第一篇：旅游項目資金管理辦法
項目資金管理辦法
第一章總則
第一條 為加強項目資金管理，規范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。
第二條 項目資金管理的基本原則:集中管理、統一使用、以收定支、加快周轉、開源節流、提高效益。 第二章 項目資金管理職責
第三條 各級財務部門是本單位項目資金管理的職能部門，負責本單位項目資金回收及使用的日常工作，向本單位負責人負責，并接 受上級主管部門的檢查、監督。
第四條 項目經理部是項目資金管理的直接責任單位，負責項目工程款支付回收與項目資金收支計劃的編制。
(一)項目經理是項目工程款第一責任人，領導和管理項目資金工作，對項目資金合理使用負責。
(二)項目內業技術員(或預算員、統計員)負責在合同規定時間內完成對業主報量及工程進度款的申報，并催促業主在規定時間內審定，為項目回收工程款提供可靠依據。
(三)項目預算員負責編制和辦理工程預結算、索賠、變更及簽 證等工作，協助項目內業技術員辦理每月工程進度款和向業主報量的核對工作。
(四)項目成本員負責按月編制資金收支計劃，并辦理收取工程款相關手續。 第五條 公司預算部門應及時解決涉及工程合同條款的爭議問題，協助項目辦理工程預結算、索賠、變更簽證、工程進度款申報工作。
第六條 公司財務部門應及時收集了解業主資金動態信息，提供業主欠款有關數據，協助項目收取房款，并平衡審定項目資金收支計 第三章銀行帳戶管理
第七條 為實現項目資金集中管理，各單位應加快信息化建設，逐步實現異地零距離資金管理，減少銀行開戶個數，避免資金沉淀，提高資金使用效率。 第八條 對開設銀行帳戶的項目，其帳戶由公司統一管理，并委托項目進行日常管理工作，嚴禁將銀行帳戶出租、出借。公司財務部門應定期對項目銀行帳戶使用情況進行檢查監督。
第九條 銀行帳戶預留印鑒實行分開保管制。單位財務專用章由財務部門負責人保管，人名章由本人或被授權委托人保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
第十條 項目單獨開設的銀行帳戶，工程竣工后必須及時予以注銷，預留銀行印鑒章交公司財務部門統一保管。 第四章 項目資金使用管理
第十一條 項目資金使用原則:計劃管理、以收定支、控制使用。 第十二條 項目應于月底前填報下月《項目資金收支計劃》報公司財務部門，由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計劃，經公司經理批準后執行。項目各項開支由公司統一支付。
第十三條 項目應加強物資采購計劃管理，限量采購，避免存貨積壓、浪費。 第十四條 項目應建立健全發包工程結算臺帳，核實計算分包單位完成工作量及質量安全等情況，協助公司辦理有關發包工程付款審批程序。 第五章 項目資金檢查與分析
第十五條 各單位應定期檢查項目資金收支管理情況，特別是對單獨開設銀行帳戶的項目應加強檢查、監督，發現違反資金管理規定的應嚴肅處理，給企業造成損失的，應追究有關人員相應責任。
第十六條 項目資金分析是項目經濟活動分析的重要內容。項目應于每月經濟活動分析會時進行分析，通過對收支情況分析，及時發現項目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
第二篇：項目資金管理辦法
第一章 總則
第一條 為規范施工項目資金管理，提高資金使用效率，特制定本辦法 第二條 公司對施工項目資金采取統籌管理，集中使用的原則 第三條
本辦法適用于公司的全部施工項目
第二章 職責和權限
第四條 公司管理部門的職責和權限
一、辦公會議小組
1.負責對項目資金進行全面管理，規劃資金收支方案，審批項目規定權限內的資金。 2.負責組織審定資金相關管理制度。
3.負責資金籌措，通過信貸機制調劑內部資金的使用。
二、財務部
1.制定內部工程項目資金結算辦法和內部資金往來結算工作
2.督促項目經理回收工程款，審核工程項目資金使用計劃，并對資金計劃的實際執行情況進行監督。
3.對外協助預算等部門做好工程的結算工作。 4.及時反饋項目部的資金狀況及財務信息。 第五條 項目部的職責和權限
1.負責工程款的收取，編制項目的資金使用計劃。合理有效地使用資金，向財務部提供相關的資金報表和債權、債務資料。 2.負責申請自身項目部的資金支出。
3.負責協助財務部門對已竣工程拖欠款得回收。
第三章 項目資金管理內容
第六條
資金來源管理
一、項目部組建后，需在財務部開設獨立的“內部資金賬戶”存儲資金。
二、項目開戶的資金來源： 1. 預收工程備料款，工程進度款;
2. 內部借款，內部借款利率為
;內部借款額度由項目部提出申請報公司審批
三、項目收取的工程備料款、進度款以及合同外收入等資金都須存入該“內部資金賬戶”，項目部可按資金比例向公司提出申請，由財務部統一支付相關款項。
四、存入“內部資金賬戶”中的資金原則上按歸屬使用，資金不足時可向公司借款補充。借款須經公司相關部門審批后，方可辦理借款手續，借款采取有償使用原則，按規定收取利息。
第七條 資金運用管理
一、項目部于每月20前編制下月資金收支計劃，于12月15編制下資金收支計劃，報送財務部。財務部于每月30日前編制完成下月資金收支計劃，于12月25日前編制完成下一預算收支計劃。預算收支計劃由辦公會議小組審核通過后實施，月度資金計劃在計劃內控制實施。
二、項目部收到工程款后，要向公司上繳規定比例的管理費，此比例在項目啟動時確定。
三、項目部支付分包款、材料費、機械費和其他費用時，按資金使用計劃向公司提出申請，批準后由財務部統一支付。
四、項目部自主經費財務部按照目標成本按月撥付給項目經理
五、固定資產由公司統一購買和調配，項目部按月付給公司折舊費 第八條 資金業務管理
一、公司與項目部之間往里賬面于沒有25日進行核對。
二、公司對項目部的借款，于借款到期日前三天同志借款項目經理歸還借款，若因特殊情況不能按時歸還時，應于借款到期日前7日內，提出書面報告重新申請借款，經公司審批后辦理借款手續。公司如占用項目資金時，需與項目部辦理借款手續。借款利息按照---- 利率計算。
三、項目部之間互相拆借資金，必須通過公司相關部門審批后辦理相關手續，借款利率按照---- 利率計算，計入或沖減相關項目成本。
第三篇：資金及項目管理辦法
大連市對口幫扶
資金使用和項目管理辦法(試行)
第一章 總則
第一條 為了進一步加強大連市對口幫扶資金的管理, 為了使用規范，運作安全，并提高項目實施質量和效益，根據省扶貧辦制定的《關于大連、青島、深圳、寧波四市對口幫扶資金使用和項目管理辦法》，結合我市實際，制定本辦法。
第二條 資金用途。重點用于農村貧困地區的山、水、田、林、路等改善群眾生產、生活條件的基礎設施建設，發展農村基礎教育、醫療衛生、文化、廣播、電視等公益事業，生態工程建設以及直接解決農村貧困人口溫飽的種植業、養殖業、科技扶貧、優良品種的引進、先進實用技術的推廣及干部培訓、勞動力培訓轉移等。
第三條 項目創新。幫扶資金在創新上可用于“整村推進”、連片開發試點等項目，可以突出項目的示范性、探索性，重點解決農村貧困地區發展面臨的瓶頸制約問題(非工程性建設項目的實施管理參照《六盤水市財政扶貧資金項目管理辦法(試行)》執行)。
第四條 本辦法只適用于大連市對口幫扶資金的使用和項目管理。
1
第二章 項目的申報、審批
第五條 申報范圍。對口幫扶項目在全市范圍內均可申報。重點安排在公路沿線、距城區較近，基礎設施和生態環境條件較好，群眾積極性高，投入易見成效的地方。
第六條 申報條件。對口幫扶項目必須完成項目前期準備工作方可申報。項目前期準備工作包括：加強調查研究，作好規劃建立的項目庫，從項目庫中按照輕重緩急選擇項目;完成項目的初步勘察、設計、投資概算(投資概算可參照《貴州省財政扶貧資金項目建設投資補助參考標準》執行);完成項目的可行性研究和扶貧效益分析;通過召開群眾大會討論認可，確定項目實施地點、實施單位、技術依托單位、主管單位等。
第七條 申報資料。申報對口幫扶項目必須報送項目申報文件、《大連市對口幫扶項目申報書》、《大連市對口幫扶項目申報表》及電子文檔。項目批復后要將項目錄入《社會扶貧資金項目庫》。
第八條 申報時間。各縣(特區、區)扶貧辦應于每年年底前將下的對口幫扶項目資料上報市扶貧辦。
第九條 項目審批。對口幫扶項目按照自下而上逐級申報。即村、鄉(鎮、辦)選擇項目報縣級扶貧辦，經縣級扶貧開發領導小組審查通過后報市扶貧辦，由市扶貧辦審核整
2 理，報市扶貧開發領導小組審批下達項目資金，同時報大連市政府和省扶貧辦備案。
第十條 項目調整。項目一旦批復，各縣(特區、區)不得隨意更改。如確需變更項目，必須向市扶貧辦寫出變更項目報告，填寫項目申報書，經批復后方可實施。
第三章 幫扶資金的使用管理
第十一條 專人負責。各級扶貧部門要明確分管領導和專門科(股)室負責對口幫扶工作，定期對項目實施、資金使用進行監督管理和檢查。
第十二條 專賬管理。各縣(特區、區)扶貧辦要設立對口幫扶資金專賬，?？顚Ｓ?。嚴格實行資金縣級報賬制管理，嚴禁擠占、截留、挪用、貪污等。
第十三條 資金撥付。
(一)市級資金撥付。對口幫扶項目批復后，由市扶貧辦按照7：2：1撥付資金到縣。即第一批按照項目幫扶資金總額的70%撥付，第二批在項目主體工程完工后，縣級扶貧辦再向市扶貧辦申請撥付項目幫扶資金總額的20%，市將預留項目幫扶資金總額的10%作質量保證資金，待項目工程驗收合格后撥付。從項目批復起，6個月內未啟動實施的項目，市級將收回項目資金，另作安排。
(二)縣級資金撥付?？h級扶貧辦審定項目實施單位
3 制定的《項目實施方案》后，向項目實施單位預撥幫扶資金總額的50%的項目啟動資金，然后按項目實施進度進行撥款、報賬。
第十四條 公示公告。對口幫扶項目、資金的使用必須在所在鄉(鎮)、村進行公示公告，接受社會的監督。
第十五條 審計監督。幫扶資金要納入財政扶貧資金審計范圍。每年進行一次專門審計。凡發現有轉移、挪用、貪污、擠占等現象的，必須如數追回，并依紀依法追究有關人員責任。
第四章 項目的實施管理
第十六條 落實責任制。項目實施單位要重視項目管理工作，嚴格執行項目基本建設程序的規定，實行項目法人責任制、招標投標制、工程監理制、合同管理制、工程質量終身責任制，搞好投資、質量、工期“三控制”，切實提高建設項目管理水平，促進建設項目管理程序化、規范化。
第十七條 嚴格執行《合同法》。項目實施單位與參建各方簽訂的合同或協議要嚴格執行《合同法》，做到主體明確、職責清楚，認真履約質量時間等保證條款。工程項目的合同價與中標價必須一致。
第十八條 禁止先設計后勘察或不勘察。項目實施單位要組織做好地質勘察工作，地勘部門提供的地質、地貌、水
4 文等勘察成果必須真實準確，設計部門要根據勘察成果進行合理設計。
第十九條 招投標制。項目實施單位對項目總投資在50萬元(含50萬元)以上的建設項目，必須按照項目基本建設程序的有關要求，實行公開招標投標，確定項目建設施工單位。對項目總投資在50萬元以下的建設項目，可在項目主管部門和有關單位的監督下自行招標。
第二十條 檢查制度。各縣(特區、區)對項目實施情況每兩個月調度一次，每半年進行一次自查，并填寫《大連市對口幫扶援建項目進度報表》和撰寫自查情況報告報市扶貧辦。市扶貧辦每年進行一次全面督促檢查，檢查情況將以書面材料向大連方及省扶貧辦報告。接受大連和省扶貧辦的監督管理和不定期抽查。
第二十一條 項目管護。項目實施結束后，要制定切實可行的管護措施，由項目受益群體及相關單位共同負責管護。
第二十二條 設立標志牌。項目竣工后，要在項目建設主體上設立醒目的“大連援建項目”永久性標志牌。
第二十三條 項目檔案管理。每個援建項目都要建立項目檔案。項目檔案資料包括：項目申報書;下達項目文件;項目設計資料;項目實施方案;項目大宗物資采購合同或協議;項目承包合同書;項目工程概、預算書;項目公示公告
5 材料;項目費用支出的決算報表及有效票據;項目檢查督促資料(有關圖片、文字及音像材料);項目管護措施及制度;項目驗收材料。各縣(特區、區)將每實施項目的圖片、攝像資料制作成光盤報送市扶貧辦。
第五章 項目驗收
第二十四條 驗收依據。項目驗收的依據是市、縣下達的項目資金文件、項目申報書、項目實施方案、項目勘察設計資料、招投標資料、工程實施過程監理資料、工程結算報告和竣工報告。
第二十五條 驗收條件。項目實施單位按照下達項目的建設內容和規模完成建設任務、有完備的項目資料、有工程結算資料、有工程結算報告和項目竣工報告，有向扶貧部門申請的驗收報告。
第二十六條 驗收權限。項目投資在50萬元以上的(含50萬元)由縣級組織初步驗收后，申請市級組織驗收。項目投資在50萬元以下的由縣級組織驗收， 并將驗收情況報告市扶貧辦，市級組織抽查。
第二十七條 驗收方法。按照項目下達文件、項目實施方案和項目申報書的有關要求，采取聽匯報、查對項目檔案資料、察看現場、走訪受益群眾等多種方式相結合的辦法進行驗收。項目驗收要形成驗收報告，工程質量要符合標準、
6 建設規模要達到要求、資金使用要符合規定才能驗收合格，否則不予驗收。
第六章 附則
第二十八條 本辦法自頒布之日起執行。
第二十九條 本辦法如與中央、省下達的有關規定相抵觸的，以中央和省的為準。
第三十條 本辦法解釋權歸市扶貧開發辦公室。
附件：
1、《大連市對口幫扶項目申報書》;
2、《大連市對口幫扶項目申報表》;
3、《大連市對口幫扶項目申請拔款審批表》
4、《大連市對口幫扶項目進度報表》
第四篇：項目資金使用管理實施辦法
第一章 總則
第一條 本院資金來源包括政府撥付、科研立項、社會捐贈、研發收入、產業回報等，經費使用接受管委會的監督和審計。所有費用實行預算申請和決算報告制。
本院資金分為公用經費和研發建設經費。運行經費主要用于研究院日常運轉開支、人員工資福利開支、市場推廣開支等;建設經費主要用于公共研發平臺建設、立項項目資助和產業孵化。研究院各項經費實行年度預算管理，按照“收支平衡、保障重點”的原則，編制年度經費收支預算，提交管理委員會審定后執行,其中運行經費由研究院向管委會提出預算申請，批準后由研究院自行使用。
建設經費實行項目管理制，采用“評審立項，專項資助，?？顚Ｓ?rdquo;的方式，各建設項目經管理委員會評審立項后，由項目負責人提出經費預算，經管理委員會審定后撥付經 費。公共研發平臺建設經費由研究院提出預算提交管委會討論審定;項目資助和產業孵化等建設經費由各項目組提出預算，提交研究院和管委會討論審定。
第二條 本院項目包括從國家、省、市等各級政府申請立項的各類項目，本院外企事業單位委托的研發和技術服務項目，以及本院支持的入駐項目。實行項目組組長負責制。
縱向攻關和研發項目按照批準立項部門的管理文件和
1 本辦法相關條款進行管理。
受托研發和技術服務項目按照合同約定內容和本辦法相關條款進行管理。
本院入駐項目按照本辦法進行管理。本院與項目組簽訂合作協議，負責對項目組實施考核。鼓勵入駐項目在成熟時進行產業孵化(研究院以參股形式注入資金)。
第二章 入駐項目申報與立項
第三條
本院采取公告發布制度和推薦制度招標項目。 申報項目要以計算機、大數據及其信息學科領域研究為重點，優先支持有產業化前景的科研項目。每季度發布一次招標公告。
第四條 項目申報人以大學教師(具備高級職稱或擁有博士學位)為主，鼓勵申報人聯合外校優勢力量進行申報，優先支持項目團隊結合企業技術需求進行申報。項目申報應按要求認真填寫《科研項目申請書》。
第五條 本院組建學術委員會，對申報項目進行評審，經管委會審定后予以立項。立項后，研究院將根據評審情況給予經費和場地支持。
第三章 項目資助和經費管理
第六條
入駐項目獲準立項后，本院即與項目組簽訂合作協議。按照協議進行經費撥付，項目經費實行項目組專項核算管理。聯合企業申報的項目由研究院作為主體同企業簽
2 訂合同，研究院同項目組簽訂合作協議的經費，列入研究院賬戶。
縱向攻關和研發項目、受托研發和技術服務項目，資助經費歸并項目負責人所在項目組的研究院賬戶，實行項目單列核算管理，其經費使用按照項目委托任務書的相關條款進行管理。。
第七條 項目負責人根據項目研發工作的實際需要編制經費預算，項目經費預算作為項目委托合同的組成部分。經費使用采用項目組總額包干制，?？顚Ｓ?，項目經費使用需經項目組負責人、研究院負責人共同審批簽字，方可辦理財務報銷。
縱向攻關和研發項目、受托研發和技術服務項目的經費使用和報銷需項目組負責人、財務審核共同簽字方能批準。
項目負責人應按照項目合同及經費預算使用經費，項目經費中不得開支與項目建設或項目研發工作無關的支出。
第八條 入駐項目經費分為直接經費和間接經費。直接費用是指在項目研發過程中發生的與之直接相關的費用，主要包括設備費、材料費、測試化驗加工費、燃料動力費、差旅費、勞務費和市場推廣費等。其中，勞務費僅用于在項目實施過程中支付給項目組成員中沒有財政工資性收入的相關人員(如在校研究生)和項目組臨時聘用人員等的勞務性費用;專家咨詢費不得支付給參與項目管理相關的工作人員。直接經費使用不低于總款的80%。
3 間接費用是指項目組在組織實施項目過程中發生的無法在直接費用中列支的相關費用。間接費用使用實行總額控制，不得超過項目經費的20%。項目組成員績效支出，一般應于項目經過階段性驗收后支取。
第九條 本院據實為項目組提供必備的工作和生活條件。本院將對項目經費使用進行監督，管委會對項目經費使用進行審計。
第四章 中期檢查和項目驗收
第十條 本院對縱向攻關和研發項目、受托研發和技術服務項目進行過程管理，依規進行年度檢查和中期檢查。
縱向攻關和研發項目、受托研發和技術服務項目的驗收由立項部門和單位組織，本院協助。本院按照立項部門管理規定和簽約單位合同約定進行驗收結論使用。
第十一條 入駐項目實施周期進行到一半時，本院對入駐項目的進展情況、經費使用情況及人員考勤情況等進行中期檢查，協調解決有關問題，提出改進意見或中止意見。
第十二條 入駐項目中期檢查實行報告制，本院組織專家進行評審。合格者繼續開展研究，撥付第二批資助經費;不合格者暫緩撥付，進行整改后再次進行評審，以決定是否繼續資助。
第十三條 入駐項目研究完成后，本院組織專家驗收。驗收應提交驗收報告、現場答辯、專利數量、市場前景分析、
4 孵化公司數量、招引企業數量等材料。驗收結果分為通過、暫緩通過和不通過三種。通過者撥付最后一批資助經費。暫緩者將進行整改，再行評審。不通過者停止后續經費撥付。
第五章 其他事項
第十四條本院要求項目組長期駐扎研究院，鼓勵在地方聘用人員，項目組聘用人員工資從項目研發經費中列支。
第十五條 本院將幫助積極爭取各類人才政策支持。本院鼓勵項目成果產業化并適當時給予經費和政策支持。
第十六條 本院將積極幫助項目組申報國家、省、市、區等各級課題和獎項。研究院對項目組獲得的院外經費收取5%管理費。
第十七條大學教師獲得的本院資助項目認定請參照《校地研究院管理辦法》(校發【2015】27號)執行。
第十八條 本院對以項目組為主孵化出的公司實施自然入股形式。
第十九條 項目研發費用報銷程序參照研究院財務管理辦法執行。
第五篇：公共衛生項目資金管理辦法
為了確?；竟残l生服務項目順利實施，保證資金專項管理，運作充分，發揮資金使用效益，依據《眉縣基本公共衛生服務項目專項資金管理與使用辦法》(眉財字〔2011〕88號)文件精神，經院委會研究決定，特制訂本院公共衛生項目資金管理辦法。
一、資金來源
1、基本公共衛生服務項目專項資金補助標準按常住人口每人每年25元。
2、縣衛生局將基本公共衛生服務項目專項資金納入財政專戶，實行專戶管理，確保?？顚Ｓ?。
3、縣衛生局根據財政下撥經費情況及上半年考核結果，一般在每年7月下撥當年基本公共衛生服務項目專項資金的70%，到本院賬戶。
二、專賬管理
1、本院對基本公共衛生服務資金要實行專賬管理，?？顚Ｓ?。撥入款項統一計入“財政補助收入—基本公共衛生專項經費”科目，支出要按基本公共衛生服務專項補助支出項目列支。
2、 基本公共衛生服務專項資金的收入和支出必須嚴格財務制度，確保?？顚Ｓ?。專項資金的使用率要與項目工作進度相適應。
三、強化制度
為保證公共衛生項目項目資金的合理運用，本院嚴格管理，制訂建立公共衛生項目資金專帳管理制度。 第一條 為加強對基本公共衛生服務專項資金的監管力度，規范支出，提高資金使用效益，根據《中華人民共和國預算法》及其實施條例、《行政單位財務規則》、《事業單位財務規則》及其他有關規定，制定本制度。
第二條 基本公共衛生服務專項資金是單位為完成基本公共衛生服務的特定工作，由上級部門撥付給本單位的專項工作經費補助。
第三條 專項資金的使用和管理
(一)專項資金應嚴格按照批準的用途?？顚Ｓ?，專項、專人審批開支，本著統籌安排，量入為出的原則，由院領導統一核算。
(二)管理基本公共衛生服務專項資金應設置“專項資金管理臺帳”進行日常管理，要定期對專項工作實施進度和資金使用情況進行專項檢查，加強事前、事中和事后的監督，發現問題，及時糾正。
(三)專項工作完成后，應根據有關要求及時向上級部門報送專項資金使用情況報告。
第四條 專項工作業務經費報銷，經辦人必須在發票上注明每筆支出的事由，部門負責人簽字證實，按報賬審批權限送主管領導審批簽署意見后，交財務列支。
第五條 經辦人、部門負責人對支出項目的真實性負責;財務對報銷單據的合規性、審批程序是否符合財務制度負責;主管領導對支出的合法性、合理性負責。
第六條 所有報銷原始憑證，必須內容合法，手寫發票簽章、字跡要清晰，項目填寫齊全，要具備費用開支項目、單位名稱、單價、數量、金額等內容，大小寫相符，不得涂改。否則，財務不予報銷。
四、嚴格管理，接受監督
1、本院對基本公共衛生服務項目實施情況及專項資金的使用情況定期上報，提高項目實施的公開性和透明度。
2、嚴禁通過弄虛作假等手段套取基本公共衛生服務項目專項資金補助，或將專項資金挪作他用。
3.及時兌付村級項目資金，以調動村醫的工作積極性。
4、每半年對基本公共衛生服務項目進行自查管理，績效考核結果進行公示，主動接受社會監督。
眉縣小法儀衛生院