1.商標：
(1)名稱：______，注冊號碼：______，使用商品類別：______，有效期限自______至______;
(2)名稱：______，注冊號碼：______，使用商品類別：______，有效期限自______至______;
(3)權屬狀況：____________。 2.專利： 3.專有技術： 4.版權：
經過核查，本所認為(問題及其建議)。
八、科研
(一)科研人員隊伍(項目帶頭人簡歷、隊伍結構等)。 (二)承擔的科研項目。 經過本所核查(問題及其建議)。
九、重大債權債務
(一)購銷合同(時間、金額、商品名稱、違約責任)。 (二)借款合同(時間、金額、合同主體、擔保情況)。 (三)擔保合同(時間、金額、合同主體)。 經過本所核查(問題及其建議)。
十、公司章程
(一)設立時的章程(時間、主要內容)。 (二)第二次修改(修改內容)。 經過本所核查(問題及其建議)。 十
一、股東會、董事會、監事會 (一)公司目前的組織架構如下圖 (二)股東會會議 1.股東會議事規則。
2.歷次股東會會議時間、參與人員、議題、會議記錄的主要內容。 (三)董事會會議 1.董事會議事規則。
2.歷次董事會會議時間、參與人員、議題、會議記錄的主要內容。 (四)監事會會議 1.監事會議事規則。
2.歷次監事會會議時間、參與人員、議題、會議記錄的主要內容。 經過本所核查，本所認為(問題及其建議)。 十
二、董事、監事及高級管理人員
(一)公司設立時的董事、監事及高級管理人員 董事會成員： 監事會成員： 經理：
(二)公司董事、監事及高級管理人員第一次變化情況 (三)公司董事、監事及高級管理人員第二次變化情況 (四)公司目前的董事、監事及高級管理人員 1.董事會成員：
(姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經歷、社會兼職或頭銜等) 2.監事會成員：
(姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經歷、社會兼職或頭銜等) 3.高級管理人員：
(姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經歷、社會兼職或頭銜等) 經過本所核查，本所認為(問題及其建議)。 十
三、稅務
(稅務登記證、稅種稅率表、近三年的納稅申報表和完稅證明、享受的減免稅情況及依據文件、近三年是否存在被稅務部門處罰的情況)
經過本所核查，我們認為(問題及其建議)。 十
四、勞動人事、勞動安全等
(一)公司員工名冊、勞務合同樣本、工資表和社會保障費用明細表(養老金、退休金、住房、度假、醫療、衛生保健、教育、工會費等)
(二)安全生產制度、安全事故情況 經過本所核查，我們認為(問題及其建議)。 十
五、訴訟、仲裁或行政處罰
(一)公司訴訟、仲裁：(三年內的已結、未結和可能發生的案件統計表、訴狀、答辯書、判決、裁定)
(二)高級管理人員訴訟、仲裁：(三年內的已結、未結和可能發生的案件統計表、訴狀、答辯書、判決、裁定)
(三)關聯企業訴訟、仲裁的材料：(三年內的已結、未結和可能發生的案件統計表、訴狀、答辯書、判決、裁定)
經過本所核查，我們認為(問題及其建議)。 十
六、其他
(一)公司所獲榮譽及證書。 (二)科學技術成果鑒定。 (三)財務會計報告數據。
(最近兩年凈利潤累計額、凈利潤增長率、營業收入、營業收入增長率、非經常性損益) (四)會計師事務所、證券公司及其他機構從事證券業務的資格證書和營業執照;上述機構中承辦貴公司項目的從業人員名單及其從事證券業務的資格證書;以上中介機構與貴公司簽訂的委托協議的主要內容。
經過本所核查，我們認為(問題及其建議)。 謹致
商祺!
________律師事務所
承辦律師：
______年____月____日
附件：
盡職調查中獲得的所有資料文本及其信息目錄
法律盡職調查報告
備注： 1. 主要是從法律的角度去分析擬上市公司是否具備創業板上市的條件，所以，法律盡職調查報告應當對《首次公開發行股票并在創業板上市管理辦法》的第二章“發行條件”中的各項規定，逐項進行分析。
2.在盡職調查報告的最后部分，可以增加一個附件或法規指引，重點解釋一些在盡職調查報告中出現的專業術語，比如關聯人、高級管理人員等。
法律盡職調查報告
3.因為 的作用之一是為了規范設立股份有限公司，在每一個部分的結論，律師應當對所發表的意見(是否合法、有效、存在問題及其整改建議)以腳注的形式列出法律依據。
以上轉自中瀚石林
第五篇：法律盡職調查
一、企業主體相關信息查詢
、國家工商總局“全國企業信用信息公示系統”
網址：gsxt.saic.gov.cn/
2014年3月1日正式運行，目前已經能查詢全部范圍內任一家企業的工商登記基本信息，具體包括公司注冊號、法定代表人、類型、注冊資本、成立日期、住所地、營業期限、經營范圍、登記機關、經營狀態、投資人信息、公司主要備案的高管人員名單、分支機構、清算信息、行政處罰信息等。
2、各省、市級信用網
這些網站是地方性主導的，一般以企業信用體系建設推進辦為主。 如北京市企業信用信息網 http://211.94.187.236/ 浙江企業信用網 http:///publish/main/5/index.html
該網站可以查詢全國范圍內所有領取有組織機構代碼證的信息，顯示與實體組織機構代碼證完全一致。這個網站居然可以打印組織機構代碼證的掃描件。
4、信用視界
網址：/search/
浙
江
法
院
網
網址：http://app.zjcourt.cn/
該網站可查詢2007年1月1日以后新收及此前未結的執行實施案件的被執行人信息。在實際查詢中可能因某些地方法院遲延上報數據，導致一些查詢信息落后的問題。同時許多案件查詢顯示結果為已結，這可能是地方法院為了完成案件考核而技術上的處果，實際上標注“已結”的案件可能僅僅是程序終結或者根本還在執行中。
4、最高人民法院“全國法院失信被執行人名單信息查詢系統” 網址：http://shixin.court.gov.cn/
對于不履行或未全部履行被執行義務的被執行人，自2013年10月24日起，可于該系統中查詢失信被執行人的履行情況、執行法院、執行依據文書及失信被執行人行為的具體情形等內容。但不能盡信，因為實踐中部分法院還會根據當事人的申請上傳數據或上傳有所遲延。
5、中國法院網“公告查詢”
網址：http:///zhongdeng/index.shtml
四、投融資信息
1.中國證監會指定信息披露網站“巨潮資訊網”
網址：/