第一篇：銀行柜面業務操作風險
淺析銀行柜面業務操作風險防控
銀行，從誕生那日起，便伴隨著風險存在?？梢院敛豢鋸埖恼f，管理銀行就是管理風險。按照屬性和性質，銀行的風險可以分為信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、法律風險、國家風險、聲譽風險以及犯罪風險。而針對于柜面業務來說，最為常見的是操作性風險。
關鍵詞：柜面業務 風險防控
柜面業務操作風險是指銀行柜臺為客戶辦理賬戶開銷、現金存取、支付結算等業務過程中，由于風險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風險。各銀行網點的柜面直接與總行的計算機終端進行數據交換，直接與客戶溝通，因此，如果銀行各網點的柜面出現重大操作差錯，如帳實不符，憑證丟失等，后果都是不可設想的，從這個意義上說，柜面業務是銀行的高風險業務之一，必須嚴格控制。下面我們運用經濟學中的風險分析法談談銀行柜面業務的操作風險該如何控制。運用風險分析法對銀行柜面業務的操作風險進行分析，將有助于從整體上把握銀行柜面業務的操作風險，做好柜面業務風險的事前、事中、事后控制,從而將該風險降至最低。
在經濟學中，風險是指一種動態行為，指對經濟主體的雙重影響，即蒙受損失和獲取收益的可能性。風險分析一般包括四個方面的內容，即風險辨識、風險估計、風險評價和風險對策，其中風險辨識屬于事前控制、風險估計和風險評價則屬于事中控制,而風險對策則涵蓋了這三個方面的內容。
風險辨識是首先找出風險所在，再進一步找出產生風險的根源。風險的產生雖然是隨機的，但是每個隨機的風險因素在概率統計上是服從一定分布，因此，在風險估計階段通常采用定性或定量的方法(使用概率統計的方法和計量模型)來研究總體風險的大小。在風險的評價階段根據計算出來的風險大小，然后結合決策者或評價者的偏好，作出風險是大或是小的結論。在完成以上工作后，就是風險的對策。對于高風險因素，其對策是要有相應的應急計劃，對于低風險的因素則可以給予關注。
根據前面介紹的風險分析的方法，柜面業務的操作風險控制應依次依照下面程序來完成：風險辨識、風險估計、風險評價、風險對策。
首先是，柜面業務的操作風險辨識。柜面業務多而細，而造成柜面操作風險的類型主要有以下幾種：
一、操作失誤型，操作失誤是指員工在業務操作執、傳遞和流程管理中由于責任心不強、專業技術不過關以及偶然失誤等原因導致的前臺業務操作風險事件。如逆流成或未按流程辦理業務、錄入數據有誤等，此類風險事件會給銀行帶來一定損失。這類風險事件通過事中、事后控制能夠及時發現糾正。
二、主觀違規型，主觀違規是指員工在熟知流程或制度規定的前提下隨意簡化操作流程等違規行為。這類風險事件數量不多，但也帶來了一定的風險。如違反實名制的相關規定，為客戶辦理大額存款業務，以及在業務操作中當與服務存在矛盾時，一時無法解決而發生不合規的做法。
三、內部欺詐型，內部欺詐主要由于內部員工本身的道德缺失，價值取向失誤等原因放棄有關法規以滿足自己的需要。這類風險較之前兩者性質惡劣，影響力大，危害性強，損失較重。
四、外部欺詐型，顯而易見，外部欺詐就表示員工在辦理業務過程中被客戶利用，給銀行帶來風險。這類事件容易出現在會計崗位，并且一旦發生損失巨大。
五、技術風險型，技術風險主要指設備配置、操作系統等硬件軟件設施存在漏洞從而引發的風險事件。銀行的風險和利潤是同一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。所以在對柜面業務存在的操作風險進行辨別之后，就要對這類風險進行風險估計及評價。柜面業務操作風險，屬于銀行可控范圍內的內生風險。從有記錄的損失事件數目和金額分布地區來看，操作風險不一定只發生在經濟發達的分支機構所在地區，但肯定會發生在管理薄弱、風險控制意識不強的網點。
一、人員問題。首先，實際在崗員工數量與業務量不匹配，導致“操作疲勞”，對風險事項的識別能力下降。其次，人員流動頻繁，新員工素質不適應業務要求。
二、管理問題。若內部管理者短時間內頻繁輪崗，那么管理者與員工之間的溝通了解就會成為薄弱環節，難以達到良好的合作效果。又或者約束和鼓勵機制不健全，柜面員工考核辦法不科學。商業銀行在經過轉型后，更重視規模指標和進度指標，重心從服務轉移到營銷，這種導向必將造成柜員把主要精力用于營銷而忽視業務質量，潛在風險日漸積累。
三、規定制度執行力度問題。有法不依，那么法規制度將形同虛設，執行力度不同也會帶來業務辦理上的困難。
在識別出柜面業務的風險點并進行了相關評估之后，我們就應采取相應的對策，以將該風險帶來的損失降到最低。
首先，健全風險管理機制，為防范操作風險提供保障。
1、通過建立健全柜面業務考核評價系統，對網點、柜員的柜面風險防控管理、風險防范措施和效果進行及時的跟蹤考核，把柜員的業務量、營銷業績與風險管理水平作為對柜員綜合考評的依據，并與柜員的個人獎勵和崗位提升掛鉤。
2、加大對差錯率搞網點的業務指導力度，有針對性的提出指導意見，并且通過網點之間的經驗交流互相學習，以逐步提高差錯率搞網點的核算質量。
3、強化柜面風險管理工作，對柜
面崗位設置和人員配置進行合理的安排，嚴格要求不相容崗位職責相互分離。
4、加強監督檢查職責，使員工之間真正的做到自查互查有機結合，提高員工的自覺性。
其次，提高重視程度、加強教育培訓，提升風險防控能力。
1、高度重視柜面業務風險的防范?；鶎泳W點負責人應該加強鋁制，在日常工作中藥嚴格管理，定期抽查錄像，是各項規章制度郵箱落實，是違規行為得到及時糾正和制止。
2、深入開展內控合規教育，提高員工風險防控意識。認真組織學習各項規章制度，堅決杜絕已習慣代替制度，以感情代替規章的，一心人代替紀律的陋習，嚴格按照規章制度辦理業務，不斷強化員工風險防控意識，從思想、經營理念、全面風險管理、職業道德和行為習慣上培育良好的風險控制文化，形成一種風險管理人人有責的內控氛圍。
3、積極關注外部風險欺詐事件，提高風險防控技能。積極關注外部風險事件新特征、新動向，總結防范經驗與措施，提出防范要點和手段。通過加強培訓、風險提示等方式，提高一線員工自我保護意識和防線防范技能，有效抵御外部欺詐風險。
最后，加大電子銀行退剛力度，轉移柜面操作風險。電子銀行產品的特性決定了其具有轉移柜面業務操作風險功能。加大電子銀行推廣力度，可以減少柜面業務操作風險的發生，自然，電子銀行的簽約也要注意風險防控。
柜面業務的操作風險是當前銀行面臨的主要風險之一，把它消滅在萌芽狀態，實現“零差錯，零違規”的目標，就要求每一個涉及柜面業務的員工必須對柜面業務的操作風險有一個整體上的認識，做好銀行柜面業務風險的事前、事中、事后控制,不僅僅是被動地接受銀行各項規章制度的約束，而是要積極主動地去認識該風險的危害性，從自身做起來防范該風險的發生，從而才能實現這一目標。
第二篇：銀行柜面操作風險
1風險:人員，系統，流程，外部事件導致銀行和客戶資金財產損失(內部，外部) 2類型:操作失誤，主觀違規，內部案件，外部欺詐，技術風險
3操作風險:聲譽影響，管理影響，發展影響
4任何崗位都應該有崗位責任制的訂立
5“三清原則”：客戶認清，鈔券點清，一筆一清
6禁止：假作廢，假遺失憑證，私留廢紙的憑證，違規跳號使用，先在憑證上加蓋印章私自將憑證帶離營業場所，不按規定運送憑證。
7賬戶違規：銷戶后不銷毀憑證，違規辦理查詢凍結解凍扣劃，虛增存款調劑庫存擅自墊款
壓款無理退票，長款私拿，短款自補，以長補短。違規攬存，虛假宣傳，
8三先三后：先卡大數，后點細數先點主幣，后點輔幣先點大面額票幣，后點小面額 9會計印章：專匣保管，固定存放，臨時離崗，人離章收。錯用，串用，提前過期使用。 10柜員短暫離柜5分鐘之內，可不簽退，但必須將現金抽屜，票夾門上鎖。
11受理票據業務：一聽，二看(雙色底紋印刷，滲透性油墨)，三摸(紙張挺括感，水印凹
凸感，下排流水號凹凸感)，四測(看顏色，規格，暗記，填寫規范)
12裝現取鈔：同裝同取同清點，錢箱啟閉符合:同開同閉同加鎖。
13柜面業務規范:一核(三見面三核對，賬折，賬款，憑證款項)二平，三定，四準卡點卡， 五清，六發現差錯三立一定(立即清點，立即分析原因立即采取措施，定期總結經驗) 14嚴格執行，印，押，證分管。
1票據行為:產生票據權利和義務的法律事實。
2票據特征：金錢有價完全證券(誰占有歸誰)，要式證券(類型和格式，內容有法律規定)，
無因證券(無條件支付)，流通證券(背書轉讓)，文意證券(由出票人定大小)，
設權證券(權利可以創設)，融資證券工具(可以貼現)
3票據權利(付款請求權，票據追索權)，請求權對象(付款人或代理)，追索權對象(承兌
人，前手，連帶債務人)，權利補救(申請止付，公示催告)
1存款經濟概念:銀行的貨幣信用行為，法律概念：契約行為。
2管理部門，銀監會，人民銀行，外管局。管理制度：準備金，基準利率，利率公告 賬戶管理，實名存款，分類開戶，大額預約。反洗錢管理,大額現金，可疑現金。
3金融犯罪，指行為人違反國家金融法，根據刑法應受刑事懲罰的行為。社會危害性，刑事
違法性，應受懲罰性。
第三篇：淺析基層網點柜面業務的操作風險
商業銀行基層網點的柜面業務是商業銀行日常經營和管理工作的重要組成部分，在商業銀行的網上銀行、電話銀行業務的普及程度還不夠高的情況下，柜面業務仍舊是聯系銀行和客戶的主要渠道和紐帶之一，因此，柜面業務操作風險的管理至今仍然是銀行內部管理的重中之重。
商業銀行柜面操作風險存在如下幾種分類：一是操作失誤型，員工在業務操作執行、傳遞和流程管理中,由于責任心不強、專業技術不過關以及偶然失誤等原因導致的前臺業務操作風險事件。二是主觀違規型，員工在熟知流程或制度規定的前提下，隨意簡化操作流程等違規行為。這類風險事件數量不多，但也帶來了一定的風險。三是內部欺詐型，員工在其自身需要得不到有效滿足，受其思想狀況、道德修養、價值取向的影響和左右，放棄有關法規制度、職業道德，以滿足自己的需要。四是外部欺詐型，員工在辦理業務的過程中被客戶用欺詐的手段利用，給銀行帶來潛在的風險。如由于柜面把關不嚴，對客戶提供的證件、資料審查不嚴，造成虛假開戶而引發的案件，及隨著網上銀行業務的逐步推廣，呈現出利用高科技犯罪的趨勢。又如近年來出現的大量假銀行承兌匯票、假存單等。欺詐是我國商業銀行中最突出的前臺業務操作風險表現，造成的損失也十分巨大。五是技術風險型，設備配置不完備、操作系統不穩定、業務流程不嚴密而引起的風險。
柜面操作風險產生的原因如下：一是員工數量與業務量不匹配，導致“操作疲勞”，對風險事項的識別能力下降。二是職業道德教育開展不夠，員工缺乏必要的職業道德規范培訓，自我保護意識不強。三是管理崗位人員經常變動，內部管理者輪崗時間偏短，致使崗位制約難以有效落實。四是激勵約束機制不健全，柜面員工考核激勵辦法不科學。五是流程頻繁整合，風險較大的業務，系統控制程度不高。
加強柜面操作風險的防范需要做到如下幾個方面：
一是加強人員管理，建立一支穩定的員工隊伍。要強化操作風險意識，營造良好的內控氛圍，讓所有員工都具有風險治理意識。同時，發揮員工在操作風險治理上的主觀能動性，尊重并聽取員工在風險治理上的意見和建議;構建布滿活力的機制，做到人盡其才，形成奮發向上的氛圍。
二是加強風險意識教育。注重員工思想道德的培育、法律意識的培養及工作技能的培訓，使其自覺遵守各項規章制度和操作規程，杜絕麻痹大意的思想，不給任何犯罪分子留可乘之機;把學習教育同創建學習型銀行、爭做知識型員工緊密結合起來，通過制度、培訓、交流相結合，不斷提高員工的綜合素質
三是完善操作風險內控體系。對柜面業務操作風險反映出的管理漏洞、薄弱環節和隱患進行查遺補漏和制度建設。再造柜面交易操作風險控制流程，強化事前控制，優化事中控制，合理進行事后控制，建立科學有效、防患于未然的能覆蓋所有柜面業務和崗位的事前、事中、事后檢查監督防范體系，既要對違章違規行為進行嚴厲處罰，也要進一步落實和強化監督崗位責任制。
第四篇：如何加強銀行柜面操作風險管理
銀行柜面操作風險是指銀行柜員為客戶辦理賬戶開銷、現金存取、支付結算等業務過程中，由于風險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風險，是銀行操作風險的主要領域。
一、銀行柜面操作風險的分類和特點
(一)分類。根據《巴塞爾新資本[1.48 0.00%]協議》的定義，操作風險是指由于不完善或失靈的內部程序、人員和系統或外部事件導致損失的風險。在實際工作中，操作風險可以分為四類：一是人員因素引起的操作風險，包括操作失誤、違法行為、關鍵人員流失等情況;二是流程因素引起的操作風險，包括流程設計不合理和流程執行不嚴格兩種情況;三是系統因素引起的操作風險，包括系統失靈和系統漏洞兩種情況;四是外部事件引起的操作風險，主要是指外部欺詐、突發事件以及銀行經營環境的不利變化等情況。柜面操作風險一旦發生，損失將是巨大的。只有通過柜面業務流程的再造，建立起防范操作風險的動態管理體系，才能將風險管理執行到位。
(二)特點。銀行柜面操作風險主要呈現以下特點：一是多樣性。柜面操作風險的形成有的是由于內部的管理機制不健全所造成的，有的是由于柜員風險意識和能力不足所造成的，有的則是內部人員或內外勾結作案，呈現多樣化的特征。二是破壞性。柜面操作風險涉及的種類多樣，覆蓋面廣，加上近年來銀行柜面風險所引發的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業、柜員及客戶均帶來一定程度的負面影響或損失。三是不可預知性。銀行柜面由于人員多、流程多、業務量大，因此其風險也無處不在、無時不有。四是影響大。與信貸風險、政策風險等其他風險相比，柜面業務操作風險帶來的經濟損失相對較低，但帶來的影響卻很深遠，對外造成的社會影響較為惡劣，對品牌形象損毀巨大。
二、產生銀行柜面操作風險的原因
近年銀行發生的柜面業務案件的統計結果顯示，柜面操作風險的易發環節主要集中在現金、重要物品和賬戶等三個部位。產生柜面操作風險的原因不外乎主觀因素和客觀因素兩個方面。
(一)主觀因素。產生柜面操作風險的主觀因素，主要有三個：一是風險意識淡薄。柜員沒有養成合規操作理念、忽視制度約束，管理者對風險文化培育不夠，銀行風險文化沒有成型。二是業務素質不高。柜員自身業務素質不能適應業務變化，導致部分員工操作起來力不從心，風險識別和預防能力下降。三是責任
1 意識不強。表現為玩忽職守、隨意操作，柜面管理人員對柜員管理不嚴，柜員違規違章操作。四是僥幸心理作祟。柜員如有僥幸心理，就會在操作時逐漸進行不合理的簡化操作，從而滋生越來越多的操作風險。
(二)客觀因素。主要有以下幾個方面：一是人員不足?；鶎訖C構因人員不足多有兼職多崗和混崗操作的現象，自然存在柜面操作風險。二是存在制度漏洞。各類新業務不斷出臺，但銀行未對舊的制度體系及時更新，造成制度缺陷，進而形成風險隱患。三是系統設計缺陷。隨著新制度的實施，系統不能隨時聯動更新，系統與制度的契合度不夠。四是柜員執行力不強?；鶎訖C構內部控制管理不善，執行制度或落實措施不到位。此外，柜面操作風險管理體制也會引發柜面操作風險的因素之一，因管理關系不理順，職責分配不清晰，從而產生柜面操作風險。
三、防范銀行柜面操作風險的措施
防范柜面操作風險的重點，是全力構建全員合規的風險防范體系建設，強化業務培訓與監督整改，建立一種長效機制。
(一)培育風險理念。在《商業銀行操作風險管理指引》框架下，把操作風險作為風險管理的核心內容和基礎工作納入操作風險文化建設規劃。同時，加強操作風險管理理念推廣，開展操作風險識別、分析、度量和控制培訓，提高全員操作風險意識。而在思想認識上，則要引導樹立科學的政績觀和發展觀，倡導誠信經營、合規經營、穩健經營，樹立“控制風險也是創造效益”的意識，推進內部風險控制的長效機制建設。
(二)完善操作風險內控體系。再造柜面交易操作風險控制流程，完善事前控制、事中控制和事后控制系統，實現全程均衡管理。建立嚴密分級授權體系、機構和崗位操作風險評價機制，對不同業務進行不同層次的業務授權，確保內控涵蓋內部治理和經營活動的各個層級和各個環節。及時做好制度梳理工作，增強制度的有效性。要加強創新業務和產品的風險管理，配套制定較為完善的制度和操作規程，有效評估和防范新業務和新產品的風險。
(三)加強員工管理。建立操作風險內控激勵機制，實現責任與激勵的平衡，健全正向激勵機制和責任追究機制。加強業務培訓，針對制度、業務、流程特點開展培訓，保證柜員熟悉制度要求、業務操作和風險要點。加強理想信念、職業道德和法紀觀念教育，加強與員工的交流溝通，增強員工的歸屬感和責任感。
(四)加快應用信息技術防范柜面操作風險。建立先進的業務處理系統和綜合管理系統，提升風險管理的信息化水平，實現事前不相容崗位制約、實時交易
2 控制、實時業務監測、深度數據分析、風險定位與風險度評估等的自動化處理，有效提高操作風險事后監督效能。提高柜面操作風險的技防水平，配備必要結算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統，通過信息技術手段有效防范操作風險的發生。
(作者單位：建行山東省分行)
基層銀行“操作風險”的控制
【摘要】筆者基于對某市基層銀行的大量調研，分析了基層銀行在操作風險管理上存在的四大問題和銀行操作風險產生的本質原因，提出了控制基層銀行操作風險的對策。
【關鍵詞】操作風險;制度;基層銀行
信用風險、市場風險、操作風險是銀行業面臨的三大風險。長期以來，信用風險、市場風險一直是銀行風險管理的主角，只是近年來銀行操作風險案件的頻發才使操作風險的控制逐漸受到全球銀行界的高度重視。如美國所羅門兄弟公司因賬務處理錯誤形成的6000萬美元的損失，日本大和銀行因操作風險控制制度缺失導致的11億美元的損失。我國此類案件也不乏其數，如中行的“高山卷款10億潛逃案”，建行的“吉林5.4億金融詐騙案”，農行的“邯鄲金庫5500萬被盜案”等。
巴塞爾委員會將商業銀行操作風險定義為：由于內部程序、人員、系統的不完善或失效，或由于外部事件的影響，造成直接或間接損失的風險。操作風險的特征是：覆蓋范圍廣，成險概率高，人為因素大。這一風險時刻伴隨著商業銀行經營過程的始終，關系到商業銀行的生存和發展，是不得不研究的課題。而“操作”主要由基層來完成。
一、基層行操作風險管理中存在的主要問題
(一)綜合柜員制下的操作風險
1.在綜合柜員制下，柜員單人為客戶提供金融服務，業務品種增加、業務量增大、勞動強度也不斷增大，高強壓力下，稍有放松便可能出現差錯形成風險。新業務知識和新操作技能的欠缺也是造成操作風險的一個重要原因。
2.職業道德因素引發的操作風險。有些柜員由于工作態度不認真、操作不經心，導致操作失誤。柜員之間、柜員和主管授權人員之間互不防范，也造成風險隱患。
3.考核激勵模式的偏異性。股改上市后，許多行在經營轉型上逐漸向營銷創利這一重心轉移，對基層網點的考核更注重規模指標和速度指標。這種導向必然造成柜員把主要精力用于營銷而忽視業務質量，潛在的風險越積越重。
4.基層網點柜員更換頻繁。近幾年，新入行的員工大多被安排到操作一線，他們雖然學歷較高，但工作能力不強，剛剛熟悉業務，又被充實到其他崗位了。周而復始，基層行成為新員工的培訓基地，這也增加了操作風險。
(二)重事后管理，輕事前防范
在這種理念的支配下，銀行看重的是對已發生或已存在風險的事后懲處，試圖以嚴厲的處罰遏制風險的出現，而對事前的防范和事中的控制關注較少。
(三)基層行存在有章不循、違章操作的問題
員工由于風險防范意識薄弱，不能嚴格履行崗位職責，信任代替紀律、習慣代替制度、情面代替管理的現象較普遍。
(四)股改后“人情機制”仍未打破
盤根錯節的人際關系網使商業銀行難以按照現代商業銀行的制度規范進行資源的調配和管理，導致效率低下、風險頻發。
二、操作風險產生原因的深層探討
雖然“基層”是“操作”的前臺，但操作風險產生的根本原因，絕不在“基層”本身。
(一)商業銀行體制上實現了與國際的接軌，但相關風險監管理念卻沒有跟進
在封閉經濟條件下，商業銀行的操作風險并不突出，雖然國有銀行也曾因內部控制等的不完備或失效，或某一外部事件的影響，造成直接或間接損失，但無論從損失的額度還是影響力來看，與今天相比都只是小巫見大巫。“接軌”使銀行面臨巨大的競爭壓力，銀行不得不迅速拓展業務范圍，這為其帶來機遇的同時也帶來了風險，而風險監管的理念卻沒有及時跟進。
(二)風險內控制度缺失
操作風險的性質決定其產生大多與內部人為控制因素有關，因此控制操作風險的關鍵是內部控制制度的完善。而良好的內控制度是建立在良好的內部治理結構基礎上的，良好的內部治理結構又依賴于明晰的產權關系。雖然上市的商業銀行產權關系相對明晰，但國有體制的慣性還沒有徹底消除。
(三)沒有形成內部控制文化
操作風險是一種幾乎覆蓋銀行所有部門、所有人員的全方位風險。國內外統計研究發現，大部分的損失事件是由處于業務第一線的工作人員造成的，所以必須制定出全體員工“愿意”遵守的統一的、權威的、全面的規章制度。而這“愿 4 意”是出自心靈、發自肺腑，源于濃厚的企業文化。不形成內部控制的文化，根本無法控制源于每個人、甚至每個崗位的操作風險。
(四)缺乏市場約束和外部監管機制
國外大都有權威的評級機構，通過其對銀行各項指標的收集、分析、判斷，向公眾及時提供有效的信息，從而對銀行形成外部監督和約束。同時由于存在發達的控制權市場和經理人市場，市場并購的壓力也使高管人員無法對操作風險掉以輕心。而以上兩方面我國都不健全，就使得操作風險的控制缺乏外部促動力。
三、基層行控制操作風險的措施
(一)建立適合基層行自身特點的風險管理組織體系
基層行要建立適合自身風險管理的獨立的組織體系，增強內控機制的活力;要建立鼓勵員工主動發現和報告風險的機制，及時傳遞風險信息，使風險發生概率降到最低。
(二)健全操作風險管理制度，提高風險管理水平
1.規范業務操作流程。對業務操作全過程應遵守的各類規章制度和操作環節制定出詳細、明確的操作流程，達到可控、流暢、細化和可操作。
2.完善和細化崗位責任制，強化風險責任的追究制度。對崗位職責進行科學、嚴密的劃分，完善崗位之間業務結合點的權限、責任，建立一種相互配合、相互監督、相互制約的內控制度。對有章不循和違規操作的要嚴格地追究、嚴厲地處罰。
3.建立行之有效的獎懲機制，做好激勵引導。通過激勵制度使員工的報酬與風險控制掛鉤，使員工在追求個人利益最大化的同時實現風險的可控。
(三)將操作風險納入管理文化建設中，打造基層行操作風險管理文化
基層行要精心打造適合自身特點的操作風險管理文化，建立一種融現代商業銀行經營思想、管理理念、風險控制、風險道德標準與風險管理環境要素于一體的企業文化，強化全員風險意識，引導員工樹立對風險管理的認同感，使其真正意識到防范操作風險人人有責。
1.加強職業道德教育、提高員工素質，尤其對于新入行員工，要在他們踏上工作崗位的第一天，就將內控文化理念灌輸到他們的思想中，為操作風險的防范做好最基本的準備。
2.加強內控安全意識教育。一方面要提高員工對內控安全重要性的認識;另一方面，通過認真解析一些典型案例，強化柜員自覺規范操作的意識。
3.強化內控優先的意識。正確處理業務發展與制度執行的關系，將內控貫穿于業務發展的全過程，克服制度阻礙業務發展的偏見，自覺執行各項規章制度。
(四)建立健全內部監督檢查機制，切實消除風險隱患
1.加強運行督導，認真做好網點業務的檢查工作。針對工作中存在的薄弱環節，采取定期檢查、不定期檢查、突擊檢查、全面檢查、重點抽查、監控系統檢查等多種檢查方式，對大額業務、反交易業務、特殊業務要進行單獨檢查。
2.明確總會計、營業經理職責，強化業務操作風險的現場監控?？倳?、營業經理應堅持對每一筆業務進行科學合理的檢查和監管，做好事前控制和事中監管，把好風險防范的關口。
3.認真做好事后監督工作。監督中心要嚴格按照有關操作規程和規定，認真履行監督職責，加強對重點網點、重要柜員、重點時間、重要業務、重要環節的監督，特別是對大額資金流向、柜員辦理本人業務、錯賬沖正、反交易、內部賬戶取現等業務做到重點監督。對發現的問題，嚴厲查處，以防再犯。
4.加強對監督檢查人員的管理。對總會計、運行督導員、營業經理等管理人員職責履職情況進行定期或不定期檢查并形成制度，以約束其行為、提高風險管理水平。
第五篇：如何提高銀行柜面操作風險管理
銀行將操作風險管理充分融人全行整體的風險管理之中，操作風險衡量與市場風險管理銀行業開始考核現有組織結構對操作風險管理的影響，操作風險管理理念開始進行更新，操作風險管理框架將進行全面控制。
銀行柜面操作風險管理是指銀行柜員為客戶辦理賬戶開銷、現金存取、支付結算等業務過程中，由于風險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風險，是銀行操作風險管理的主要領域。對銀行柜面操作風險管理的類型、特點進行分析，剖析風險產生的根源并提出有關防范措施，具有非?，F實的意義。
一、銀行柜面操作風險管理的分類和特點
(一)分類。根據《巴塞爾新資本協議》的定義，操作風險管理是指由于不完善或失靈的內部程序、人員和系統或外部事件導致損失的風險。在實際工作中，操作風險可以分為四類：一是人員因素引起的操作風險管理，包括操作失誤、違法行為、關鍵人員流失等情況;二是流程因素引起的操作風險，包括流程設計不合理和流程執行不嚴格兩種情況;三是系統因素引起的操作風險管理，包括系統失靈和系統漏洞兩種情況;四是外部事件引起的操作風險管理，主要是指外部欺詐、突發事件以及銀行經營環境的不利變化等情況。柜面操作風險管理一旦發生，損失將是巨大的。只有通過柜面業務流程的再造，建立起防范操作風險的動態管理體系，才能將風險管理執行到位。
(二)特點。銀行柜面操作風險管理主要呈現以下特點：一是多樣性。柜面操作風險的形成有的是由于內部的管理機制不健全所造成的，有的是由于柜員風險意識和能力不足所造成的，有的則是內部人員或內外勾結作案，呈現多樣化的特征。二是破壞性。柜面操作風險涉及的種類多樣，覆蓋面廣，加上近年來銀行柜面風險所引發的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業、柜員及客戶均帶來一定程度的負面影響或損失。三是不可預知性。銀行柜面由于人員多、流程多、業務量大，因此其風險也無處不在、無時不有。四是影響大。與信貸風險、政策風險等其他風險相比，柜面業務操作風險管理thldl.org.cn帶來的經濟損失相對較低，但帶來的影響卻很深遠，對外造成的社會影響較為惡劣，對品牌形象損毀巨大。
二、產生銀行柜面操作風險管理的原因
近年銀行發生的柜面業務案件的統計結果顯示，柜面操作風險管理的易發環節主要集中在現金、重要物品和賬戶等三個部位。產生柜面操作風險管理的原因不外乎主觀因素和客觀因素兩個方面。
(一)主觀因素。產生柜面操作風險管理的主觀因素，主要有三個：一是風險意識淡薄。柜員沒有養成合規操作理念、忽視制度約束，管理者對風險文化培育不夠，銀行風險文化沒有成型。二是業務素質不高。柜員自身業務素質不能適應業務變化，導致部分員工操作起來力不從心，風險識別和預防能力下降。三是責任意識不強。表現為玩忽職守、隨意操作，柜面管理人員對柜員管理不嚴，柜員違規違章操作。四是僥幸心理作祟。柜員如有僥幸心理，就會在操作時逐漸進行不合理的簡化操作，從而滋生越來越多的操作風險管理。
(二)客觀因素。主要有以下幾個方面：一是人員不足?；鶎訖C構因人員不足多有兼職多崗和混崗操作的現象，自然存在柜面操作風險管理。二是存在制度漏洞。各類新業務不斷出臺，但銀行未對舊的制度體系及時更新，造成制度缺陷，進而形成風險隱患。三是系統設計缺陷。隨著新制度的實施，系統不能隨時聯動更新，系統與制度的契合度不夠。四是柜員執行力不強?；鶎訖C構內部控制管理不善，執行制度或落實措施不到位。此外，柜面操作風險管理管理體制也會引發柜面操作風險管理的因素之一，因管理關系不理順，職責分配不清晰，從而產生柜面操作風險管理。
三、防范銀行柜面操作風險管理的措施
防范柜面操作風險管理的重點，是全力構建全員合規的風險防范體系建設，強化業務培訓與監督整改，建立一種長效機制。
(一)培育風險理念。在《商業銀行操作風險管理管理指引》框架下，把操作風險管理作為風險管理的核心內容和基礎工作納入操作風險管理文化建設規劃。同時，加強操作風險管理管理理念推廣，開展操作風險管理識別、分析、度量和控制培訓，提高全員操作風險管理意識。而在思想認識上，則要引導樹立科學的政績觀和發展觀，倡導誠信經營、合規經營、穩健經營，樹立“控制風險也是創造效益”的意識，推進內部風險控制的長效機制建設。
(二)完善操作風險管理內控體系。再造柜面交易操作風險管理控制流程，完善事前控制、事中控制和事后控制系統，實現全程均衡管理。建立嚴密分級授權體系、機構和崗位操作風險管理評價機制，對不同業務進行不同層次的業務授權，確保內控涵蓋內部治理和經營活動的各個層級和各個環節。及時做好制度梳
理工作，增強制度的有效性。要加強創新業務和產品的風險管理，配套制定較為完善的制度和操作規程，有效評估和防范新業務和新產品的風險。
(三)加強員工管理。建立操作風險管理內控激勵機制，實現責任與激勵的平衡，健全正向激勵機制和責任追究機制。加強業務培訓，針對制度、業務、流程特點開展培訓，保證柜員熟悉制度要求、業務操作和風險要點。加強理想信念、職業道德和法紀觀念教育，加強與員工的交流溝通，增強員工的歸屬感和責任感。
(四)加快應用信息技術防范柜面操作風險管理。建立先進的業務處理系統和綜合管理系統，提升風險管理的信息化水平，實現事前不相容崗位制約、實時交易控制、實時業務監測、深度數據分析、風險定位與風險度評估等的自動化處理，有效提高操作風險管理事后監督效能。提高柜面操作風險管理的技防水平，配備必要結算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統，通過信息技術手段有效防范操作風險管理的發生。
銀行辦理業務或內部管理出了差錯，必須做出補償或賠償;法律文書有漏洞，被人鉆了空子;防止內部人員監守自盜。因此，國際金融界和監管組織開始致力于操作風險管理技術、方法和組織框架的探索與構建，目前已取得了明顯的進展。