第一篇：中國工商銀行內審
銀行內審部個人總結
這一年來，我能夠熱衷本職工作，嚴格要求自己，擺正工作位置，時刻保持 “ 謙虛 ” 、
“ 謹慎 ” 、 “ 律己 ” 的態度，在領導的關心和同事們的幫助支持下，勤奮學習，努
力提高自我，勤奮工作，履行好崗位職責，得到了領導和前輩們的肯定?，F將一年來的學習、
工作情況作如下簡要個人工作總結：
一、強化理論和業務學習，不斷提高自身綜合素質。
作為不是審計專業畢業，對審計相關法律法規和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強
學習，積累充實自己，才能更好的進入角色，做好工作。
一是加強思想政治學習， 認真學習鄧小平理論和“三個代表”重要思想，認真學習和
貫徹黨和國家制定的各項路線、方針、政策，保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務的
信念。二是認真學習業務知識，虛心向前輩學習，一年來，在領導和同事的幫助下，我對工
程審計有了更深層的認識。
二、創新思維，不斷改善工作方式。本人主要負責審計資料管理和檔案保管。自從我接
手工作后，充分利用計算機維護檔案管理，使檔案的保管、查詢都方便快捷。 同時還擬稿
了《審計檔案管理規范》、《審計臺賬管理操作程序》等流程文件，進一步規范了審計檔案管
理和建立了審計臺賬，為后續審計提供了充分的依據。
三、拓寬工作領域，積極參加流程銀行建設。今年初，很榮幸被部門選派參加聯社的流
程銀行改革籌備小組。在相關領導的指導下，能迅速調整傳統銀行的工作模式，按時按量完
成了部門的崗位說明書編寫、流程化文件編寫以及精細化工作手冊編寫。通過上述一系列做法，稽核工作得到了有效的開展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，防
患未然。在今后的內審工作中要不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。
對于目前的審計工作，我覺得我們仍然停留在稽查的階段，還未真正做到內審的需要，隨著
我們銀行的不斷發展，我想由稽查向內審的轉變這是歷史發展得必然，同時我們面臨的挑戰
也會愈來愈巨大，對我們自身素質的要求也會越來越高。信貸審計系統、員工違規積分系統
的陸續上線，現在又即將推出一個全新的審計系統，工作方式在不斷的改變，所學習的知識
不只停留在制度上，對于新系統的運用，新工作方法的實應等等，對于我們來說都是一次全
新的挑戰，唯一不斷的學習，才能適應。
第二篇：2015重慶銀行內審部招聘啟事
中公教育.給人改變未來的力量
2015重慶銀行內審部招聘啟事
我行內審部擬公開招聘工作人員，招聘具體事宜如下：
一、招聘崗位、主要職責及要求
(一)審計崗 主要崗位職責：
1.組織或參與常規審計、專項審計、離任審計及評價等。
2.組織或參與對總行各業務條線的基本制度、流程、信息系統、管理的有效性和健全性開展審計，對全行內部控制的有效性與健全性進行評估。
3.組織或參與對總行信息系統規劃設計、開發運行和管理維護情況進行檢查與評價。
4.組織或參與實施總行本級和一級分行的內部控制評價工作。 5.負責撰寫審計相關的方案、程序、事實確認書、報告等，以及審計相關文檔整理、分類和歸檔等工作。 6.根據部門工作需要安排的其他內容。 招聘要求：
1.品行優良，無不良行為記錄。 2.年齡要求：35周歲及以下。
3.學歷：全日制大學本科及以上學歷，金融、財會、審計、經貿、法律等相關專業。
4.工作經歷：具有5年及以上審計工作經歷，熟悉銀行內部審計、風
中公教育.給人改變未來的力量
險管理、授信業務、財務及資本管理的優先。
5.能力及資質要求：熟悉企業內部控制、風險管理等業務知識和經濟金融行業法規，具有較強的綜合分析、語言表達、文字撰寫和溝通協調能力。具有會計、審計從業資格證;會計、經濟、法律等中級以上技術職稱或具有CPA、CIA資格。
6.熱愛審計工作，具有正直、客觀、廉潔、公正的職業操守。工作責任心強、服務意識好，能夠承受經常出差任務。 7.特別優秀者可適當放寬應聘條件。 8.符合我行近親屬回避管理辦法相關規定。
二、報名方式
請您仔細閱讀應聘條件，點擊網頁左下方鏈接，下載“重慶銀行應聘登記表”全面、真實填寫，并用A4紙雙面打印一頁，手寫簽名，于2015年6月10日之前(以郵戳為準)將應聘登記表、身份證復印件、學歷證復印件、其他學識能力主要證明材料復印件郵寄至以下地址，并在信封上注明：“應聘材料”字樣。
地址：重慶市渝中區鄒容路153號重慶銀行人力資源部收 郵政編碼：400010
三、注意事項
(一) 應聘材料不超過6張A4紙。
(二) 應聘者需對應聘材料的真實性負責，如有不符我行將取消其應聘資格。
(三) 應聘材料代為保密，恕不退還。
中公教育.給人改變未來的力量
(四) 經初審合格者，重慶銀行將以短信或電話方式通知筆試及面試時間，請及時關注，并保持通訊暢通。
重慶銀行人力資源部 2015年5月26日
附件： 重慶銀行應聘登記表.doc
第三篇：XX農商銀行“三舉措”強化提升內審質量
近期，XX農商銀行審計稽核部以“管理提升年”為契機，從“審計立項、質量控制、成果運用”三方面入手，狠抓內審質量，取得了階段性成效。
強化審計立項與當前中心工作和業務發展同步。面對審計目標不明確，審計立項缺乏針對性的現狀。在年初確定審計項目時，通過三項措施，達到審計關口前移、事前防控。一是征求總行黨委意見，緊扣總行黨委關于改革發展中存在的問題;二是由管理部室提需求，提交在經營管理中潛在的風險點和內控缺失，將審計的重點轉向當前正在開展的中心工作;三是整合審計資源，梳理各級檢查存在的問題，將屢查屢犯、“兩個加強、兩個遏制”作為審計立項的重點。
強化審計質量控制。審計質量作為審計工作的生命線，審計質量的高低，直接影響審計成果的有效發揮。目前，存在審計質量不高，外行看不懂，內行不愿看，提出的意見和建議價值不大，審計報告提示的實質性問題不多，引不起領導層關注。強化審計質量控制，是當務之急。一是加強學習，提升素質。結合審計工作特點和工作實際，合理確定學習內容，重點學習了審計操作流程、信貸業務、會計內控、信息科技等規章制度和操作實務，采取以考促學等激勵措施，支持、引導審計人員提升業務素能、檢查技巧，打造一支素質高、業務精、作風優、能打硬仗的審計隊伍。二是強化質量意識和風險意識。嚴格落實審計組長和審計人員的崗位職責，明確各環節質量管理的分工和責任，做到各盡其能、各負其責，如實反映審計發現的問題，將問題徹底查深查透并全部提示，取得領導的信任與支持，為領導決策，加強管理起到重要作用。三是轉變審計方式。向以“風險為導向”的風險審計、“價值增值”為目標的效益審計、“綜合評價”為主的責任審計轉變，審計工作由最初的合規審計提升為參與治理的高層次治理活動，前移到當前的中心工作。
強化審計成果運用。審計成果得不到充分運用，無異于浪費審計力量、浪費審計資源。一是發揮審計的生產力作用。在“揭風險”作文章，查處問題與剖析原因并重、整改糾治與建章立制并舉，明確整改責任，加強跟蹤督辦，督促問題整改，促進審計成果向管理成果的轉化、提升，在“促整改”上謀實效。二是健全完善相關運行機制。健全完善“被審計單位具體整改、條線管理部門督促整改、審計部門復核整改、監保部門責任追究”的運行機制，做到查、糾、處相結合，實現信息共享。三是定期對各級檢查進行整合梳理。將梳理結果整理成綜合性分析報告，召開分析例會，引起領導層關注，由領導層進行批示相關部門及被查單位進行辦理，對辦理時限、辦理結果進行驗收，確保審計意見和建議能得到真正落實，確保審計成果能在各個業務環節較好地執行，有效防范和化解各類風險。
第四篇：論風險導向審計法在銀行內審工作中的應用
審計按方式可分為賬目基礎審計法、制度基礎審計法和風險導向審計法，三種審計方式依次繼承和發展。風險導向審計法是審計發展趨勢的必然要求，現階段，國際會計界對它的理論研究日臻成熟，但應用卻明顯滯后。研究風險導向審計法的應用問題，對正處于迎接WTO挑戰、繼續深化審計體制改革時期的銀行內部審計工作，具有極其重要的現實意義和發展意義。
一、風險導向審計法的內涵及先進性
(一)內涵
所謂風險導向審計，是指以審計風險理論為基礎(審計風險理論認為：審計風險=固有風險×控制風險×檢查風險)，審計主體事前對被審對象的各類審計風險和各風險構成要素進行風險評估，再根據量化的風險水平評估結果來確定合適的審計戰略，進而進行實質性審查的一種審計方式。
(二)先進性
1、風險導向審計法以控制總體審計風險為核心思想，以全面的審計風險評估和綜合控制為審計戰略導向，是一種受風險驅動的先進審計思想。
首先，風險導向審計法以審計風險為首要考慮因素，更切合審計內外部環境變化特別是法律環境變化下審計主體的現實選擇; 其次，風險導向審計方式下，審計主體通過全面評估和揭示所面臨的固有風險、控制風險、檢查風險及各類風險構成要素，使其對審計風險的認知能力更強;再次，風險導向審計方式下審計主體的目標導向性和規
1 避風險能力更強，審計行為自覺受審計風險驅動，將實際檢查風險控制在審計委托方和法律法規可以接受的水平之內。
2、風險導向審計法以分析性測試為核心技術，以重要性原則決定審計資源配臵，是致力尋求成本與效果、風險與效率最佳結合點的先進審計技術。
風險導向審計法不僅繼承了賬目基礎審計法和制度基礎審計法下的調查、函證、符合性測試和實質性測試、抽樣審計等審計技術和方法，還運用了風險評估和分析性測試技術。首先，風險導向審計法要求從全面的審計風險理論觀念來考慮審計測試，其測試結果更具有公允性;其次，風險導向審計法下的抽樣技術建立于更加成熟的“重要性”審計理論之上，即以審計準則或公允的標準來判斷審計事項的重要性程度以決定審計抽樣樣本量，使審計資源配臵更易找到風險與效率的結合點;再次，風險導向審計法下的分析性測試和風險評估方法，已逐漸應用于現場審計前期工作和非現場審計之中，被實踐證明是行之有效的節約成本、提高效率的審計方法。
二、風險導向審計法在銀行的應用現狀與加速應用的必要性
(一)應用現狀
銀行內部審計工作也不無例外地經歷了由賬目基礎審計法向制度基礎審計法的轉型，近兩年已出臺和準備出臺的審計章程和審計準則，以及非現場審計系統的開發和應用，為審計方式向風險導向審計法轉型起到了積極促進作用。但實現完全意義上的風險導向審計法的思想保障體系和制度技術體系尚不完備，總行以下審計機構對先進審計方式方法的應用明顯滯后于總行審計理論前沿，且審計體系中不同層次、不同區域間存在應用上的差距，等等這些，障礙了風險導向審計法的
2 應用與發展。
(二)趨勢與意義
以積極地態度來研究和加速應用風險導向審計法，對銀行內審工作至少有以下重要意義：(1)有利于解決好以風險驅動為審計戰略導向問題，合理安排全行項目計劃和審計資源，降低系統性審計風險;(2)有利于強化各級審計人員的審計風險意識，建立適應內、外環境要求的審計風險管理與約束機制;(3)有利于加速審計技術的更新，進一步提高全行審計效率，降低系統審計成本;(4)有利于引進、利用國際先進審計理論、審計技術與方法，促進銀行內審工作的可持續健康發展。(5)有利于通過分類風險評估，為全行經營決策提供參考依據，實現降低審計風險與降低全行經營風險二者的有機互動。
三、推廣應用風險導向審計法的策略思考
針對銀行的審計工作現狀，要實現審計方式向風險導向審計法的根本轉型，需從制度體系、技術體系和思想體系上綜合推進。
(一)制度體系
1、完善審計風險防范機制。一是補充、完善審計準則，特別是著重解決準則的實務操作問題;二是實行雙向承諾制度，審計主體對報告主體做出風險性承諾，審計客體對審計主體做出真實性承諾，并以審計制度和文書范本明確下來;三是實行具體審計方案批準制度?？傂袑徲嫹植?、一級分行制訂的具體方案的風險導向性、成本、可行性等進行審查，改“備案制”為“批準制”，同時應加強審前信息和技術指導。
2、健全審計風險監控體系。一是健全內部監督、檢查、考核制度，實行審計風險內部舉報、工作質量季度遠程考核、檢查考核的綜
3 合內部監督機制，加大考評與績效工資掛鉤力度;二是以適當的形式建立外部監督機制，如任期經濟責任審計時可在被審行范圍內實行審計公示;三是建立審計風險責任管理制度，逐層成立審計風險考核領導小組，對內部質量考核、內外部審計差異評價、內外部舉報中經查證屬實的審計檢查風險，追究審計責任人的責任，對防范化解經營風險、審計風險的突出貢獻者予以獎勵。
3、繼續深化內部審計體制改革。在鞏固現有改革成果的基礎上，繼續減少管理層次，解決對防范審計風險至關重要的“相對獨立性”問題。同時應調整機構布局，適當精簡隊伍，提高效率，縮減成本。
(二)技術體系
1、建立風險評估模型。建立風險評估模型是應用風險導向審計法的關鍵。在銀行建立審計風險評估模型已有相當的基礎：一是總行審計準則已提出了風險評估模式的九項基本風險因素，應進一步研究明確每項基本因素的具體評估內容、方法和權重大小，建立完整的“評估樹”;二是銀行的非現場審計系統解決了風險評估的基本技術問題，只要按照“評估樹”內容進行適當修改，就可以解決風險評估的審計應用軟件問題。
2、頒布“重要性”審計準則。“重要性”是現代審計的重要思想基礎，它既是判斷審計證據是否充分、審計程序是否適當的依據之一，又是確定抽樣審計可靠水平和精確度的指標之一，還是在出具審計報告、發表審計意見的關鍵事項之一，更是合理界定審計責任的證據之一。建議針對銀行經營特征和歷史審計經驗，在審計章程提出的“重要性原則”基礎上，逐步明確“重要性”判別標準，并以審計準則形式頒布。
3、加大審計應用軟件的研究開發。高效率的審計離不開審計應用軟件。結合銀行實際，建議：
一、不斷完善非現場審計應用系統。應根據應用中遇到的系統數據、指標定義、監測結果利用率、基本風險因素定義和風險評估體系定義等方面的問題，組織專家逐步進行修改完善;
二、借鑒英國等商業銀行的成功經驗，研究開發內控評估、業務目標測試、內審績效考核等審計技術應用軟件和審計管理應用軟件。
4、不斷研究和完善專門審計技術。如任期經濟責任審計中的責任界定、審計評價體系、審計應涵蓋的范圍、審計內容的著力點等，應繼續研究完善。
5、以技術指導和培訓促進審計方式方法的快速更新。通過專門的、經常性的、分級別的審計技術與方法培訓以及審前、審中、審后和日常技術指導，可以有效縮短理論與推廣應用的時間差和不同級別審計機構的應用差距，達到快速更新、適時轉型的目的。
(三)思想體系
1、進一步強化審計人員風險和責任意識。再先進的審計制度體系和技術體系，最終都必須依賴于審計主體――審計行為人才能達到審計目標。要實現以風險為導向的審計方式轉型，強化審計人員的風險意識和責任意識尤為重要。
2、加強國際先進審計理念教育。通過適當的考察交流，尋找差距，探討理論，并著力解決實務中的借鑒與應用問題，以先進的審計理念和敏捷的“揚棄”手段，推進銀行內審工作的快速發展。
第五篇：常州內審員培訓：內審員的能力要點
過去很多企業的內審過程滿足“符合性”的多，滿足“有效性”的少。所以很多人錯誤的認為內審員只要有張證書就萬事大吉了，進而忽略了內審員真正能力的評估和培養。
對內審員的能力要求：
內審是由組織的內審員實施的，內審員能力直接影響了審核的有效性，因此IATF16949用大量的篇幅來定義組織內審員的要求，包括體系、過程及產品審核員。
內審員能力：
組織應有一個考慮了顧客特殊要求的文件化的過程以驗證內審員的能力。有關審核員能力的其他要求，參考ISO19011。組織應維護認可的內審員名單。
質量管理體系審核員，制造過程審核員及產品審核員，都需要證明至少具備如下能力：
1.理解運用汽車行業過程方法實施審核，包括基于風險的思想方法;
2.理解適用的顧客特殊要求;
3.理解有關審核范圍所適用的ISO9001和IATF16949的要求。
4.理解有關審核范圍的適用的核心工具要求;
5.理解如何策劃、實施、報告及關閉審核發現。
6.每年執行一次由組織定義的最少數量的審核;
基于內部變更(例如，過程技術、產品技術)和外部變更(例如，ISO900
1、IATF169
49、核心工具以及顧客特殊要求)維護相關要求的知識。
另外，制造過程審核員應證明其理解審核的有關過程的技術，包括過程風險分析(如PFMEA)和控制計劃。產品審核員應證明其理解產品要求和使用相關監視測量設備驗證產品符合性的能力。
當為達成上述能力而實施培訓時，證明講師具備上述能力的文件化信息應保留。
針對內審員的能力的要求有如下要點：
(1)建立文件化過程
組織必須建立一個有關內審員能力培養及資格認可的過程，這個過程從從屬關系上講，可以包括在人力資源管理過程、培訓過程，或者直接包含在內審過程
都可以，這個可以由組織自行定義。并且這個過程要有相關程序文件(二級)或管理辦法/制度(三級)來進行書面化定義。也就是說，我們可以直接在相關程序文件中體現，也可以單獨建立一個諸如《內部審核員管理辦法》這樣的文件來規范對內部審核員的培養及資格認可。
(2)期望的要求明顯提高
標準要求“有關審核員能力的其他要求，參考ISO19011“。這實際上是在引導企業參照第三方審核員的標準培養內審員，包括審核員的基本資格(教育背景、經驗、培訓等)、通用知識及專業知識的要求等。
(3)內審員必須具備的能力要求
現在有很多的企業錯誤的認為，只要讓原來的內審員參加一下新版標準的培訓，拿到一個內審員證書就是合格內審員了，這是非常錯誤的認知。
過去我們總是輕視過程及產品審核員的能力要求，現在來看，其實對過程及產品審核員的能力要求更高了。比如在具備上述五大能力的基礎上，過程審核員要懂得相關工藝知識，而產品審核員要能夠進行實際產品的測量等。
內審員是一個對個人綜合能力要求非常高的崗位，組織應建立起內審員培養和使用機制，從系統上落實內審員培養、考核、激勵與淘汰的機制。