外匯風險敏感性分析范文第1篇
【摘要】 2016年美聯儲宣布加息后，非美貨幣集體走軟，新興市場國家匯率波動劇烈，對我國跨國公司造成較大不確定性風險。非美貨幣外匯風險近年來成為外匯風險管理領域熱點。本文結合F公司的實例，分析跨國交易中存在的外匯風險并提出對策。
【關鍵詞】外匯風險 跨國公司 非美貨幣
近年中國跨國公司在亞洲、拉美、非洲等新興國家市場尤其是東南亞和拉美，用當地貨幣計價并進行DDP交付條款的合同或項目已經占一半以上。通過當地貨幣計價，一方面可以減少采購方的匯率風險，有利于達成協議；另一方面可以避免與美元的正面價格競爭。其優勢表現為可以有效增加中國跨國企業業務規模和海外市場拓展份額，但非美貨幣簽約是把“雙刃劍”，在帶來合同份額增加的同時，也使我國跨國企業面臨嚴峻的外匯風險。本文對此進行探討。
一、外匯風險類別與特征
（一）外匯風險種類
1.結算風險
外匯結算風險是指用外匯進行的項目款結算因匯率變化而產生的風險。這類風險在國際項目中尤其是工程項目最常見。一般情況下，國際項目在招投標階段就已確定回款結算貨幣及結算匯率，但因建設工期長，匯率的變化又不可預知，當項目回款以所在國家（地區）的貨幣計價時，其本身就蘊涵一定的匯率風險，這種匯率風險的大小取決于計價貨幣幣值的穩定程度。
2.交易風險
交易風險是跨國公司在以非美貨幣計價跨國交易中，由于匯率變動而造成未結算外幣交易發生的損益。我國跨國企業經常性的外幣交易主要包括：以美元結算的材料采購應付款、尚未履行的遠期外匯合約、其他以非美貨幣計價的資產和權益。
3.匯兌風險
匯兌風險是因貨幣兌換及匯率的波動產生匯兌損益而帶來的風險?？鐕敬罅康耐鈪R兌換業務經常會發生，項目前期啟動資金需要用美元兌換成項目所在國貨幣，用以支付在當地的各項費用開支，項目回款到當地子公司后，需要將非美貨幣的項目供貨款兌換成美元匯回給母公司等，在非美貨幣呈現單邊貶值下這種兌換會產生匯兌風險。
4.代理風險
代理風險是指在一定時間期限和特定市場范圍內，由于中國公司沒有注冊子公司或子公司沒有渠道進口、投標具備的相關資質等，必須通過聯合代理組成聯合投標體進行投標的項目。合作方式為中國跨國公司與代理簽美元供貨合同，代理與最終客戶簽東道國貨幣合同并從中賺取差價。但因美元強勢崛起，東道國經濟、金融、政治、政局等因素變化，導致東道國貨幣貶值帶來匯率風險。具體表現為：東道國收到最終業主本幣回款后，換匯后的美元頭寸已經無法覆蓋合同約定的美元金額。中國跨國公司的風險包括：一是合同直接被取消或項目不執行；二是渠道商在收到最終客戶回款后，壓住貨款不對供貨商進行背靠背支付。
（二）外匯風險特征
1. 外匯風險大小由簽約幣種和支付條款決定
在對外招標文件中，一般都允許投標人按某一對外通用貨幣，選擇一定的外匯比例進行投標報價。合同中規定的對外通用貨幣比例越大，外匯風險越小。我國跨國公司項目大多數在非洲、東南亞、南美洲等發展中國家，這些國家通常物價上漲較快，導致工程成本增加，當地貨幣貶值較快，易遭受匯兌損失。同時與項目的經營方式、施工組織與計劃、工程進度等也密切相關。
2. 雙重匯兌風險
我國的跨國公司一般會在目的國成立子公司，一方面為承接DDP項目的需要，另一方面為中方員工的簽證及本地用工風險進行考慮。
外匯風險既有所在國當地貨幣與美元的兌換，也有美元與人民幣的兌換，跨國公司面臨雙重甚至多重外匯風險?？鐕驹诤炗喓贤瑫r，供貨部分可能是美元或歐元結算，服務部分則由本幣支付。同時在項目前期，存在項目墊支，存在將美元換成本幣進行本地采購、支付項目分包款、本地人員工資等，這些行為致使在實際的結算支付中，不可避免地產生匯兌風險。項目服務部分回款后，將本幣換成美元后從本地子公司匯回到國內母公司時，也會發生匯兌風險。這樣跨國公司很可能會承受雙重匯兌風險，最終影響到企業的利潤。
3. 外匯風險金額大、時間長、種類多
大部分國際項目尤其是國際EPC總包合同一般都有合同金額大、合同工期長的特點，EPC合同涉及的外匯風險更是復雜。
二、外匯風險案例分析
（一）案例簡介
F公司是國際知名的信息通信網絡產品與解決方案提供商。從2005年開始拓展海外市場，已經在東南亞、南亞、歐洲、拉美、獨聯體、中東、北非、東南非世界各地多個國家擁有30多家海外機構（子公司、代表處、分公司和海外工廠），截至目前產品銷售覆蓋超過40個國家與地區。
影響匯率的因素也有多種，主要有一國的經濟增長速度、國際收支平衡的情況、利率水平的差異、物價水平和通貨膨脹、政治局勢等；除此以外，影響匯率波動的因素還包括，政府的貨幣匯率政策、突發事件的影響、國際投機的沖擊等。外匯風險歸根結底主要受風險敞口、匯率波動、時間三方面因素的影響；F海外子公司主要存在外匯風險敞口在于非美小幣種敞口風險。下面以F公司發生在結算、交易、匯兌、代理外匯風險的案例進行分析。
（二）案例公司風險
1.結算風險
2016年10月，F的海外子公司A公司與工程總承包商B公司簽訂了一份總額為美元以人民幣回款的供貨合同，合同金額為460萬美元。經過多次談判、協商和博弈，最后美元匯率以買方收到最終業主的預付款實際到款日的當天匯率結算。10月12日，B公司收到最終業主C公司預付款的匯率6.7258人民幣。12月15日美聯儲宣布加息，將聯邦基金利率上調25個基點，當日人民幣對美元貶值。按12月底匯率測算，僅這一筆交易，F公司匯兌損失人民幣101.38萬元。
2.交易風險
2015年F公司匯兌損失累計超過4 870萬元，根據F集團公司規定超過了重大風險的標準。以匯兌損失為影響程度評估維度，根據分析得出F公司目前面臨的交易風險定性評估，主要集中在非美貨幣出口合同，2015年業務規模全年約19 284萬美元，絕大部分回款條款較差，贖期較長，且涉及工程驗收、PO更改、風險敞口極高。
2015年美元指數呈現震蕩走低的趨勢，相比較而言，F公司海外銷售涉及的主要小幣種除墨西哥比索和印度盧比外，其他均呈現升值的趨勢。得益于小幣種升值，母公司合并層面截至9月底匯兌收益3 041萬元，同期匯兌損失為3 433萬元。如下表所示。
3.匯兌風險
2016年11月16日，在美國大選結果出爐之前，F公司在東南亞M子公司收到T客戶回款共計9 198 098.84萬馬幣。期間需要購匯匯回中國總部，在當地銀行進行購買美元詢價時，銀行要求提供合同、PO和發票。子公司在之前并沒有遇到這一特殊要求，經咨詢銀行的解釋是美國大選之后，銀行對大額購匯交易（超過100萬美元）要求提供核查詳細資料。子公司財務人員讓銀行幫子公司鎖定了當天美元匯率。從隔天匯率看，僅提前一天就避免了匯率損失2.835萬美元。若按12月底匯率匯兌收益達21.95萬美元。
4.代理風險
2015年5月，F公司在P國代表處和代理S公司（代理）合作中標項目，投標期間，為保證中標，S公司考慮通過采用較低的匯率報價，最終憑借商務排名第一，中標該項目總金額約431萬美元。但中標后由于P國金融政策改變，市場匯率下滑，S公司表示無法繼續使用投標約定的匯率付款給F公司，也不愿意在虧損的情況下采用市場匯率開證，導致項目擱置。由于S公司在投標過程中已經開立了履約保函，如果不執行本項目，保函將被最終業主N公司沒收，業主也將廢標并啟動重新招標。F公司面臨選擇承擔匯率波動損失或丟標處境。該項目最后由F公司在P國子公司T公司承接，因匯率波動簽約模式從代理與最終客戶簽約切換到子公司直接與客戶簽約，賬面損失約115萬美元。
三、外匯風險管理存在的問題及政策建議
（一）外匯風險管理存在的問題
我國跨國公司在國際市場地位方面往往不具有對等性，具體表現為在進口采購環節合同一般約定為美元，在出口合同方面非美貨幣占據較大份額，面臨進出口匯率波動的雙重擠壓。
我國跨國公司在商務談判階段一般由業務人員進行，業務人員對商務價格的天然敏感導致忽略外匯風險的不確定性對合同利潤的隱性吞噬。同時業務人員往往沒有對客戶進行積極引導，匯率波動方面的條款被動接受客戶要求較多。
我國跨國公司外匯管理的手段單一，基本僅局限于目前國際金融市場常用的金融工具無本金交割遠期（NDF）。但套期保值對回款預測的準確性要求很高，不是所有非美貨幣都可以操作套期保值。因此，套期保值具有滯后性、空套和循環套保弊端。
（二）外匯風險管理政策建議
1.通過資金集中管理對沖規避風險
應收款項、應付款項沖銷管理，是對集團內成員單位之間或者與供應商的應收項目、應付項目進行清算的管理。是用于集團內交易的清算方式，優勢在于減少跨國公司集團內現金交易，降低管理和財務費用?？鐕就ㄟ^專門的管理系統和設立中心賬戶（如跨境貨幣資金池）， 歸集加入系統的各子公司的款項，通過兩兩相抵，月底或季末時，由中心賬戶調撥，各子公司之間付款金額為應收款項與應付款項的凈差額。
2.自然對沖
自然對沖是規避外匯風險最好的方法，目前大多數跨國公司會在東道國設立子公司。在收到大量本幣的情況下，如果匯回會產生較大的匯兌損失，可以根據子公司財務情況將本幣留存到子公司，用于后期子公司的運營開支和后期項目費用支出。
3.優化簽約模式
在合同簽訂時對合同進行簽約主體的優化。供貨部分采用美元簽約；服務在岸部分一般選擇子公司簽約，或也由國內母公司統簽。服務部分也簽成美元合同打包在供貨合同中統一報價。
4.同條中增加外匯保值條款或設置會談條款
在合同中訂立適當的保值條款?？鐕驹谶M行商務報價時，根據金融機構對遠期匯率市場的判斷，將匯率貶值部分進行綜合報價，或在合同談判中增加外幣保值條款。簽約和支付使用“本幣”。簽訂合同時將該貨幣與另一種“美元”比價，如果實際支付時這一比價發生變化，則原貨價按這一比價變動幅度進行調整，確定“商定匯率”。如果實際支付時，兩種貨幣比價超過“商定匯率”一定幅度，則對訂單報價進行調整，即合同會談機制啟動生效。
四、結語
綜上所述，我國跨國公司外匯風險的存在具有其客觀必然性，目前世界大多數國家采取浮動匯率制， 匯率風險也成為跨國公司日常必須關注的重點問題。隨著中國經濟的不斷發展，更多的中資公司走出國門，在其他國家投資設廠，如何控制外匯風險，成為我國跨國公司需要面臨和解決的問題。
一方面，需要我國跨國公司做大做強公司實力，使公司與客戶談判具有主導地位，能夠對合同條款產生足夠的影響。另一方面，跨國公司的財務要通過國際項目實際情況、現實環境等各種綜合因素，靈活掌握與運用各種匯率風險防范措施，并且在反復的實際運用中，開發并借鑒發達國家外匯管理工具形成解決方案，達到防范或減少匯率風險的目的，獲取更多的國際市場份額，達到雙贏的格局。
參考文獻
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外匯風險敏感性分析范文第2篇
摘 要：對于跨國企業經營來講，外匯業務是其經營發展過程中必不可少的業務板塊，因此，隨著外匯業務的開展，外匯風險同樣無法避免。對于外匯風險這一對企業發展影響巨大的風險，各跨國企業都會十分重視，并投入大量的人力物力積極參與到外匯風險管理工作中去。本文的內容主要圍繞兩點展開討論，外匯風險的特點以及外匯風險的內容，通過對這兩點的分析，探究當前跨國企業在進行外匯風險管理的相關的過程中遇到的難題，對這些難題提出對應的解決辦法。
關鍵詞：跨國經營;外匯風險;風險管理
一、相關概念、內容和意義
（一）外匯風險的涵義
自改革開放以來，我國經濟正保持著飛快的速度穩定增長，我國的企業同樣借著經濟飛速發展的浪潮快速崛起。近些年，國家經濟的發展一直推行的是“三駕馬車”齊頭并進，國家對于企業“走出去”一直持大力支持的態度，特別是高科技企業走出去。例如，當前，我國許多手機企業在非洲和印度等地區發展迅速。以2020年為例，國產手機在印度市場中的前五名中占據了前四的席位，而正是在這種前提下，由于各國經濟發展狀況的差異，各國貨幣匯率間的波動也各不相同，因此，由于匯率波動造成的資本流動及變化則會對跨國企業發展帶來巨大的影響。而所謂的外匯風險其實就是指，跨國企業在不同基礎貨幣國家進行經濟交易時，由于貨幣匯率波動所引起的經營成果貶值和現金流量縮水等不確定性問題。
（二）外匯風險的主要內容
當前，學者對于外匯風險的分類主要為三類：折算風險、交易風險與經濟風險。
折算風險：折算風險可以理解為匯率換算的風險，在跨國企業會計核算過程中，大多數企業都會將外幣折算為本位幣進行報表合并，而我們知道對于貨幣匯率的變化而言本就是朝夕而異的狀況，因此，期末結算匯率與入賬時的匯率基本不會相同，而在報表上體現出來的數據結果同樣會有部分的差異。折算風險的程度主要受報表盈利成本差異和資產負債的差異影響。
交易風險：交易風險的產生是由于簽約日以及結算日可能不一致，再加上匯率的變動性導致的，交易的風險體現在對于具體資金的影響。對于交易風險而言，其主要影響因素不僅僅與匯率波動有關，還與簽約時間與結算時間長短和收支貨幣的種類有關。
經濟風險：經濟風險主要體現在對于匯率波動造成的財務風險對資產的影響，這里的資產主要是指現金流，這種影響是長期的。由于匯率波動的影響，我國對外貿易企業的產品成本可能會產生波動，這種波動會導致產品的利潤的不穩定以及市場份額的變動（林圣哲，2006），最終的結果會導致企業在國際市場的地位不穩定。（范翔，2012）
（三）意義
對于企業發展而言，其主要目的就是獲取盈利，跨國企業同樣如此，但相較于普通企業而言，跨國企業還會受到貨幣匯率波動造成的巨大風險。在跨國項目經營過程中，一旦對外匯風險管理不善，則會造成企業利潤的流失和資金流縮水，從而影響了企業在海外項目建設的過程。當前，我國越來越大的企業走出國門，對于跨國經營外匯風險的管理問題需要加以重視。
二、現階段存在的問題問題
（一）缺乏對外匯管制環境的了解
對于我國企業開展海外項目的研究中，我們發現，大多數企業在海外項目的開發上均采取商務人士先行，開拓海外市場，而后再持續投入資金，增派財務以及管理人員。而在所派遣的人員中，其中并沒有專職的外匯風險管理人員，總而造成了忽視外匯風險對企業盈利利潤的影響。而正是基于這種現狀，在項目啟動的初期發現不了外匯風險，而等到商務啟動甚至到項目建設時期才能發現各項風險敞口完全暴露，將企業的發展推動到了不利地位上。所以說，在進行海外項目投資上，必須要提早進行外匯風險管理，除此之外，在進行實際的交易后，仍然需要對外匯風險進行監控，制定出相應的風險應對措施。而對于一些外匯政策較為特殊的地方，跨國企業更加需要對外匯風險進行管理。比如說，在非洲的埃塞俄比亞，由于國家外匯儲備量的影響，其對外匯管制十分嚴格，一旦產生外匯波動，其上下幅度差異將會較為巨大，因此，即便是采用外幣融資這種風險較小的投資模式，最后實際的盈利利潤任然難以得到保障，甚至投資也難以得到有效的回收。除了外匯政策影響之外，國際局勢對匯率的影響同樣十分巨大，例如，在美國與利比亞對峙期間，美國政府對利比亞采取了經濟管制措施，美元在利比亞的流通受到了極大的阻力，結算更是受到了非常嚴峻的影響。因此，在海外投資過程中，企業不僅僅需要考慮到投資的可行性以及投資收益，其還應該將外匯管制以及外匯風險考慮到投資條件之內。
（二）對于外匯現金流的管控是缺位的
對于我國企業而言，受我國體制影響，我國企業在海外投資基本以帶資建設為主要模式。采用的融資方式大多為美元或人民幣為主。而這兩種貨幣在國際上均為比較強勢的通用貨幣。據商務部提供的資料顯示，我國企業在像跨國企業發展時均選擇發展中國家作為首要的投資對象，而對于這些國家而言，其貨幣匯率的波動往往會幅度巨大。比如說，南非的流通貨幣種類較多，但是南方基本以蘭特為主，蘭特對于美元的匯率波動達到20%以上，在2015年的時候其上一年末的直接匯率貶值達到了34%。這種情況的出現及其容易出現國內資金的嚴重損失，這種損失并不是指賬面價值的損失，而是指購買力的損失。如果在貶值之前投資沒有得到收回，隨著時間的拉長，這種損失會越來越大。
（三）缺乏本地化的經營方式
國內對于跨國經營而言，一般是會在國內招聘或者在內部選擇人員到海外，對海外的項目進行經營管理。但是基層員工往往是以本地員工為主。國內招聘的管理人員往往會采用國內的管理模式對國外地區進行管理。但是這種方式忽視了當地的具體情況、風土人情，對公司在當地的長期發展極為不利，嚴重的還會產生一些矛盾。除此之外，由于缺乏本地化的經營，那么企業在海外的收支情況任然保留在國內進行消化，這極大的增加了企業的投入成本，無法保證營收利潤在當地沉淀，增加了外匯的交易風險。
（四）外匯風險管理手段較為單一
在對我國跨國公司經營情況進行了解之后，我們發現，大多數跨國公司在匯兌方面都有著較大的虧損，由此不難看出，我國各大企業在外匯風險管理方面存在著較大的缺陷，并急需進一步的完善。在外匯風險管理上，由于造成貨幣匯率波動情況的影響因素眾多，因此，對于外匯風險很難進行預測，尤其是對于剛剛起步的跨國企業而言。因此，企業在想跨國企業發展時，必須要早好外匯風險的管理工作，培養出高素質的外匯風險管理人才，這樣才能保證企業在海外經營的利潤。
三、加強外匯風險防范和管理的建議
（一）投資前進行充分的可行性調研
對于海外投資項目而言，跨國企業應積極改變國內原有的先建設后考察的模式，對于海外項目投資而言，必須要在市場調研人員確認市場潛力及發展能力后介入風險管理人員。并且在進行投資可行性分析之后，開展外匯風險研究，并優先確定外匯風險的識別和管理方案。
（二）加快現金流轉
對于外匯風險而言，較長的現金流轉周期是增加外匯風險的重要因素，因此，提高現金的周轉率，快速回籠資金同樣是控制外匯風險的重要措施之一。較快的現金周轉意味著資產負債暴露在外匯分險下的時間較短，在發現外匯風險的同時，能夠有效的回籠資金，及時止損。
（三）加強本地化運作減少外匯風險
本地化企業運營是跨國企業海外運作的必然發展趨勢，企業本地化可以有效的保證投資的資本，極大程度的規避外匯波動對投資造成的影響。在將一個國家確認為根市場拓展時，一旦形成了本地化的規模，那么無論從監事角度還是發展角度都會受到當地政府要求使用本地幣種簽約的要求，本地化管理可以從多個角度推動企業在本地的發展，首先，企業交易過程中產生的交易性風險得以降低，企業的運營也可以更加穩定，對于折算風險中的頭寸風險問題也可以緩解。
（四）優化外匯風險管理方式
外匯幣種的選擇，控制資金外匯的轉換時間以及增強對外匯市場波動的監控。這些措施都是當前較為成熟的方式，但是除了以上的方式以外，對于海外投資的項目，企業更應該重點培養外匯風險管理人才，成立外匯風險管理機構。
在當前我國跨國企業發展遭受的外匯風險中，三種風險都具備著不同的表現形式和影響因素。對折算風險而言，其主要表現在會計上，僅影響當期損益，并不會對現金流造成影響，可以通過資產負債表項目的管理來降低風險敞口;交易風險則主要影響現金流量，增強現金流量的周轉速率則可有效控制交易風險;經濟風險屬于宏觀的范疇，需要國家的力量才能分散這些風險。
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作者簡介：
劉博卿（1991.07-），男，漢族，籍貫：甘肅鎮原，碩士研究生，北京大學經濟學院，研究方向：金融市場。
北京大學經濟學院 劉博卿
外匯風險敏感性分析范文第3篇
摘要:我國的出口信用保險雖然當前處于發展初期，但已經對對外貿易產生了很大的影響，尤其對于企業規避外匯風險這一點來說，出口信用保險無疑充當了主力軍，本文在提出出口信用保險對外貿企業風險控制的作用的基礎上，研究了當前我國外貿企業利用出口信用保險規避風險的現狀，提出了目前出口信用保險存在的一些問題，并針對這些問題給出相應的政策建議。
關鍵詞:出口信用保險；外貿企業；風險管理
一、引言
1.出口信用保險概念
出口信用保險是一種非盈利性的保險，各國政府設立官方的出口信用保險機構承保，承保范圍包括企業收匯風險、收匯損失等內容，增加了企業參與國際貿易的靈活性，是政府的間接經濟調控手段。出口信用保險以國家財力為后盾，在一定程度上控制了出口商的收匯風險和銀行的信貸風險，為企業在出口貿易和對外投資等經濟活動中提供了風險保障，促進了各國的對外貿易。我國的政策性出口信用保險機構為中國出口信用保險公司(以下簡稱中國信保)。
2.出口信用保險對控制我國外貿風險的作用
(1)資信調查和評估作用
企業進行對外貿易時，由于信息不對稱導致外貿企業對購買者缺乏了解，在這種情況下，中國的外貿企業如果僅僅只是僥幸的采用賒銷的方式出售商品，那么一旦資信情況不好的購買方申請破產，損失將會非常巨大。中國的一些企業采用信用證的方式規避風險，但信用證并不向客戶提供資信評估，仍然無法解決信息不對稱的問題。因此為了保證在交易進行前企業對客戶有充分的了解，保證本國企業的收益，中國信保就不斷調查國外企業的資信條件，形成龐大的數據庫，并及時進行跟蹤和更新，外貿企業如果購買了出口信用保險就可以享有中國信保公司的數據庫，并可以上交材料由信保公司進行評估，信保公司分析客戶所在國家的經濟狀況、客戶本身的財務和信用狀況，以及存在的其他潛在風險，根據分析報告，向企業提出最優的出口量和支付方式供企業參考。
(2)經濟補償作用
外貿企業出口后，應收賬款的額度會大大增加，當進口方申請破產或外匯風險發生時，外貿企業就發生了壞賬損失。出口信用保險主要承保的就是外貿企業的應收賬款。如果進口方沒有按期付款，信保公司就會組織進行調查，如果確認壞賬已經發生，則信保公司按合同的比例支付保金給外貿企業，并相應的將外貿企業的應收賬款轉移到信保公司名下，這樣就大大的減少了外貿企業的損失。2008年11月10日，美國第二大電器產品零售連鎖店——電路城向美國法庭申請了破產。這個公司的供貨商在全球15個國家分布了約7000多家，其宣告破產導致了很多企業損失巨大，然而中國的某公司由于向信保公司購買了出口信用保險，因此得以安全脫身，一個月后順利得到補償523萬美元。
二、我國外貿企業利用出口信用保險規避風險的現狀及問題
1.外貿企業風險防范意識薄弱
我國的外貿企業發展時間不長，對危機管理的經驗非常不足，尤其是中小型外貿企業，在經營過程中沒有長遠的眼光，無暇顧及整個經濟環境的變遷，通常不采取任何方式就進行交易，導致在經濟危機發生后損失慘重，過于相信某個客戶或者過于相信某種結算方式都是我國目前外貿企業風險控制的誤區。
2.投保費率過高
相比發達國家來說，我國的出口信用保險投保費率非常高，據資料顯示，我國的出口信用保險平均保費率近1%，對東歐、南美、非洲等急需投保的國家和地區，平均保費率高達2%。再加上損失發生時信保公司只承擔80%-90%，剩下的10%-20%需要企業自己承擔，這種程度的投保費率使很多外貿企業，尤其是很多中小企業望而卻步。我國中小企業出口的商品大部分為勞動密集型產品附加值本來就不高，出口信用保險過高的費率加大了出口產品的成本，大大降低了中小外貿企業出口產品的競爭力，因此很多外貿企業往往走節約成本的路線，放棄投保。
3.承保方式單一
為了適應市場需求，中國信保推出了十余個品種來保障出口企業的權益，然而相比起其他貿易大國，我國的承保方式仍然過于單一，尤其是針對一些小型的外貿企業，目前基本沒有適合其購買的險種。為了改變這個局面，應該更靈活的根據企業的規模和外貿的方式來設計承保的方式，以此來促進貿易，規避風險。
三、促進外貿企業更好的利用出口信用保險的措施
1.從外貿企業的角度合理利用出口信用保險
(1)提高對出口信用保險的認識，轉變傳統觀念
我國的外貿企業與發達國家相比，其危機觀念和保險意識都非常薄弱，許多企業對出口信用保險的認識很少，甚至不知道有這種保險的存在。然而出口信用保險能一定程度控制企業出口的風險，因此提高企業對出口信用保險的意識是非常有必要的。一方面，要加強宣傳，提高外貿企業對出口信用保險的認知度。另一方面，外貿企業要強化風險意識，大額的應收賬款發生時要投保出口信用保險，保障安全收匯。
(2)規范條款內容，避免糾紛
外貿企業應該根據自身經濟狀況合理的購買出口信用保險的產品，只有當合理的利用出口信用保險才能規避自身風險，減少損失。近年來，購買出口信用保險理賠的糾紛越來越多，很大程度上是因為外貿企業沒有合理分清楚不同的出口信用保險的產品，并且沒有按合同規定的方式進行出口，違背了合同的內容，導致了糾紛的發生。例如，某物資公司于2007年8月向信保公司投保短期出口信用保險綜合險，并就其韓國買方鮮宇通商公司向保險人申請信用限額。保險人于2007年8月10日批復信用限額后，某物資公司組織貨物向韓國出口并向保險人進行申報。2007年12月，上述已申報貨款發生逾期，某物資公司向保險公司提交《可能損失通知書》。信保公司經調查后發現，實際簽署貿易合同、收取貨物并拖欠貨款的合同買方是韓國公司新烏木材商社，而非此前批復信用限額的韓國買方鮮宇通商公司，信保公司于是以限額買家與合同買家不一致為由告知某物資公司無法承擔保險賠償責任。外貿企業和信保公司在簽訂合同時嚴格審核合同的條款，對內容核實后才進行簽約，只有這樣才能使出口信用保險充分發揮其有效性，將外貿企業的成本降到最低。
2.加大政府對出口信用保險的扶持力度
出口信用保險在我國實施的時間還不夠長，因此處于發展的初級階段。出口信用保險作為政策性的保險，是在國家財政的支持下承保的。因此要擴大出口信用保險的參保率，就需要財政資金不斷進行支持。國家財政應該定期評估信保公司的經營能力，實時增補風險基金，可在外匯儲備穩定的情況下，提取一部分資金進行支持，以此鼓勵我國的出口。也可通過財政手段進行調節，通過對出口信用保險機構進行稅收的減免，支持其發展。另一方面，對于外貿企業而言，由于保費費率太高導致其成本大幅提升，政府可以加大對企業購買信用保險的補貼來降低其購買出口信用保險的成本，如2010年投保寧波信保公司的企業，寧波市政府補貼一半保費的政策，大大增加了保險的覆蓋面，在降低企業成本的同時，大大增加了企業的抗風險能力，對于外貿企業而言，尤其是中小企業而言無疑是一種扶持政策，增加了企業的出口，同時降低了信保公司的負擔，使外貿企業和信保公司得到雙贏。
3.從信保公司的角度完善出口信用保險
(1)制定合理的保險費率
投保費率過高的問題一直以來也是抑制我國外貿企業購買出口信用保險的一個重要因素，我國近年來對降低費率做了很多的努力，但相比發達國家而言仍然顯示出高費率的問題。2009年為了鼓勵企業出口，我國的出口信用保險費率平均下調了30%，平均值從0.65%降低到0.45%，同期發達國家的平均水平為0.1%。高的出口信用保險費率增加了外貿企業出口經營的成本，尤其對于很多勞動密集型的中小企業而言，經營情況原本就處于微利狀態，高費率引起的成本的增加又大大降低了其盈利程度。因此，我國的出口信用保險費率在總體下調的基礎上，更應該針對不同的企業實行差別待遇，信用評級高的企業享有更低的費率，以此鼓勵企業規范生產，促進出口。
(2)推出多樣化的信用保險種類
隨著出口的增加，外貿企業的經營方式也越來越多樣化，企業規避風險的實際需要也越來越個性化，這就要求信保公司推出更為個性化的保險種類來適應企業的需求。我國信保公司過去推出的一些產品已經無法適應處于不同生命周期和不同規模的外貿企業的需求。最好的辦法就是實行一票一保、單客戶或地區投保。只有這樣才能適應越來越復雜的國際市場，保障我國外貿企業的出口，規避風險。
參考文獻：
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外匯風險敏感性分析范文第4篇
在介紹國際經濟貿易中外匯風險的同時，簡析匯率變化對企業造成的風險，匯率變動對于匯兌的影響，本文 分析國際經濟貿易中外匯風險的出現原因來總結國際經濟貿易中外匯風險對企業造成的影響，構建防范經濟貿易 中外匯風險的體系。外匯風險在國際經濟貿易中是一項無法規避的重要內容，這對于我國企業的發展產生了一定 的沖擊力，旨在使用有效且實際的措施防范外匯風險，從而在國企市場上占領更為重要的地位，并取得更大的成就。
一、引言
隨著經濟體系的全面改革，我國經濟和國家市場之間的關系逐漸親密了起來，在某種程度上給我國外貿企業的發展提供了較多的機會，提供了更多的平臺。但是每一種機遇都是一把雙刃劍，經濟體系的改革為經濟帶來機遇的同時也帶來了一些挑戰，而外匯風險便是其中一項最為重要的內容， 會在某種程度上為我國的經濟貿易發展帶了一定的阻礙。這表明做好郭京經紀貿易外匯風險的管控工作十分關鍵。
二、外匯風險產生的根本原因
在外匯風險產生的原因中最為突出的便是外匯匯率的波動。外匯匯率市場能夠在最大程度上反映國際通行交換貨幣的市場參考對比價格，通過比價的方式明確主權貨幣與其他主權貨幣進行兌換的比例。然而外匯匯率市場長期處于一個波動改變的狀態之下，受到外界經濟、政治等多方面因素的影響的可能性和紀律較大。如果外匯匯率出現波動貨幣的兌換工作同樣也會受到影響，在這樣的情況下企業需要承擔著更大的風險，不利于企業的平穩發展。第二個顯著原因便是貨幣的兌換，經濟全球化的程度不斷深入的同時世界貿易也處在一種相對活躍的狀態，在各個國家之間的經濟往來十分頻繁，在這樣的情況下會面臨更多的貨物交易。但是由于各個國家所使用的貨幣都不相同，所以再進性商品貿易的時候要進行貨幣兌換，然而由于各個國家的貨幣類型以及會計制度中存在著一定的差異性，使得貿易雙方在進行角一的時候需要通過貨幣兌換的方式完成商品貿易。而當貨幣在經過一系列兌換后企業所承擔的外匯風險也隨之不斷增加。最后， 外匯風險產生的主導因素還有一項便是結算方式是多種多樣的。國際貿易的快速發展使得國際間用來結算的方式也逐漸向著多樣化的方向路線發展，為應付這一趨勢，不少企業也紛紛采取了多樣化的結算方式。多樣化的結算方式雖然能夠應對企業的發展需求但是會拉長結算周期，使得外匯風險的影響在無形之中被拉長。
三、國際經濟貿易中外匯風險的具體防范措施
（一）加強外匯風險控制意識的培養
當企業在開展對外貿易的工作時，為進一步防止外匯風險的出現，進一步提升自身外匯風險控制意識時十分關鍵的。企業需要結合自身的發展情況，從而干擾使得內部文化的構建力度不斷加強，進一步提升企業職工的價值觀念，幫助企業內的所有工作人員都能夠帶有加強的外匯風險控制意識。除此之外，企業需要嚴格把控風險控制意識，通過創建相應職責機制的措施，幫助企業在應對外匯風險的實際過程中及時采取相應的控制措施，使得各式各樣的戰略措施能夠得到高效落實。最后，要培養相關人員的風險防范意識，從而提升企業在開展國際經濟貿易工作時的風險防范水平，使得企業的國際經濟貿易工作能夠得到有效展開。
（二）強調對外風險管理工作的實施
信息技術的發展使得計算機與互聯網在多個領域都得到了廣泛的利用，企業在互聯網上建立起的管理平臺主要負責這數據收集、分析與整理工作，不僅會為企業帶了十分簡單的便利?；ヂ摼W在傳遞信息的過程中打破實踐與空間上的限制，企業能夠在網絡上開展資源共享，進一步提升自身的管理效率，以此達到更好的風險防范的效果。在時代的發展過程中受到的國際貿易影響的力度不斷加大，各個國家對于外匯風險這一方面的重視程度越來越高，而發展則會其中隱藏商機的人越來越多，制作出大量外匯風險管理軟件，企業在實際過程中要將這些軟件靈活應用起來，對于不同時期的外匯交易以及期權交易等開展科學的測評與控制，在這一基礎之上整理出適合自己的綜合管理方法，使得企業的經濟活動安全能夠得到保障。
四、結語
總而言之，社會經濟的快速發展的同時提升了我國對外貿易水平的顯著提升，在落實國際經濟貿易工作的同時將外匯作為一項十分關鍵的交易措施。在實際的交易途徑中需要強調外匯風險產生的關鍵因素，比如外匯改變的浮動以及貨幣之間的交換等多方面的數據屬性，面對不同的問題需要采取相應的風險控制措施，在進一步提升企業外匯風險防范水平的基礎上進一步推動我國企業在國際經濟貿易市場中能夠穩中有序的得到發展。（作者單位：沈陽師范大學 國際商學院）
外匯風險敏感性分析范文第5篇
摘要：隨著經濟的全球化發展，各個國家的經濟交流日益頻繁，對外貿易越來越多，但與此同時國際經濟貿易的風險也在不斷擴大。在國際經濟貿易的風險中，外匯風險就是一種主要的風險，在國際貿易日益繁榮的背景下，我國很多企業開始與國際經濟市場保持長期的聯絡和交往，但是由于國際經濟貿易中存在的諸多不足，會影響企業未來的成長效益。所以說，對國際經濟貿易中的外匯風險進行分析，了解風險的產生，并加強對外匯風險的防范具有十分重要的現實意義，能夠保證企業的長遠發展和我國經濟的穩步提升。文章對在國際經濟貿易中的外匯風險的防范進行了研究。
關鍵詞：國際經濟貿易；外匯風險；防范措施
隨著我國改革開放的不斷深入，中國已經成為國際市場競爭中的重要一員，中國經濟的迅速發展給中國企業帶來了很多發展機遇，但是如今國際經濟貿易一體化的發展給各國帶來了激烈的國際貿易競爭，匯率也發生了很大的變化，給企業造成了很大的影響，如果要在激烈的國際貿易競爭中保持優勢，就要對外貿風險進行防范和控制。在國際經濟貿易風險中，外匯風險是核心內容，因此加強防范外匯風險能夠為企業的國際貿易提供保障，從而促進中國企業的健康穩定發展，提升我國的綜合實力。
一、外匯風險的原因
所謂外匯風險就是受國際貿易活動的作用，由于外匯的匯率所產生的無法做出評估的趨勢變動而給參與企業帶來的不良影響。外匯風險在國際貿易活動中具有非常大的負面影響，嚴重阻礙了經濟活動的發展和建設。從目前來看，我國的外匯市場還欠缺完善的機制，只能支持本幣和外幣的互相轉換，而沒有成為金融性的完全性的外匯市場。所以，在這種情況下，就很難避免多樣化的外匯市場，也就無法保障對外貿易企業的安全。外匯風險主要來源于以下幾個方面：
（一）貨幣的兌換
隨著全球經濟一體化的發展，國家和地區之間的經濟貿易越來越頻繁，但是由于不同國家的貨幣種類和會計制度等方面都存在著差異，因此要想實現交易就必須要用外匯的方式和方法進行結算，然后再利用本幣進行結賬，貨幣的兌換是進行外貿的前提。如果不同國家、不同類型的企業能夠不需要貨幣兌換，通過同種貨幣來進行交易，就能從根本上杜絕外匯的風險，但事實上，這種情況并不存在，所以貨幣的兌換給國際經濟貿易增加了外匯風險。
（二）多元化的結算類型
隨著國際形勢和國際經濟貿易的蓬勃發展，國際經濟貿易呈現出多樣性的特征，因此與之相對應的結算方式也變得多元化。在現階段，企業可以選擇多種階段方式，例如賒銷、匯兌等等，這些交易結算方式的時間較長，再加上外匯匯率的變化沒有規律、難以預測，因此，本幣與外幣之間的比率會經常變化，帶來外匯風險，尤其是中國很多企業在國際經濟貿易中仍然處于發展階段，缺乏成熟的經驗，結算管理水平不高，很容易產生匯率風險。
（三）匯率的波動
外匯的匯率波動是企業對外貿易的一項重要參考指標，也是對國際市場發展情況的實時反映，如果說在企業參與國際經濟貿易中，匯率不發生波動，那么即使在交易中必須要進行不同貨幣之間的兌換，也不會帶來風險，但實際情況是，匯率具有多變性，時時刻刻都在波動和變化，因此匯率的變化一定會影響貨幣的兌換，從而給企業帶來較高的風險。
二、外匯風險的影響
（一）造成兌換的損失
通常情況下，由于國際經濟貿易涉及到合同的制定、雙方的交易和制定款額等工作，所以流程更加復雜，需要消耗較長的時間。但是在整個貿易的進程中，各個階段匯率都會產生波動，但是買方需要根據當前的匯率進行付款，因此難以避免的造成兌換貨幣的損失。如果在匯款時期的匯率升高，買方就要付出更多的款額成本，給買方帶來經濟損失；如果在匯款時期的匯率下降，那么賣方就要承受經濟損失。而且根據國際貿易準則的規定，禁止一切提前結匯的行為，資金不能及時結算，增加了貿易的風險。
（二）降低企業整體的業務量
匯率的波動會降低企業的經濟效益，影響企業生產經營活動的內容，在很大程度上降低企業整體的業務量。對于出口企業來說，如果本國匯率上升，企業保持本幣不變的情況下，勢必會引起產品價格的上漲，再加上國際市場需求難以預測，很容易造成產品銷量下降，降低企業經濟效益；同樣的道理，對于進口企業來說，如果本幣貶值，商品價格上漲，那么企業就需要被迫支付更多的資金。所以說外匯的風險會降低企業的業務量。
（三）帶來賬面損失
在企業的財務管理中，重要的部分就是賬面管理，能夠直觀的反應企業的經營狀況，所以會計賬簿成為了外貿管理中的核心內容。一般情況下，企業的會計賬面是以外匯或者本幣的形式體現的，因此在編制報表的時候，也要先對各種類型的貨幣進行折算，再以本國貨幣的形式進行表述，然后進行對比計算經營利潤，在會計賬目清楚之后才能確保后期的貿易順利進行。但是在實際工作中，由于受到匯率的影響，賬目不斷變化，極易引起賬面的損失，所以企業全面防控，避免外匯風險是亟待解決的問題。
三、外匯風險的防范措施
在國際市場發展的新形勢下，企業要想提高綜合實力，更好的參與到國際市場競爭中，就要采取有效措施，避免外匯風險給企業帶來了不利影響，以下從短期和長期兩個方面闡述了企業防范外匯風險的措施：
（一）防范外匯風險的短期措施
從短期入手，首先要調整結算時間，面對無法控制和改變的外部環境，企業要實時關注匯率的變化情況，并做出預測，根據實際情況，調整結算時間，選擇最佳的時間進行交易計算，通過調整提高企業的適應能力，從而有效規避外匯風險；其次可以調整產品價格，在對市場進行了解和掌握之后，根據市場的變化，適當的調整產品的價格，交易雙方通過制度價格款項共同承擔風險，確保交易的順利和安全，盡量降低外匯風險帶來的損失；最后可以借用金融衍生工具，例如外匯期權等等，應對多元化的結算方式帶來的影響，有效規避風險、提高企業的經濟效益。
（二）防范外匯風險的長期措施
從長期的角度考慮，企業要想防范外匯風險，首先就要樹立好防范意識，通過學習和宣傳，正確認識外匯工作的開展風險，根據企業自身的實際建設水平，幫助員工深入了解對外匯工作的流程，同時要提高企業各個部門的風險處理能力，確保能夠及時的發現和處理風險問題，從而降低企業的損失；其次要建立完善的外匯風險管理機制，同時加強員工培訓，培養外匯風險防范管理人才，對市場進行實際的研究和分析，結合當前管理工作的開展水平，制定有效的風險防范對策，推動外匯風險防范管理的制度化和規范化，促進企業的健康穩定發展；再次要進行適當的融資，在國際貿易中的交易雙方，可以采取多樣化的融資手段，解決當前的資金周轉問題，如果能夠提前獲得融資款額就能夠盡早的收回結算匯款，從而避免外匯風險，保護企業自身的利潤；最后企業要謹慎選擇結算的貨幣，在條件允許的情況下，盡量選擇本國貨幣進行結算，避開外匯風險，如果無法選擇本國貨幣進行結算，那么要優先選擇普遍性較強的、國際認可的通用貨幣種類，也能夠幫助外匯風險的防范。除此之外，企業的產品是企業的重要競爭力，也是企業參與國際經濟貿易交易的基礎，因此企業要以產品為中心，制定合理的產品策略，在當地貨幣貶值時，抓住最佳時機推出新產品，積極引進先進技術，根據市場需求，進行產品創新，并結合貨幣的變化情況調整產品的生產規模，國家也要發揮出宏觀調控的作用，建立相應的服務機構，對國際貿易匯率變化情況進行研究，并給予企業提供可靠的信息支持和指導，實現我國國民經濟的進一步發展。
總而言之，在經濟的發展中，國際經濟貿易已經成為了不可或缺的重要部分，但是近年來，國際經濟貿易的進程受到外匯風險的干擾，也影響了企業的經濟利益。所以，對于參與國際經濟貿易的企業，一定要分析外匯風險的原因，樹立風險防范意識，結合自身實際發展和建設情況，立足于市場的需求，提高外貿風險的防控水平，盡量杜絕外匯風險的威脅，進而提高企業在激烈市場競爭中的抗風險能力，促進我國對外貿易的可持續發展。
參考文獻：
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（作者單位：德州學院經濟管理學院）
外匯風險敏感性分析范文第6篇
[摘要]隨著科技信息化時代的不斷變化發展，尤其是互聯網與電子商務的迅猛發展，將世界經濟帶入全新的網絡經濟時代。在此背景之下，商業銀行的競爭趨勢也愈演愈烈，積極地在市場經濟中不斷深入變革發展，以期在市場中占領一席之地，所以，選擇進行外匯業務的擴展對于商業銀行的前景發展有著極為重要的意義?；诖?，文章首要分析商業銀行外匯業務的重要性意義，進一步探索我國商業銀行外匯業務的發展現狀，最后提出相關性的對策建議，以促進商業銀行外匯業務更好的發展。
[關鍵詞]商業銀行；外匯業務；網上銀行
[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.31.134
就目前我國商業銀行的發展趨勢來看，單從外匯業務看，大都是以外匯存款、國際結算業務、結售匯及其貿易融資等業務為主。而從總體上來講，雖然我國商業銀行呈上升的趨勢在不斷迅速發展，但是部分商業銀行仍有所限制，由于外匯業務開辦的時間相對較短，且機制管理體系相對不完善，外匯業務人員在專業知識上還有所匱乏，資金的投入也相對有限。所以說，如何去提升這些商業銀行的發展升值空間，并使其形成本外幣經營一體化的經營模式，這對于我國商業銀行業務的擴展，增強商業銀行的經濟收入均有著重要意義。因此，探究商業銀行外匯業務的發展狀況有其意義所在。
1開辦商業銀行外匯業務的重要性
我國的商業銀行外匯業務在國內外的商業銀行中占有重要的經濟地位，屬于我國重點經營的范圍，在商業銀行的經營中發揮著重要的作用。一方面，開辦商業銀行外匯業務對于整個商業銀行來講其成本相對較少、風險程度低且獲利較高，這就意味著只要對商業銀行擴寬相對的業務空間，就能夠使商行創造相對豐厚的業務收入。比如在開辦外匯業務后，能夠帶來手續費收入，還能夠帶來大量的外匯買賣差價收益。而在這兩種低風險高收益的外匯業務中，也必定能使得商業銀行在中外資銀行的市場中占領一席之地。另一方面，商業銀行外匯業務的開展是與國際直接接軌的業務，若是能夠促進其外匯業務在市場上占領一定的份額，就能夠獲得更多的業務機會、爭取到更多的商行客戶，此外，外匯業務的開展也就意味著商行將會引進更多專業知識人才，而這些人才在國際結算知識及其外匯政策的規定掌握程度都會相對熟悉，在這種具有高技術人才的商業銀行中，不僅能夠促進銀行業務更好的發展，更能不斷提升其在國際上的影響力。最后，由于開辦外匯業務的成本較小，所以資財所需也會相對較少，如此，在降低經營風險的同時，還能夠帶動與國際結算業務相關的進口押匯等風險較小、收益較快的業務發展。因此，必須重視起我國商業銀行外匯業務的開展，并不斷完善彌補其不足之處，如此，才能真正地促進我國經濟又好又快發展。
2我國商業銀行外匯業務的發展現狀
2.1外匯業務經營范圍相對狹隘
我國大部分地區商業銀行的發展處于相對優勢，有著先進的科技水平和人力資源，然而，由于起步晚、開辦業務時間短的特點，這也使得商業銀行在外匯品種經營上處于劣勢，在外匯資產規模上也是相對較小，大都是以傳統的經濟業務為主，在其外匯業務上也有較大的局限性，外匯業務產品及其理財產品也極具匱乏，遠無法滿足經濟市場的實際需求。除此之外，由于外匯專業知識人才的缺乏，對處理外匯風險管理工作的能力有所限制，所以，根本無法及時適應經濟市場的變化，而由于商業銀行的發展在我國經濟中占據重要的作用，所以在其產品的審批方面都嚴格以待，在此情形之下，想更好地擴寬商業銀行外匯衍生產品等業務范圍更是難上加難，也由于外匯經營業務相對狹隘，也使得其增值避險服務更是難以滿足消費者的多樣化需求。
2.2資金投入少、實力弱
就城市商業銀行的發展來看，大多規模較小，且資本金的實力較弱，這就使得商業銀行在放貸能力上有所限制，若想更好地擴寬商業銀行的經濟業務也相對較難，尤其是外匯業務涉及的資本金相對較大，需要更多的資金籌集、投入，而由于放貸能力的限制，一定程度上抑制了銀行業務的擴展能力。同時，由于資金受到限制，其商業銀行能夠給予企業、消費者的授信額度也相應地有所降低，在此壓力之下，外匯業務就只能停滯不前甚至發展緩慢，不能夠迅速地做大做強。
2.3品牌知名度小，議價能力弱
我國部分地區商業銀行都是近年來才開始開辦外匯經營業務的，相較于其他城市商業銀行的發展，時間相對較短，擁有的顧客群體也相對不穩固，這就導致了部分商業銀行根本無法與之相抗衡，更何談在市場經濟中占據一席之地。此外，在外匯業務起步階段，急需大量的人力、財力、物力等資源，但是起步階段的限制，使得短期內商業銀行都無法彌補這些不足，規模效應形成難度大。使得這些城市的商業銀行在很長一段時間內都投入相對較高的成本費用支出。并在競爭激烈的市場中，其議價能力也處于弱勢，不利于商業銀行外匯業務的發展。
3商業銀行外匯業務發展對策
3.1拓寬外匯業務范圍，重視外匯發展
針對部分商業銀行外匯經營業務發展狀況，可以在外匯業務開辦所允許的范圍規定內，適當地擴寬其業務范圍，并在此基礎上增加外匯經營業務的品種，以此為消費者提供更多元化的服務，滿足消費者的日常匯兌及其投資額需要，使消費者在消費的同時能夠成為本銀行的穩定顧客，同時，商業銀行也應該不斷重視起對外匯衍生產品業務多做努力，使其在審批過程中能夠順利通過。除此之外，在銀行風險范圍內，我國也應該適當地放寬對商業銀行外匯業務的申請及其審批，并加快審批效率，如此，才能夠真正地促進我國各個城市地區商業銀行的平衡發展，同時，也要不斷地加強對外匯業務的創新發展與研究，充分地進行市場調查，在尋求顧客的基礎上多去了解顧客的實際需求，真正做到使顧客滿意，如此，才是外匯業務成功的關鍵。
3.2加強多方位合作，提升整體的競爭力
一方面，商業銀行應當加強與當地部門或者涉外單位進行良好的溝通，在此基礎上建立起信息溝通機制。如此，在開辦外匯業務時，商業銀行就能夠較為迅速地擁有企業貨物貿易進出口的信息，迅速地獲取顧客消費者的相關信息，進一步掌握住經濟市場的發展行情。另一方面，根據各地區商業銀行的不同發展狀況，可以建立起資源共享的系統網站。通過多家合作的經營方式，帶動彼此之間的業務發展，實現資源共享，這不僅能夠提升本區域商業銀行外匯業務的發展，對于提升我國整體商業銀行的發展水平均有著重要的作用。
3.3健全外匯業務的內控機制
首先，應該不斷增強對外匯業務的績效考核，并實施相應的獎勵機制，如此，在增加外匯人員的福利的同時也提升了擴展業務的積極主動性。其次，健全的內控機制對于商業銀行外匯業務的發展也發揮著重要的作用，明確了崗位職責，并實施監管工作，使得業務人員各司其事、履行職責的同時，也避免出現違規違紀的現象。所以，就應該嚴格執行外匯業務監管與業務處理相分離的原則，使其兩者相互制衡，若有出現違規現象也應嚴格處理，如此才能真正促進商業銀行外匯業務快速有效發展。最后，應該加強外匯業務與電子科技相結合，不斷完善其銀行的電子網絡系統，在提升外匯業務效率的同時促進資源的有效利用與共享。
4結論
對于商業銀行外匯業務的發展不能只將眼光局限于眼前發展迅速的局勢，而是要放眼未來，積極去探索銀行外匯業務的擴展與各個地區的平衡，如此才能真正地促進我國商業銀行的可持續發展。所以，對于我國大部分商業銀行外匯業務發展所存在的問題，無論是國家或是個人企業都是應該重視起來，真正地去落實到外匯發展的每一個步驟，不斷研究創新外匯新業務，才能最終奠定商業銀行在市場經濟中的地位不可搖動，保障商業銀行在經濟市場中的競爭優勢。
參考文獻：
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