商業銀行風險管理范文第1篇
一、我國商業銀行風險現狀分析
商業銀行在運營過程中出現的風險，其影響因素來自于外界經濟環境的多個層面。就目前我國國有商業銀行存在的主要問題而言，不良貸款、銀行內部違規操作、過度投機等問題都時有發生。從風險成因角度看，我國商業銀行面臨的風險主要可以劃分為如下三類：
（一）信用風險
所謂信用風險，是指借款人沒有按照協議要求足額按時償還商業銀行發放貸款，從而導致銀行難以按照預期實現資金補償，并最終蒙受經濟損失的可能性。信貸風險是商業銀行面對的主要風險之一，2008年以美國為中心爆發的經濟危機，就是源于貸款信用問題。由于美國金融機構未能有效執行對于貸款申請人的審核標準，直接向大量沒有還款能力的客戶發放貸款，從而致使銀行表面盈利期望值上升，而壞賬大幅度增加，迫使美國政府舉債為金融部門作擔保，并進而導致金融恐慌，引發金融危機。從我國目前的商業銀行運行狀況來看，其信用風險除了會在一定程度上出現同美國一樣對于信貸信用控制不到位，以及不良貸款問題以外，銀行業市場份額過于集中和資本充足率偏低等問題也同樣不容小覷。從我國銀行業結構角度看，四大國有商業銀行在市場中占據著壟斷性的主導地位，而四大國有銀行的經營方式上又存在著很大的一致性，這又間接導致了整個銀行行業缺乏靈活經營的調整余地，使得風險分散性大大削弱，直接影響銀行信貸資產安全性。
（二）利率風險
中國特有的文化背景和經歷，決定了計劃經濟將成為我國經濟發展的主導力量。我國在利率方面一直沒有完全放開，徹底實現利率的完全自由浮動。這種控制利率的方式，在很大程度上有助于我國針對現行的經濟狀況進行宏觀調控，也能夠做到有效地對金融危機的影響作出抵御，對于我國經濟的發展和總體的安全有著積極的意義。但是對于商業銀行的運營而言，計劃經濟的利率會為日常運營帶來一定的風險。20世紀末央行連續8次下調利率，而2007年更是在一年之間連續5次上調，除此以外，政府對銀行的經營行為還有多層限制，在很大程度上加劇了我國商業銀行在利率領域的風險。然而中央銀行對于利率的調整不像經濟社會，可以對其采用相應的數學方法分析趨勢，因此商業銀行就難以針對利率的調整做出及時的應對，更不能根據中央銀行利率政策的變動走勢適時調整自身資產負債結構，進而致使資產負債結構嚴重失衡，在利率調整時遭受損失。
（三）操作風險
銀行提供服務的主體是人，其服務的提供方也是人，而存在人的因素的地方必然會存在操作風險。目前，我國幾家主要的商業銀行都存在不同程度的國有背景，因此在人事調動、激勵機制等方面都還殘留有以前的部分問題。同時各種各樣不恰當的操作流程仍然在很大范圍內存在，這也給銀行業務帶來了不小的負面影響。目前我國商業銀行中仍然存在大量不夠明確的操作，這些操作流程無論從過程上看，還是從操作結果的審核上看都缺乏必要的硬性規則和衡量辦法，這就為銀行機構帶來了不同程度的操作風險。而同時我國金融機構本身在很大程度上有別于國外的金融機構而頗具中國特色，這也使得目前銀行的學習和完善工作舉步維艱，很多國外現成的經驗和規則都難以引入，也成了一個消滅風險的障礙。
二、我國商業銀行提升風險管理的舉措分析
雖然目前商業銀行已經在風險管理領域有所舉措，但是鑒于我國經濟體制自身的特征和發展成熟程度，想要進一步規避風險，還需要更深一步的探究和學習。
將具體而言，我國商業銀行的風險管理還可以從以下幾個方面進一步加深工作：
（一）信用規則的完善
規則的明確，可以盡量減少銀行在實際操作中的灰色地帶，進一步增強銀行自身的安全性，同時對于整個行業的透明化以及客戶業務接洽的透明化也有著積的意義。
2008年美國的金融危機，在很大程度上就是沒有能夠有效執行銀行里對于貸款申請人的信用審核，從而導致了大量次級貸款的發放，以及最終大面積的壞賬，迫使政府出面干預的結果，而同樣的問題也存在我國銀行領域。鑒于我國主要的四家商業銀行都曾經是國有企業，并且一直到現在都仍然采用了國家控股的公司治理方式，因此在其行為方式也更多留存有以前國有企業的印記。在對信用進行審核的過程中，銀行普遍對于貸款申請人采取了不同的態度。對于信用的認定，通常是以貸款申請者的背景，尤其是政治背景為依據的，這就極大地阻礙了民營經濟的發展。雖然目前我國商業銀行都出臺了不同程度扶持民營經濟的貸款政策，其中也包括了很多面向個體的小額貸款政策，但是從辦理的流程角度和扶持力度上看，并不能說達到了完善信用評價體系的目的。
在實際工作中，建議建立起聯網的信用評價體系。尤其是針對更為廣泛的大眾而建立起完善的資金流通監控制度，可以進一步了解到每個經濟個體的信用狀態。對貸款信用的考證，應當從平時開始，包括現金的流轉以及信用卡的結算等方面，而不應當從貸款申請的時候才開始對信用展開考評。
（二）健全經濟趨勢預測
對于利率風險的規避，從商業銀行的角度而言沒有更為合理的方法。我國計劃經濟為本的經濟體制，也不可能有所改變，因此由中央銀行發起的利率變動，也難以通過任何可控途徑進行預測，這為我國商業銀行帶來了很大的被動性。
雖然如此，還是應當注意到我國計劃經濟的本質是要保護國家的發展以及正常的經濟運行，因此如果從更為宏觀的經濟層面進行分析，對利率的變化雖然難以實現精準預測，但是在整體宏觀經濟環境中，還是可以從一定程度實現預測。在實際工作中，建議商業銀行更多投身于經濟研究，這不僅僅對于銀行自身的發展至關重要，對于國家的發展也有積極的意義。構建起更為完善的經濟模型，甚至是以多個學科為基礎的多個模型，有助于深入了解我國乃至世界的經濟走勢，并有可能借以預測到中央銀行對于利率調整的行為方式，幫助商業銀行提前做好準備。此外，由于商業銀行能夠直接接觸到社會生活中第一手的各種數據資料，對于社會經濟的發展有著最直觀的觀察和理解，因此如果商業銀行能夠建立起完善的數據采集機制以及經濟行為模擬模型，其對于我國經濟運行的分析輔助作用必將意義重大。
（三）操作行為的規范
操作過程中的風險，不僅僅對于商業銀行系統，對于各種組織都有存在，然而卻因為商業銀行中諸多業務辦理流程繁瑣，標準規則眾多，從而導致操作風險更勝于其他行業。
針對這種情況，有必要深入了解銀行各個業務的工作流程，制定出最為完善的操作行為規范，確保每一個業務行為都有規則依據，同時也是降低商業銀行風險的必要手段。在目前的銀行工作中，其規范體系已經初步得以建立，但是想要得到能夠有效抵御風險的規范，還有待進一步的努力。首先應當建立起必要的信息閉環，因為很多規則缺陷都會暴露在實際的操作過程中，而很多改進意見也常常會來源于一線工作人員甚至是銀行體系的服務對象，因此建立起完善的信息反饋閉環對于改進操作規范至關重要，而規范的完善對于提升銀行體系風險抵御能力的作用不言而喻。其次還應當落實各種規范，以自動化辦公為輔助，盡最大可能服務業務辦理流程和工作流程，一方面為工作過程留下可以參考的數據，另一方面也能有效規避風險。
三、結論
商業銀行的風險來自于其內部工作和外部環境的方方面面，想要實現完全規避是不可能的，只有通過在實際工作中不斷地改善，才能取得相對理想的效果。
參考文獻
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商業銀行風險管理范文第2篇
摘要：商業銀行風險管理是銀行長足發展的保障，是提升銀行核心競爭力的有效措施?；诨ヂ摼W+環境下，風險管理新變革成為我國傳統商業銀行發展的必然趨勢。本文筆者將以傳統商業銀行風險管理現狀為出發點，分析互聯網+環境下我國傳統商業銀行風險管理變革的重要性，簡述傳統商業銀行風險管理的弊端，探究如何做好當前環境下我國傳統商業銀行風險管理的新變革，以供相關人士參考。
關鍵詞：互聯網+環境；傳統商業銀行；風險管理；新變革
一、前言
“互聯網+”行動計劃于2015年3月正式提出，充分結合移動互聯網、物聯網、大數據、云計算與現代制造業及生產性服務業是該計劃的實質與最終目標，充分發揮互聯網的作用與優勢，優化生產要素配置，利用互聯網創新成果推動經濟發展?；诨ヂ摼W+環境下，傳統商業銀行面臨新改革，從而適應社會發展。
二、當前傳統商業銀行風險管理現狀
商業銀行風險管理，即在風險評估、風險識別、風險監測以及風險處理等過程中，商業銀行通過采取相應措施，致使風險得到預防、防范或轉移等，避免商業銀行造成嚴重的經濟損失，確保經營資金安全的一種行為。一方面，傳統管理觀念與科學風險管理存在較大差距。金融業屬于高風險行業，由于我國資本市場發展尚不成熟，導致大部分企業采用間接融資方式，致使銀行運作空間逐漸縮小。中國銀行、農業銀行、建設銀行和工商銀行是我國的四大銀行。目前，經營規模是商業銀行主要追求目標，短期效益成為商業銀行關注的焦點，導致管理觀念與科學風險管理存在較差差距。另一方面，風險評估和量化風險技術落后?；陲L險識別基礎上，開展風險量化工作，制定風險應對措施。但我國傳統商業銀行仍處于風險量化初級階段，未充分發揮計量模型和關鍵參數的作用，影響商業銀行風險管理效率。
三、互聯網+環境下我國傳統商業銀行風險管理變革的重要性
（一）有利于拓寬數據源
基于互聯網+環境下，利用互聯網大數據技術，有利于拓寬我國傳統商業銀行風險管理的數據源，促使數據維度達到多樣化效果，細化數據顆粒度，擴展數據延展面，達到提高數據準確性的目的。
（二）有利于完善模型方法體系
以互聯網+環境為前提條件，借助“大數據+云計算”技術，促使傳統商業銀行風險管理模型方法體系得到完善。在增加風險管理數據變量的基礎上，轉變風險觀測視角，將內部評級體系視為重點與核心，優化模型方法，促使運算方法得到改革，摒棄傳統量化方式，提高模型精準度。
（三）有利于優化IT整體框架
在互聯網+環境下，通過互聯網大數據技術，迫使銀行IT整體框架得到重檢和優化。風險管理是商業銀行的坐標，財務管理是商業銀行的基軸，在規范數據倉庫與數據集市的前提下，對銀行核心系統進行合理規劃。同時，對業務交易系統與風險管理系統進行科學化處理，確?？蛻粜畔?、交易信息以及合同信息等的真實性、可靠性，促使IT整體框架優勢得到發揮。
四、傳統商業銀行風險管理的弊端
（一）風險管理戰略思維落后
針對傳統商業銀行風險管理而言，其未達到風險管理戰略思維的數據化與信息化標準，仍以風險管理人工模式為主。換言之，機構、多崗位、設層級等是傳統商業銀行風險管理主體，與互聯網大數據背景下的風險管理存在較大差距，即自動化的風險控制、海量化的風險管理數據以及信息化的風險決策等。
（二）內部數據信息管理不到位
內部數據信息管理不到位，具體表現為傳統商業銀行內部數據信息整合效率低，多元化建設目標未在商業銀行中得到建立，且存在功能設計單一化等問題，導致風險管理數據較為閑散，規范性不強，破損度大，致使風險管理內部數據應用價值不高。
（三）外部數據信息利用率低
外部數據信息是商業銀行風險管理的依據，為開展風險管理工作提供方向。但傳統商業銀行普遍存在外部數據信息利用率低的問題，對大數據未引起應用的重視度，缺乏對外部數據的深度挖掘和整合利用，嚴重影響商業銀行進一步發展。
（四）風險管理方法落后，工作流程未得到規范
針對傳統商業銀行風險管理，尚未達到自動化和定量化標準。一方面，基于主觀經驗為主導的專家判斷型仍在傳統商業銀行風險管理方法中占主要地位，以大數據為主導的技術型風險管理法難以得到有效實施。另一方面，以制度規章為主導的人為審批型在傳統商業銀行風險管理手段中處于主導地位，基于大數據技術下的系統自動化手段實施困難。與此同時，由于缺乏完善的風險管理制度，導致風險管理工作規范性不強，致使風險管理工作效率難以提高，阻礙商業銀行可持續發展。
五、如何做好當前環境下我國傳統商業銀行風險管理的新變革
（一）完善風險管理綜合風險評估體系
以包括產品評級、客戶評級、區域評級以及行業評級在內的四維綱目為指導，充分結合立體刻畫、四維定位、分維排序等手段，達到風險描述全面性效果，將商業銀行的風險量化成果以生動、形象的方式展示出來，推動傳統商業銀行風險管理的新變革。數據化和自動化是互聯網+環境下的基本特征。因此，傳統商業銀行應充分發揮互聯網+環境優勢，采用先進科技，完善風險管理綜合風險評估體系，通過實時、動態分析風險管理相關數據，優化風險管理模型，提高風險管理評估效率，提高商業銀行風險管理效率。
（二）優化區域風險等級評估體系
以區域特色差異為出發點，對區域發展進行預判，結合切實可習行的風險防范措施，擴展區域性業務，達到傳統商業銀行風險管理新變革需求。針對中國境內而言，區域性是經濟發展的基本特征，且經濟發展存在嚴重不平衡狀態?；谌蚍秶鷥?，各國和不同區域在法律環境、地理位置、產品特征以及企業狀況等方面均存在差異。鑒于此，區域性風險評估與研究成為傳統商業銀行風險管理新變革的重要內容。因此，在區域戰略不斷推行的背景下，傳統商業銀行應優化區域性風險等級評估體系，以國家戰略為指導，充分利用大數據的優勢與價值，提高區域風險評估有效率，為掌握區域發展創造條件。
（三）改革客戶征信數據庫
基于多邊平臺下，借助第三方平臺，對客戶征信數據庫進行改革，實現客戶征信數據庫的全面性升級。征信活動，即以參與市場交易的個人與企業為主體，商業銀行調查并評估其信用情況，是一種風險管理方式，“量化產物即信用評級”的觀念是其核心與關鍵。鑒于此，商業銀行需在認識到互聯網開放共享的實質與核心的基礎上，強化與外部數據庫的合作和交流，促使雙邊或多變平臺得以建立，達到客戶征信數據庫改革效果，提高數據利用率。
六、討論與建議
綜上所述，基于互聯網+環境下，對傳統商業銀行風險管理進行改革成為商業銀行發展的必然趨勢。同時，受內外因素影響，導致我國傳統商業銀行風險管理存在諸多弊端，導致風險管理效率難以提高。因此，商業銀行應在借鑒吸收國內外先進技術與經驗的基礎上，結合商業銀行發展特點，制定可行的風險管理方案，采取有效措施，實現我國傳統商業銀行風險管理的新變革。
參考文獻：
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商業銀行風險管理范文第3篇
第二條 在中華人盡共和國境內設立的中資商業銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行適用本指引。
在中華人民共和國境內設立的政策性銀行、金融資產管理公司、城市信用合作社、農村信用合作社、信托投資公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司，貨幣經紀公司、郵政儲蓄機構以及經銀監會批準設立的其他金融機構參照本指引執行。
第三條 本指引所稱法律、規則和準則，是指適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守。
本指引所稱合規，是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。 本指引所稱合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。
本指引所稱合規管理部門，是指商業銀行內部設立的專門負責合規管理職能的部門、團隊或崗位。
第四條 合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。商業銀行應綜合考慮合規風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性，確保各項風險管理政策和程序的一致性。
第五條 商業銀行合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設于確保依法合規經營。
第六條 商業銀行應加強合規文化建設，并將合規文化建設融入企業文化建設全過程。
合規是商業銀行所有員工的共同責任，并應從商業銀行高層做起。 董事會和高級管理層應確定合規的基調，確立全員主動合規、合規創造價值等合規理念，在全行推行誠信與正直的職業操守和價值觀念，提高全體員工的合規意識，促進商業銀行自身合規與外部監管的有效互動。
第七條 銀監會依法對商業銀行合規風險管理實施監管，檢查和評價商業銀行合規風險管理的有效性。
第八條 商業銀行應建立與其經營范圍、組織結構和業務規模相適應的合規風險管理體系。
合規風險管理體系應包括以下基本要素：
(一)合規政策;
(二)合規管理部門的組織結構和資源;
(三)合規風險管理計劃;
(四)合規風險識別和管理流程;
(五)合規培訓與教育制度。
第九條 商業銀行的合規政策應明確所有員工和業務條線需要遵守的基本原則，以及識別和管理合規風險的主要程序，并對合規管理職能的有關事項做出規定，至少應包括：
(一)合規管理部門的功能和職責;
(二)合規管理部門的權限，包括享有與銀行任何員工進行溝通并獲取履行職責所需的任何記錄或檔案材料的權利等;
(三)合規負責人的合規管理職責;
(四)保證合規負責人和合規管理部門獨立性的各項措施，包括確保合規負責人和合規管理人員的合規管理職責與其承擔的任何其他職責之間不產生利益沖突等;
(五)合規管理部門與風險管理部門、內部審計部門等其他部門之間的協作關系;
(六)設立業務條線和分支機構合規管理部門的原則。
第十條 董事會應對商業銀行經營活動的合規性負最終責任，履行以下合規管理職責：
(一)審議批準商業銀行的合規政策，并監督合規政策的實施;
(二)審議批準高級管理層提交的合規風險管理報告，并對商業銀行管理合規風險的有效性作出評價，以使合規缺陷得到及時有效的解決;
(三)授權董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或專門設立的合規管理委員會對商業銀行合規風險管理進行日常監督;
(四)商業銀行章程規定的其他合規管理職責。
第十一條 負責日常監督商業銀行合規風險管理的董事會下設委員會應通過與合規負責人單獨面談和其他有效途徑，了解合規政策的實施情況和存在的問題，及時向董事會或高級管理層提出相應的意見和建議，監督合規政策的有效實施。
第十二條 監事會應監督董事會和高級管理層合規管理職責的履行情況。 第十三條 高級管理層應有效管理商業銀行的合規風險，履行以下合規管理職責：
(一)制定書面的合規政策，并根據合規風險管理狀況以及法律、規則和準則的變化情況適時修訂合規政策，報經董事會審議批準后傳達給全體員工;
(二)貫徹執行合規政策，確保發現違規事件時及時采取適當的糾正措施，并追究違規責任人的相應責任;
(三)任命合規負責人，并確保合規負責人的獨立性;
(四)明確合規管理部門及其組織結構，為其履行職責配備充分和適當的合規管理人員，并確保合規管理部門的獨立性;
(五)識別商業銀行所面臨的主要合規風險，審核批準合規風險管理計劃，確保合規管理部門與風險管理部門、內部審計部門以及其他相關部門之間的工作協調;
(六)每年向董事會提交合規風險管理報告，報告應提供充分依據并有助于董事會成員判斷高級管理層管一理合規風險的有效性;
(七)及時向董事會或其下設委員會、監事會報告任何重大違規事件;
(八)合規政策規定的其他職責。
第十四條 合規負責人應全面協調商業銀行合規風險的識別和管理，監督合規管理部門根據合規風險管理計劃履行職責，定期向高級管理層提交合規風險評估報告。合規負責人不得分管業務條線。 合規風險評估報告包括但不限于以下內容：報告期合規風險狀況的變化情況、已識別的違規事件和合規缺陷、已采取的或建議采取的糾正措施等。
第十五條 商業銀行應建立對管理人員合規績效的考核制度。商業銀行的績效考核應體現倡導合規和懲處違規的價值觀念。
第十六條 商業銀行應建立有效的合規問責制度，嚴格對違規行為的責任認定與追究，并采取有效的糾正措施，及時改進經營管理流程，適時修訂相關政策、程序和操作指南。
第十七條 商業銀行應建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業操守或可疑的行為，并充分保護舉報人。
第十八條 合規管理部門應在合規負責人的管理下協助高級管理層有效識別和管理商業銀行所面臨的合規風險，履行以下基本職責：
(一)持續關注法律、規則和準則的最新發展，正確理解法律、規則和準則的規定及其精神，準確把握法律、規則和準則對商業銀行經營的影響，及時為高級管理層提供合規建議;
(二)制定并執行風險為本的合規管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規風險評估、合規性測試、合規培訓與教育等;
(三)審核評價商業銀行各項政策、程序和操作指南的合規性，組織、協調和督促各業務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂，確保各項政策、程序和操作指南符合法律、規則和準則的要求;
(四)協助相關培訓和教育部門對員工進行合規培訓，包括新員工的合規培訓，以及所有員工的定期合規培訓，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門;
(五)組織制定合規管理程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，并評估合規管理程序和合規指南的適當性，為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導;
(六)積極主動地識別和評估與商業銀行經營活動相關的合規風險，包括為新產品和新業務的開發提供必要的合規性審核和測試，識別和評估新業務方式的拓展、新客戶關系的建立以及客戶關系的性質發生重大變化等所產生的合規風險;
(七)收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據，如消費者投訴的增長數、異常交易等，建立合規風險監測指標，按照風險矩陣衡量合規風險發生的可能性和影響，確定合規風險的優先考慮序列;
(八)實施充分且有代表性的合規風險評估和測試，包括通過現場審核對各項政策和程序的合規性進行測試，詢問政策和程序存在的缺陷，并進行相應的調查，合規性測試結果應按照商業銀行的內部風險管理程序，通過合規風險報告路線向上報告，以確保各項政策和程序符合法律、規則和準則的要求;
(九)保持與監管機構日常的工作聯系，跟蹤和評估監管意見和監管要求的落實情況。
第十九條 商業銀行應為合規管理部門配備有效履行合規管理職能的資源。合規管理人員應具備與履行職責相匹配的資質、經驗、專業技能和個人素質。
商業銀行應定期為合規管理人員提供系統的專業技能培訓，尤其是在正確把握法律、規則和準則的最新發展及其對商業銀行經營的影響等方面的技能培訓。
第二十條 商業銀行各業務條線和分支機構的負責人應對本條線和本機構經營活動的合規性負首要責任。
商業銀行應根據業務條線和分支機構的經營范圍、業務規模設立相應的合規管理部門。
各業務條線和分支機構合規管理部門應根據合規管理程序主動識別和管理合規風險，按照合規風險的報告路線和報告要求及時報告。
第二十一條 商業銀行應建立合規管理部門與風險管理部門在合規管理方面的協作機制。
第二十二條 商業銀行合規管理職能應與內部審計職能分離，合規管理職能的履行情況應受到內部審計部門定期的獨立評價。內部審計部門應負責商業銀行各項經營活動的合規性審計。
內部審計方案應包括合規管理職能適當性和有效性的審計評價，內部審計的風險評估方法應包括對合規風險的評估。
商業銀行應明確合規管理部門與內部審計部門在合規風險評估和合規性測試方面的職責。內部審計部門應隨時將合規性審計結果告知合規負責人。 第二十三條 商業銀行應明確合規風險報告路線以及合規風險報告的要素、格式和頻率。
第二十四條 商業銀行境外分支機構或附屬機構應加強合規管理職能，合規管理職能的組織結構應符合當地的法律和監管要求。
第二十五條 董事會和高級管理層應對合規管理部門工作的外包遵循法律、規則和準則負責。
商業銀行應確保任何合規管理部門工作的外包安排都受到合規負責人的適當監督，不妨礙銀監會的有效監管。
第二十六條 商業銀行應及時將合規政策、合規管理程序和合規指南等內部制度向銀監會備案。
商業銀行應及時向銀監會報送合規風險管理計劃和合規風險評估報告。 商業銀行發現重大違規事件應按照重大事項報告制度的規定向銀監會報告。
第二十七條 商業銀行任命合規負責人，應按有關規定報告銀監會。商業銀行在合規負責人離任后的十個工作日內，應向銀監會報告離任原因等有關情況。
第二十八條 銀監會應定期對商業銀行合規風險管理的有效性進行評價，評價報告作為分類監管的重要依據。
第二十九條 銀監會應根據商業銀行的合規記錄及合規風險管理評價報告，確定合規風險現場檢查的頻率、范圍和深度，檢查的主要內容包括：
(一)商業銀行合規風險管理體系的適當性和有效性;
(二)商業銀行董事會和高級管理層在合規風險管理中的作用;
(三)商業銀行績效考核制度、問責制度和誠信舉報制度的適當性和有效性;
商業銀行風險管理范文第4篇
單選題
1. 銀行風險經歷的過程是： A B C D 從資產風險管理到全面風險管理 從資產風險管理到項目風險管理 從資產風險管理到資金風險管理 從資產風險管理到專項風險管理
2. 下列不屬于銀行所面臨的風險是： A B C D 市場風險 操作風險 經濟風險 信用風險
3. 銀行形成基本完整的風險管理原則體系時間是： A B C D 20世紀60年代之后 20世紀70年代之后 20世紀80年代之后 20世紀90年代之后
4. 下列屬于市場風險包括的內容是： A B C D 金融風險、政策風險 金融風險、匯率風險 利率風險、政策風險 利率風險、匯率風險
5. 銀行經營管理的核心是： A 銀行風險管理 B C D 銀行資金管理 銀行信用管理 銀行賬戶管理
6. 引發銀行操作風險的原因是： A B C D 人員、系統、客戶和外部事件 人員、系統、流程和外部事件 人員、客戶、流程和外部事件 人員、系統、流程和客戶
7. 銀行的最高風險管理、決策機構是： A B C D 股東大會 專門委員會 董事會 監事會
8. 銀行全面風險管理核心的是： A B C D 全面的風險管理范圍 全新的風險管理方法 全員的風險管理文化 先進的風險管理理念
9. 最可能直接對銀行的無形資產造成損失的風險是： A B C D 操作風險 流動性風險 聲譽風險 市場風險 10. 銀行所面臨的風險中，國家風險不包括： A B C D 政治風險 市場風險 社會風險 經濟風險
11. 關于國家風險的表述，不正確的是： A B C D 判斷題
12. 操作風險一般不會轉化為信用風險、市場風險等其他風險。
正確 錯誤 不論政府、銀行、企業、個人都可能遭受國家風險所帶來的損失 通常由債務人所在的國家行為引起
同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險 國家風險可分為政治、社會和文化風險三類
13. 風險管理的流程順序是風險預測、風險識別、風險計量、風險監測和風險控制。
正確 錯誤
14. 20世紀60年代以前，銀行的風險管理主要偏重于負債業務的風險管理。
正確 錯誤
15. 有效識別風險是風險管理的最基本要求，主要關注風險預測、風險的性質以及后果，識別的方法及其效果。
商業銀行風險管理范文第5篇
摘
要
改革開放以來,中國經濟迅速發展,居民消費水平不斷增強,對外交流也日漸加劇。隨著金融自由化、金融衍生工具的不斷發展，近年來我國商業銀行信用卡市場發展速度非常迅猛，從2003年我國信用卡業務起步至今，每年的發卡量均增長80%以上。信用卡作為一種現代化、大眾化的金融產品，其迅速發展一方面越來越受到市場和客戶的普遍歡迎，另一方面，由于受多種因素的影響，商業銀行在信用卡業務發張過程中，面臨的未知風險也越來越大。目前，我國商業銀行內部對于信用卡風險管理的理念和技術相對落后，而信用卡風險管理的外部環境也不健全。因此，商業銀行信用卡風險管理應站在整體高度，系統了解信用卡風險特征、風險業務現狀與形成原因，全面樹立風險管理理念，堅持內部嚴格管理與構建完善的外部環境相結合，來提高我國信用卡風險管理水平，促進信用卡業務健康發展，帶動金融行業穩步前進。
關鍵詞：信用卡;信用卡風險;信用卡風險管理
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目
錄
摘 要 .............................................................. Ⅰ ABSTRACT .............................................................. Ⅱ
一、前言 ............................................................... 4
(一)研究背景 ......................................................... 4
(二)研究內容 ......................................................... 4
二、我國商業銀行信用卡發展概述 ......................................... 5
(一)信用卡涵義義與業務特點 ........................................ 5
(二)商業銀行信用卡風險分類 ........................................ 5
三、商業銀行信用卡業務風險現狀及其形成原因 ............................. 7
(一)我國商業銀行信用卡業務風險的現狀 .............................. 7 1.我國的社會征信不完善，尚未建立科學的風險管理體系 ........... 7 2.商業銀行發卡授信和審批政策不嚴格 ........................... 7 3.我國發卡銀行風險管理人才嚴重匱乏以及信息技術的運用也嚴重滯后 7 4.信用卡欠款人口結構發生明顯變化和不良率不斷上升 ............. 8
(二)國外信用卡業務風險現狀 ........................................ 8 1.具有完善防范信用卡風險的法律體系 ............................ 8 2.形成了完善的社會征信系統和個人信用制度 ...................... 8 3.建立了審慎的監管機制和個人風險預警機制 ...................... 9
(三)我國商業銀行信用卡風險問題形成的原因 .......................... 9 1.信息的不對稱 ................................................ 9 2.尚未形成正確的風險管理理念，缺乏全面風險管理意識 ........... 9 3.持卡人對還款責任不重視以及道德缺失 ........................ 10 4.我國相關法律法規建設滯后 .................................. 10
四、商業銀行信用卡風險管理的必要性 .................................... 11
(一)有利于創造良好的用卡環境 ..................................... 11
(二)有利于商業銀行的發展 ......................................... 11
(三)有利于提升商業銀行自身的盈利水平 ............................. 11
(四)有利于促進金融業規范化建設，促進國民經濟的健康發展 ........... 11
五、商業信用卡業務風險管理的對策與建議 ................................ 12
(一)建立高效準確的社會信用體系和個人信用制度 ..................... 12
(二)商業銀行應當全面樹立風險意識，打造高素質風險管理團隊 ......... 12
(三)制定合理的授信和審批政策，選擇理想的目標客戶群 ............... 13
(四)加強風險管理信息技術建設，提高風險管理水平 ................... 13
(五) 強化對商業銀行信用卡業務監管，加強金融立法健全信用卡相關法律 14 結論 .................................................................. 15 參考文獻 .............................................................. 16 致謝 .................................................................. 17
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二、我國商業銀行信用卡發展概述
信用卡1915年起源于美國。當前，我國的信用卡業務快速發展，各大商業銀行把發展信用卡業務視為最具發展潛力的個人金融業務，先后設立自己的信用卡中心，發行自己的信用卡。由于商業銀行惡性競爭、盲目擴張和缺乏風險管理意識，在商業銀行信用卡發展過程中信用卡的風險安全隱患逐步顯現，信用卡風險已成為影響商業銀行信貸資產質量的重要因素。因此，在現階段有效防范信用卡風險，加強信用卡風險管理是我們面臨的重要問題。
(一)信用卡涵義義與業務特點
1.信用卡的涵義
信用卡(CreditCard)是一種非現金交易付款的方式，是簡單的信貸服務。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發給持卡人.。持卡人持信用卡消費時無須支付現金，待結帳日時再行還款。除部份與金融卡結合的信用卡外，一般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會由用戶的帳戶直接扣除資金。 2.商業銀行信用卡業務的特點
(1)功能豐富，參與者眾多，涉及業務領域范圍廣。信用卡作為轉帳結算、存取現金、購物消費、透支于一體的新型金融工具，跨越了資產、負債和中間銀行三大支柱業務。
(2)自動化程度高，使用的范圍廣闊，不受地域的限制，商業銀行的服務外延化。打破了傳統商業銀行的柜面服務模式，商業銀行服務延伸到商業銀行固定經營場所以外，并涉及到很多領域。
(3)信用卡的申請門檻較低，手續簡單，風險難以防范。申請信用卡是一種“免擔保”的信貸服務，其安全性幾乎全依賴于持卡人本人的信用，對信用卡的風險防范較難。
(二)商業銀行信用卡風險分類
廣義上，信用卡風險是指在信用卡業務經營管理過程中，因各種不利因素而導致的發卡機構、持卡人、特約商戶三方損失的可能性。狹義上，信用卡風險是指因信用卡循環信貸的產品特性和貸款發生的非計劃性、無固定場所、授貸個體多、單筆金額小等特點，導致發卡機構產生損失的可能性。信用卡風險危害很大，需要加以防范。信用卡風險的種類要有以下幾種： 1.持卡人的風險
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三、商業銀行信用卡業務風險現狀及其形成原因
(一)我國商業銀行信用卡業務風險的現狀
我國信用卡業務起步較晚，但隨著電子商務、網絡購物等時尚消費方式在我國的興起和快速發展，使用信用卡消費也被越來越多的人追捧。與此同時，信用卡作為一種免擔保的信貸服務，在我國尚處于典型的初級階段，信用卡的風險問題逐漸顯露。 1.我國的社會征信不完善，尚未建立科學的風險管理體系
隨著信用卡業務競爭日益激烈，商業銀行為搶占更多市場份額，商業銀行都積極拓展信用卡的直接貸款功能，但制約我國信用卡發展的最大障礙是沒有建立完整的社會征信系統，我國信用制度建設仍在初級階段，社會征信主要采集個人銀行貸款和擔保狀況以及身份識別信息，而對個人收入來源和個人資產的評估和調查不確切，社會征信中沒有建立完整的信息數據庫，缺乏預警和控制各類風險的方法，與此同時各大商業銀行之間沒有建立的適時信息共享的系統，導致商業銀行之間信息不能共享，加之全社會的信用意識不強烈帶來的個人不良欠款，很有可能商業銀行之間都將遭受損失，加大信用卡風險防范難度。 2.商業銀行發卡授信和審批政策不嚴格
目前中國各商業銀行為爭奪信用卡這一高利潤的市場，除少數幾家銀行還沒有發行信用卡，大多數銀行都建立了各自的信用卡中心，各發卡銀行只是注重自己的業績搶占更多的市場，進行忽視風險管理的惡性競爭盲目追求發卡的規模和數量，對授信和審批政策的制定并不嚴格，在征信過程中往往放松了對申請人的信用調查而對其發卡，商業銀行開展銀行卡業務面臨信用風險、操作風險、合規風險等等。 3.我國發卡銀行風險管理人才嚴重匱乏以及信息技術的運用也嚴重滯后
目前，金融衍生產品層出不窮，風險管理工具和技術日新月異，然而，我國信用卡從業人員接觸信用卡時間不長，整體素質普遍較低，缺乏專業技能，管理人員風險管理嚴重失控，即使信用卡前端經辦人員盲目追求業績違規操作發，后端風險管理人員也沒有能力發現風險問題，致使銀行遭受損失。
我國發卡銀行在風險管理和控制上對網絡信息技術的使用方面遠遠落在了西方國家之后，西方信用卡發達國家已經運用先進的風險管理工具，大量使用金融工程技術和數理統計模型進行風險管理，迄今為止國外許多先進工具和技術仍然沒有被國內發卡銀行有效利用，尚未建立從申請、審核、發卡、后期管理等統一的風險管理信息系統，依然依賴于傳統的風險管理工具，風險管理技術系統落后，缺乏科學的信用卡管理平臺，信用卡在使用過程中，電子聯網率不高，聯網技術不穩定，電子化和網絡化程度還有待于進一步提高，同時，國內缺乏科學的信用卡賬戶管理平臺和高效的風
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信息的透明度不夠高，沒有可以信賴的個人檔案記錄，在情況不明的情況下發卡給自身帶來風險。由于我國沒有完善的社會征信系統，很有可能帶來的問題就是一些犯罪分子在一家銀行作案以后又跑到另外一家銀行作案，造成了大量不必要的損失。 3.建立了審慎的監管機制和個人風險預警機制
在完善的信用卡法律法規條文件之下，發達國家許多發卡機構是按照嚴格的法律程序成立股份制發卡公司而不是國內的信用卡中心，獨立規范運作以及有效地公司產權制度和約束機制，大量使用專業化的風險管理人才，將現代管理學、網絡技術相結合突破傳統風險管理模式運用現代資產負債管理模式對發卡機構盡心有效監管。發達國家政府強制商業銀行預借現金比例、建立個人信用數據庫等措施加大風險預警;發卡機構自身根據個人信用檔案記錄，科學設計出一個風險評估模型，進行科學、準確的信用風險評級，對不同年齡、性別、婚姻狀況、職業性質、收入來源等等的申請人資料做出不同的風險預警數據信息，當個人的經濟狀況、社會地位和信用發生變化時，相應的數據信息會迅速的存入模型中，并在個人信用檔案中反映出來，風險評估模型可以根據變化分析出風險等級的變化，為發卡機構是否發卡提供依據。相比之下，我國信用卡發卡機構只是商業銀行的一個部門，商業銀行外部監管缺乏科學監管辦法，商業銀行內部監管不能面面俱到，使得信用卡風險問題不斷膨脹。
(三)我國商業銀行信用卡風險問題形成的原因
從整體來看，中國的信用卡處在初級發展階段;對于信用卡市場剛剛興起的中國而言，信用卡風險的形成既有來自虛擬經濟自身的影響，也有外不的制度帶來的原因。主要原因表現為以下幾個方面： 1.信息的不對稱
目前，中國的信用制度建設尚處于起步階段，尤其是個人信用體系建設更是薄弱環節。發卡機構征信手段和渠道有限，往往根據申請人提供的信息進行核實，經常當面向本人核實，存在不能準確掌握申請人資料的可能性。持卡人在經濟狀況發生惡化時，銀行也不能及時得到信息，只能在持卡人不能按期償還透支時才能發現，往往為時已晚，銀行已經承擔了持卡人信用風險所帶來的損失。由于個人信用數據相對分散，銀行與客戶之間信用信息的不對稱;銀行與相關部門之間信息不對稱;銀行與銀行之間信息不對稱。發卡銀行發行信用卡時，不能參考外部許多信息，如銀行與公安司法部門、稅務部門難以實現在個人信用數據方面信息共享，使發卡銀行不能對申請人的信用價值進行準確、及時的判斷。
2.尚未形成正確的風險管理理念，缺乏全面風險管理意識
由于我國商業銀行開展信用卡業務時間還不是很長，業務經驗相對匱乏，處于業務開展前期，商業銀行尚未形成正確的風險管理意識，全面風險理念不到位，對信用
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四、商業銀行信用卡風險管理的必要性
商業信用卡風險是客觀存在的,且風險涉及范圍大、形式多樣,因此加強信用卡風險管理對促進我國信用卡業務健康發展就顯得極其重要。
(一)有利于創造良好的用卡環境
加強信用卡風險管理能維護銀行自身形象，進而創造一個良好的用卡環境，達到最佳社會效益。風險發生率低的銀行自然能在公眾中留下好的印象，銀行在擴大業務量的同時也為廣大民眾著實提供了不少方便。發卡行按章辦事、特約商戶不違規操作且數量不斷增加以及現代科學技術的采用等等都能增強持卡人用卡的數量和安全感，整個社會的用卡環境也就會明顯改善。
(二)有利于商業銀行的發展
信用卡風險發生的一個重要原因是商業行自身所導致的。商業銀行自身操作上的失誤為信用卡不法分子提供了許多機會，從而造成信用卡風險的發生。加強商業銀行信用卡風險管理，有利于促進商業銀行信用卡從業人員依法經營，提高商業銀行從業人員的業務水平和維護商業銀行執行能力;有利于促進商業銀行建立規范有效的信用卡風險防范體制，有利于整個商業銀行的信用卡風險防范工作順利的進行
(三)有利于提升商業銀行自身的盈利水平
加強信用卡風險管理是維護銀行自身經濟利益的需要。如果能對信用卡風險進行有效的管理，銀行就能在科學分析風險管理的成本上找到最經濟可行的管理方法避免或減少風險，從而將風險損失降到最低，以至實現發卡機構收益的穩定增長。因此，商業銀行有必要進行風險管理，化解各種不利因素的影響，從而提升商業銀行的盈利水平。
(四)有利于促進金融業規范化建設，促進國民經濟的健康發展
加強信用卡風險管理有利于企業在面對風險時做出正確的決策，提高企業應對能力。在經濟日益全球化的今天，商業銀行所面臨的環境越來越復雜，不確定因素越來越多，科學決策的難度逐漸加大。商業銀行是一種特殊的企業，在一國金融乃至經濟體系中的地位是非常重要的，商業銀行只有實施有效地風險管理，建立科學的風險管理機制，才能更好促進金融業規范化建設，以金融業業的健康發展促進整個國民經濟的良性發展。
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(三)制定合理的授信和審批政策，選擇理想的目標客戶群
目前我國信用卡的發行相當混亂，信用卡發行機構只注重信用卡發行數量，缺乏合理的授信政策，商業銀行在發行信用卡的過程中應制定出合理的授信和審批政策，在制定授信和審批政策時，要充分考慮信用卡業務風險環節較多和分散，風險監控的技術要求較高，當事人法律關系較復雜等有別于銀行傳統業務的特點，對政策的制定也要適應信用卡業務的特點和有利于業務的發展，更要選擇適合發展信用卡的目標客戶群體，避免盲目搶占市場份額，有效控制信用卡風險。
信用卡審批要有規則可依。前端工作人員一定要做到“三親”，即“親見信用卡申請人本人、親見申請人身份證原件和親見申請人簽字”，后臺審批人員嚴守信用卡審批程序，實行分級審核制度，加大對信用卡申請人資質的審核，提高信用卡持卡人群的質量，對銀行負責避免銀行壞賬發生。我們應當根據自身的整體優勢和以往客戶群的素質，調整授信和審批，把發卡重點確定為國家機關(事業單位)公務員、國企管理人員、員工、民企高管、私營企業主等個人信譽良好、還款能力較強人員，對在校大學生和外地人辦卡進行從嚴控制,一般情況不明和無業務往來的外地人不予辦理有透支額度的信用卡。
因此，我們應當汲取經驗制定合理的授信和審批政策，對不同的客戶制定不同的授信政策，有針對性地鎖定商業銀行信用卡的目標客戶群，提高持卡群體的質量，才能有效控制風險。
(四)加強風險管理信息技術建設，提高風險管理水平
隨著商業銀行信用卡業務的不斷發展以及網絡技術的飛速更新，商業銀行信用卡風險管理是依靠高技術的管理。我們應當學習借鑒發達國家的經驗，加快信用卡風險管理的信息化和網絡化建設。
首先，商業銀行應當集中人力、物力、財力研究開發適合我國信用卡風險特點的風險控制和管理模型，使用先進的信息技術，全方位的構建風險管理的信息管理系統，全面提升風險管理能力，依托技術的進步降低風險。其次，商業銀行還應利用先進的信息技術建立電子信息檔案、個人信用資料電子自動評分以及個人信用狀況電子等級分化來建設完善的風險管理信息數據庫，根據信用卡風險形式的變化作出適時的調整。第三，商業銀行在繼續沿用傳統的風險管理技術之上，全面總結以往經驗針對我國實際情況，應盡快制定與我國信用卡業務相協調的電子化發展規劃，在技術上制定一整套信用卡技術規范，加強商業銀行內部之間和外部之間的合作，打破目前由于體制上的原因而造成各行其是，技術標準各異，設備重復投資的局面，建立適應我國信用卡發展變化的資信評估和風險預警模型，降低信用風險等級，真正的實現信用卡風
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結
論
正如本文所述，我國信用卡業務還剛剛起步。由于目前我國信用環境有待完善，信用文化有待進一步普及。從表象看，信用卡業務容易造成不良資產居高不下，被認為是高風險業務。但應該看到，銀行卡在審核批準方式、貸款者數量和特征、透支利息等方面，與公司貸款和其他類型的個人貸款存在顯著的差異。形成信用卡風險損失的原因十分復雜，不僅在于持卡人的信用風險，還有各種欺詐和操作風險。同時，通過對濟南市信用卡市場的現狀進行調查并反映出我國商業銀行信用卡風險的現狀進行調查研究，提出改進建議，使我國信用卡市場行業更加規范化，從而改變我國現有的信用卡風險意識淡薄的局面，使信用卡發卡機構業從業人員牢固樹立信用卡風險意識，使商業銀行信用卡業務也達到預期想要的結果。商業銀行制定合理的授信政策以后，可以使目標客戶的選擇提高而達到更高一層次，從而將金融行業的整體質量提上去，在社會征信體系不斷完善中，加強商業銀行內部與外部之間的聯系，在商業銀行法律法規不斷完善和信用卡監管體系的監督之下，我國商業銀行信用業務才能夠不斷健康穩定的向前發展。從跨國銀行的發展趨勢，新巴塞爾協議的全面風險管理理念來觀察，信用卡業務是值得中國銀行業傾情關注的朝陽業務。我國商業銀行信用卡業務風險管理的關鍵是，無論從政策環境還是從銀行內部管理及考核方面，都要充分認識到信用卡業務的發展前景及其業務的特殊性，真正按照其業務特性，在經營中真正發揮其業務優勢。
本文是我前期調查信用卡市場狀況與后期研究結果的綜合。但需要說明是，由于篇幅有限，因此在研究深度、研究角度的把握上還有待進一步提高。如信用卡的風險管理工具和風險技術方法在商業銀行信用卡業務風險管理中也是非常重要的部分，與風險管理的實施效率、風險管理效果有著密切的聯系。在認識和處理信用卡業務風險時，可以劃分合理人群的行為模式，參考以往信用卡欺詐方面的損失數據，測算出信用卡產品的基本風險成本，從而通過風險管理將信用卡業務變成一種風險完全可 控的低風險業務。我希望能在今后將這項研究繼續下去，進一步深入研究我國 商業銀行的信用卡風險管理。
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致
謝
在論文寫作過程當中，有許多人給了我啟發和幫助，在畢業論文完成之際，我要在此表達對他們最誠摯的感謝，感謝他們的諄諄教誨。
首先我要感謝的是我的論文指導老師馬黎老師。從論文的選題到結構安排，從內容到文字潤飾，都凝聚了她大量的心血。馬老師，多次與我就論文中許多核心問題作深入細致地探討，給我提出切實可行的指導性建議，并細心全面地修改了我的論文。更令我感激的是在我因為搜集不到最新的數據和材料的時候，她不辭辛苦地幫我搜集資料，并把相關網址轉發于我。
另外要感謝的是我的同學和朋友們，他們為我的論文提出各種意見和建議，并在我遇到困難的時候給以幫助。這份友情、這份真誠實在是我生命中一筆寶貴的財富。
最后，我要感謝我的母校濟南大學，是她給我提供了論文寫作所需要的材料和場所，我會永遠將我的母校放在心里，希望有朝一日我能為母校貢獻自己的綿薄之力。