財務工作管理制度范文第1篇
1、資金預算制度
(1)根據采購任務建立采購資金預算制度，逐月編制資金預算表及上月實際與預計比較的資金運用表。并按規定呈送相關部門掌握采購資金的運用情況。
(2)協助中心主任籌措調度好資金，并于次月十日前按月將有關銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。
2、資金控制制度
根據采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。
3、財務控制制度
(1)應隨時核對零用金與庫存現金，并維持最少額度。
(2)各項支出要以核準的合同或訂單為依據并分責辦理。
應盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴格按支票管理的有關規定執行。各項付款憑證一經支付，應即加蓋付訖(或轉訖)章。以防重復支款。財會人員要相互制約。出納與會計、財務主管與會計主管、收款與賬務要予以分立，避免集中一人。
定期舉行資產的全面盤點，一般一年一次。盤點結果呈報中心主任核準后作賬務處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產處理。
財務人員處理業務盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規定制度。
4、財務內部稽核制度
(1)中心主任或者主任指定專人執行稽核工作。
(2)稽核范圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。
(3)稽核人員對所審核的事項負責任
(4)應保守秘密
(5)寫出稽核報告呈各有關領導。
(6)賬務的稽核遵照賬務管理的有關規定進行。
(7)財務的稽核嚴格按其財務制度和規定進行。
(8)其他稽核按相關規定進行。
5、采購物料付款制度
(1)財務部門在接到采購部傳來的“合同(或訂單)”“材料驗收報告表”，應與發票核對無誤后辦理付款。
(2)如果屬分批驗收的，財務部在接到第一批物料驗收報告表后，按前次程序辦理。
(3)對于購入材料須試車檢驗者，其訂立合同部分，依合同規定辦理付款;未訂合同部分，依采購部門呈準的付款條件辦理付款。
(4)短交應補足者，財務部門依照實收數量給予付款。
(5)超交者應經部主任核實后依實收數量進行付款，否則僅依定貨數付款。
(6)財務部付款時按照支款審批程序規定辦理，辦事人員不得拖延。
6、會計檔案管理制度
(1)本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。
(2)會計憑證應按月、按編號逐月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數。
(3)由有關人員簽名蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管，分類填制目錄。
財務工作管理制度范文第2篇
一、
二、 采購部每月于10號及25號分別制訂付款計劃，經聯席會議批準后，由財務部負責跟進實施; 財務部負責供應商的對賬蓋章工作。采購部在收到供應商發票后，要馬上復印
財務工作管理制度范文第3篇
2、全體財務人員必須忠于職守，認真履行各自職責，提高安全意識，對未移交前由本人經手的會計帳簿、會計憑證、會計報表、收款收據、各種資料、軟盤、會計資料在本人的權限范圍內，按照規定的要求，妥善保管，以確保萬無一失，未經批準，以上資料不得私自外借和帶回家中，對重要文件，領導批示應單獨登記造冊并按有關規定妥善保管。
3、加強對空白支票、轉帳支票、匯票以及印鑒等的管理，未經允許任何人不得將空白支票等票據帶出財務處，以免丟失;有關人員需用現金支票、轉帳支票、匯票等購物，必須按有關規定的程序辦理，財務處對領用的票據，必須登記號碼，如票據發生丟失，應立即向有關部門掛失，并向有關領導報告，及時采取補救措施。
4、財務部應嚴格按照會計檔案管理要求，在規定的時間內將有關會計資料按規定的要求裝訂整理，并及時認真辦理會計資料歸檔手續，以防造成會計資料丟失。
5、出納崗位換崗交接后保險柜密碼應重新設定。
6、加強對計算機及財務軟件的使用管理。嚴格按會計電算化管理辦法執行，對憑證輸入人員必須添加口令，密碼。同時，計算機維護人員應對資料進行及時備份，確保財務資料的安全。
7、保險柜、計算機等重要設備，原則上誰使用、誰保管、誰負責。保險柜必須使用密碼、鑰匙應隨身攜帶，妥善保管，以防遺失或被盜。
8、財務人員對財務秘密，有保密義務;對外來不明身份人員各種途經得詢問、要求，一定仔細鑒別，未經領導批準，不得隨意回復，預防受騙。
9、每日下班，應注意檢查辦公室門窗是否關好，電源是否關閉。要經常檢查出納室防盜報警器是否運轉正常。發現失靈，應及時報告保衛部門，及時予以修復。
財務工作管理制度范文第4篇
【摘要】隨著教育事業的發展，高校逐步成為較為獨立的體系，其財務管理也相對獨立了出來，但就當前情況來看，部分高校的財務管理工作還存在一定的問題，因此認識高校財務工作尤為重要，本文就高校財務工作管理及服務進行探討。
【關鍵詞】高校財務 財務管理 財務服務
隨著我國市場經濟的快速發展，社會體制的不斷健全，高校已經逐漸從過往依靠上級資金支持轉變為集教學、科研等一體的多元化投資辦學實體，預算外的資金收入更是高校發展的重要資金源頭。尤其是在教育事業快速推進的當下，教育經費也隨之加大。如何通過有效措施緩解高校發展過程中出現經費不足的問題，如何通過財務控制來提升經費使用的效益，防止出現浪費損失的情況，這已經成為各大高校財務工作的重點問題。
一、提高對財務管理重視，加大高校財務管理
（一）領導需進一步認識財務管理
首先，作為校領導必須提高對財務管理理念的認識，進一步加強對財務管理的重視程度。在某些高校中，還存在領導對財務工作的認識不到位的情況，他們主要著眼于爭取資金的數量，而忽視了對資金的管理；甚至還有一些高校領導對學校財務的運行根本不清不楚，僅是將其視為記賬報賬的后勤中心。而事實證明，財務管理工作是有效推進高校教學質量以及科研水平提升的重要保障，在重大經濟事項的決策中更有著舉足輕重的地位，同時在進行學校資源的分配時，還有著相當重要的作用。
（二）加強高校財務管理工作是一項長期任務，必須常抓不懈
隨著國家對教育事業的重視程度越來越高，對高校教育的改革步伐隨之推進，使得高校在進行改革時，改革需要的費用和實際所獲得的資金出現了較大的反差，也造成了沖突日漸加重，并且長久存在于高校財務管理中，為此，加大財務管理工作是一項持久的戰役。并且在今后的較長時間內，應當時刻保持清醒的認識，對高校的資金進行合理的判斷。在將來，各級政府也將會繼續加強對高校資金的投入力度，但仍然不能達到實際所需。
二、建立健全財務制度，規范校內經濟秩序
財務管理工作的水平是否符合標準，在一定層面還是要從制度是否完善健全來進行判斷。財務制度可以說是財務管理工作的引導，既可以有效保障財務活動的順利開展，也可以有效防止不法行為的出現。高等院校是面向社會的教育體制，其涉及的經濟活動非常繁多，為了使校內經濟秩序更加規范化，就必須結合國家相關法律法規及相關財務條例，結合學校發展的情況，構建起更加健全完善的財務制度。
（一）建立健全高校財務收支制度，明確各項收支管理辦法
財務管理工作在實際操作時，首先要將合理收費的標準、不合理收費的標準進行明確，并且對待合理收費的標準，應當按照標準收取費用，嚴禁出現提高收費標準，加大收費的情況，更加不能夠出現亂設名目收取費用的情況。就當下高校發展所需經費緊張的狀況而言，加大對支出費用的管理工作成為最急切的趨勢，將資金的利用率不斷提高，并以此來控制資金的支出。同時，結合更加科學的預算方式，加大對管理結構的優化調整，亦可以通過落實責任到人頭上，使每一筆資金能夠花在刀尖上，并且加大對在職人員的優化，控制辦學成本的提升。
（二）建立和健全高校國有資產管理制度
在針對國有資產的管理上，高校應當安排專門的隊伍進行管理，同時根據資產的不同類型進行不同層次的對待。同時，對固定資產一定要采取分部門管理原則，在進行采購的過程中，也必須按照采購制度進行嚴格的管理，同時每一筆賬目一定要有賬目及賬卡等信息，以此來提高資產的使用率。在對待低值易耗品的管理上，也需要進一步提高其科學化管理，形成采購、存放、保管到位、有人負責的局面。
（三）制訂學校內部各級財務機構設置、相互關系方面制度
對財務體制進行安排時，應當采取兩大主要類型，一是統一管理，并且堅決在設置過程僅設置一個體制進行負責；二是分散管理，應當設置校級財務及院系耳機財務體制。經過長期的觀察及了解分析得出，統一管理更加能夠達到推進財務工作的效果。
三、構建財務運行機制，提高財務運行質量
如今高校一是需要加大對財政撥款中預算管理力度，加強預測、決策等各項職能作用，同時，發揚節約的精神，將預算資金的最大效用發揮出來。二是通過多種方式加強資金籌集方式，結合《教育法》明確指出的信息來看，可以運用金融工具來促進高校資金的來源。但需要強調的是，各校在使用金融工具時，應當防止出現財務風險等問題。
參考文獻
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作者簡介：羅曉方（1973-），男，漢族，四川人，就職于新疆阿拉爾市塔里木大學計財處，研究方向：財務管理。
（責任編輯：劉晶晶）
財務工作管理制度范文第5篇
財務工作總結 | 財務年終工作總結 | 財務個人工作總結
財務人員年終工作總結內容格式
普通財務人員的個人工作總結和財務管理人員的工作總結是不同的，那么普通財務人員的工作總結應該包括哪些方面呢?
1、個人日常工作的內容，完成情況;
2、領導安排的臨時性工作的內容和完成情況;
3、個人學習情況，如新稅法、新
準則的學習情況，個人參加培訓的情況，個人參加考試的情況等等;
4、與其他人員配合情況，對部門其他員工的工作配合及對公司其他部門工作的配合情況;
5、個人在公司管理方面所做的合理化建議及效果;
6、如果是國有企業還需要加上政治上的進步和思考。
如果是公司的財務管理人員，則考慮的事情就要多一些，主要可以從以下幾個方面總結：
1、日常工作;
2、制度建立和完善;
3、會計報表工作的安排及執行情況;
4、預算制定及執行情況;
4、與其他部門的配合情況;
5、對領導的財務支持情況;
6、稅務策劃情況;
7、資金安排情況;
8、審計檢查和配合情況;淺談財務
人員年終工作總結
9、部門團隊的管理及公司企業文化貫徹情況;
10、對公司明年財務管理的設想及建議等等方面。
公司財務年終工作總結范文
一、按照規?；l展，專業化管理的要求，統一公司財務核算方面度量衡，統一財務管理標準：一是建立了一系列財務管理制度并督促各單位認真執行，全年公司除大部分使用局財務核算制度外，還針對公司實際情況制定了《費用管理辦法》，《資金管理辦法》，《辦公用品管理辦法》，《計算機管理辦法》，《經濟活動分析制度》，《費用預算管理辦法》等幾個規范性財務文件。并在全公司范圍內實施，保證了公司在幾個主要費用標準上的統一。二是制定了費用預算的統一標準，針對具體的崗位給定具體的標準，并每月反饋給各部門，要求各部門每月進行分析，對全公司各單位的管理費用每個季度進行一次分析，并
上報局財務部。管理費用控制在預算范圍內。預算管理得到穩步推進，細化預算內容。按科目進行了分類統計，為全面預算奠定基礎;預算方案根據各分公司反饋回來的意見適當調整后，經總經理審議通過后形成正式文件下發至各分公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度;增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向公司領導反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規定的程序批準后執行。一年以來，預算的總體執行情況良好。
二、加強財務資金管理和費用預算管理，確保維持生產經營最低現金流量：今年公司合同額目標為50億，這就需要我們投入大量的投標保證金來支撐，鐵路項目也需自購很多大型設備，而我司成立時間不長，資金儲備不足，為了緩解資金壓力，規范資金使用和費用開支，
今年財務部對資金和費用進行預算管理，千方百計籌措資金，具體措施如下：一是資金的使用和安排，按照“以收定支”、“量入為出”、“總體平衡”的原則，公司要求各單位報送資金周報，統一管理和調配和調配資金，實行日常資金預算審批制度。公司對公司內部資金實行內部有償調劑。占用資金要交納使用費。二是制定制度，加大工程款的收回力度，把工程款結算的主要責任落實到項目經理部全體管理人員，把資金的回收納入對項目經理部的考核并與全體人員的收入掛鉤，尤其是項目經理要對工程款的結算負責到底要負終身責任，達不到一定收款比例的不能兌現承包責任獎。三是明確將現金流指標作為公司的重要考核指標;堅持項目“以收定支，不收不支”的原則，建立項目收款預警機制;清理拖欠工程款，將責任細分到個人(應收款與其他應收款);公司核定各單位應繳利潤和貨幣資金，通過套現提高資產收益率。全年公司核定各單位應上交公司3400萬
財務工作管理制度范文第6篇
第一條 為了加強會計基礎工作，建立規范的會計工作秩序，提高會計工作水平，根據《中華人民共和國會計法》的有關規定，制定本規范，財務人員工作規范。
第二條 國家機關、社會團體、企業、事業單位、個體工商戶和其他組織的會計基礎工作，應當符合本規范的規定。
第三條 各單位應當依據有關法律、法規和本規范的規定，加強會計基礎工作，嚴格執行會計法規制度，保證會計工作依法有序地進行。
第四條 單位領導人對本單位的會計基礎工作負有領導責任。
第五條 各省，自治區、直轄市財政廳(局)要加強對會計基礎工作的管理和指導，通過政策引導、經驗交流、監督檢查等措施，促進基層單位加強會計基礎工作，不斷提高會計 工作水平。國務院各業務主管部門根據職責權限管理本部門的會計基礎工作。
第二章 會計機構和會計人員
第一節 會計機構設置和會計人員配備
第六條 各單位應當根據會計業務的需要設置會計機構;不具備單獨設置會計機構條件的，應當在有關機構中配備專職會計人員。
事業行政單位會計機構的設置和會計人員的配備，應當符合國家統一事業行政單位會計制度的規定。
設置會計機構，應當配備會計機構負責人;在有關機構中配備專職會計人員，應當在專職會計人員中指定會計主管人員。
會計機構負責人、會計主管人員的任免，應當符合《中華人民共和國會計法》和有關法律的規定。
第七條 會計機構負責人、會計主管人員應當具備下列基本條件：
(一) 堅持原則，廉潔奉公;
(二) 具有會計專業技術資格;
(三) 主管一個單位或者單位內一個重要方面的財務會計工作時間不少于2年;
(四) 熟悉國家財經法律、法規、規章和方針、政策，掌握本行業業務管理的有關知識;
(五) 有較強的組織能力;
(六) 身體狀況能夠適應本職工作的要求。
第八條 沒有設置會計機構和配備會計人員的單位，應當根據《代理記賬管理暫行辦法 》委托會計師事務所或者持有代理記賬許可證書的其他代理記賬機構進行代理記賬。
第九條 大、中型企業、事業單位、業務主管部門應當根據法律和國家有關規定設置總會計師?？倳嫀熡删哂袝嫀熞陨蠈I技術資格的人員擔任。 總會計師行使《總會計師條例》規定的職責、權限。 總會計師的任命(聘任)、免職(解聘)依照《總會計師條例》和有關法律的規定辦理。
第十條 各單位應當根據會計業務需要配備持有會計證的會計人員。未取得會計證的人員，不得從事會計工作。
第十一條 各單位應當根據會計業務需要設置會計工作崗位。 會計工作崗位一般可分為：會計機構負責人或者會計主管人員，出納，財產物資核算， 工資核算，成本費用核算;財務成果核算，資金核算，往來結算，總賬報表，稽核，檔案管理等。開展會計電算化和管理會計的單位，可以根據需要設置相應工作崗位，也可以與其他工作崗位相結合。
第十二條 會計工作崗位，可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人。但出納人員不得兼管審核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。
第十三條 會計人員的工作崗位應當有計劃地進行輪換。
第十四條 會計人員應當具備必要的專業知識和專業技能，熟悉國家有關法律、法規， 規章和國家統一會計制度，遵守職業道德。 會計人員應當按照國家有關規定參加會計業務的培訓。各單位應當合理安排會計人員的培訓，保證會計人員每年有一定時間用于學習和參加培訓，工作總結《財務人員工作規范》。
第十五條 各單位領導人應當支持會計機構、會計人員依法行使職權;對忠于職守，堅持原則，做出顯著成績的會計機構、會計人員，應當給予精神的和物質的獎勵。
第十六條 國家機關、國有企業、事業單位任用會計人員應當實行回避制度。 單位領導人的直系親屬不得擔任本單位的會計機構負責人、會計主管人員。會計機構負責人，會計主管人員的直系親屬不得在本單位會計機構中擔任出納工作。 需要回避的直系親屬為：夫妻關系、直系血親關系、三代以內旁系血親以及配偶親關系。
第二節 會計人員職業道德
第十七條 會計人員在會計工作中應當遵守職業道德，樹立良好的職業品質、嚴謹的工作作風，嚴守工作紀律，努力提高工作效率和工作質量。
第十八條 會計人員應當熱愛本職工作，努力鉆研業務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。
第十九條 會計人員應當熟悉財經法律、法規、規章和國家統一會計制度，并結合會計工作進行廣泛宣傳。
第二十條 會計人員應當按照會計法律、法規和國家統一會計制度規定的程序和要求進行會計工作，保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。
第二十一條 會計人員辦理會計事務應當實事求是、客觀公正.第二十二條 會計人員應當熟悉本單位的生產經營和業務管理情況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善單位內部管理、提高經濟效益服務。
第二十三條 會計人員應當保守本單位的商業秘密。除法律規定和單位領導人同意外， 不能私自向外界提供或者泄露單位的會計信息。
第二十四條 財政部門、業務主管部門和各單位應當定期檢查會計人員遵守職業道德的情況，并作為會計人員晉升、晉級、聘任專業職務、表彰獎勵的重要考核依據。 會計人員違反職業道德的，由所在單位進行處罰;情節嚴重的，由會計證發證機關吊銷其會計證。
第三節 會計工作交接
第二十五條 會計人員工作調動或者因故離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。沒有辦清交接手續的，不得調動或者離職。
第二十六條 接替人員應當認真接管移交工作，并繼續辦理移交的未了事項。
第二十七條 會計人員辦理移交手續前，必須及時做好以下工作：
(一) 已經受理的經濟業務尚未填制會計憑證的，應當填制完畢。
(二) 尚未登記的賬目，應當登記完畢，并在最后一筆余額后加蓋經辦人員印章。
(三) 整理應該移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料。
(四) 編制移交清冊，列明應當移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表、印章、現金、 有價證券、支票簿、發票、文件、其他會計資料和物品等內容;實行會計電算化的單位，從事該項工作的移交人員還應當在移交清冊中列明會計軟件及密碼、會計軟件數據磁盤(磁帶等)及有關資料、實物等內容。
第二十八條 會計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交。一般會計人員交接，由單位會計機構負責人、會計主管人員負責監交;會計機構負責人、會計主管人員交接，由單位領導人負責監交，必要時可由上級主管部門派人會同監交。
第二十九條 移交人員在辦理移交時，要按移交清冊逐項移交;接替人員要逐項核對點收。
(一) 現金、有價證券要根據會計賬簿有關記錄進行點交。庫存現金、有價證券必須與會計賬簿記錄保持一致。不一致時，移交人員必須限期查清。
(二) 會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須完整無缺。如有短缺，必須查清原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負責。
(三) 銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對，如不一致，應當編制銀行存款余額調節表調節相符，各種財產物資和債權債務的明細賬戶余額要與總賬有關賬戶余額核對相符;必要時，要抽查個別賬戶的余額，與實物核對相符，或者與往來單位、個人核對清楚。
(四) 移交人員經管的票據、印章和其他實物等，必須交接清楚;移交人員從事會計電算化工作的，要對有關電子數據在實際操作狀態下進行交接。
第三十條 會計機構負責人、會計主管人員移交時，還必須將全部財務會計工作、重大 財務收支和會計人員的情況等，向接替人員詳細介紹。對需要移交的遺留問題，應當寫出書面材料。
第三十一條 交接完畢后，交接雙方和監交人員要在移交注冊上簽名或者蓋章。并應在移交清冊上注明：單位名稱，交接日期，交接雙方和監交人員的職務、姓名，移交清冊頁數 以及需要說明的問題和意見等。 移交清冊一般應當填制一式三份，交接雙方各執一份，存檔一份。
第三十二條 接替人員應當繼續使用移交的會計賬簿，不得自行另立新賬，以保持會計記錄的連續性。
第三十三條 會計人員臨時離職或者因病不能工作且需要接替或者代理的，會計機構負責人、會計主管人員或者單位領導人必須指定有關人員接替或者代理，并辦理交接手續。 臨時離職或者因病不能工作的會計人員恢復工作的，應當與接替或者代理人員辦理交接手續。 移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的，經單位領導人批準，可由移交人員委托他人代辦移交，但委托人應當承擔本規范第三十五條規定的責任。
第三十四條 單位撤銷時，必須留有必要的會計人員，會同有關人員辦理清理工作，編制決算。未移交前，不得離職。接收單位和移交日期由主管部門確定。 單位合并、分立的，其會計工作交接手續比照上述有關規定辦理。