公司費用報銷制度范文第1篇
二、 報銷時間規定
1、對于其他部門個人差旅費用每月集中報銷一次。銷售部人員的費用報銷需在每個
業務完成后需要集中報銷一次，方便業務提成計算。
2、 每月20日前，各部門收集整理本月的報銷且相關領導已簽字的單據提交財務部
門。
3、每月24日前，財務部門處理各部門整理的報銷單據。
4、每月25日前，財務部門根據報銷單據金額，集中進行本月報銷款的支付。
三、 票據要求
1、費用報銷時，必須提供業務發生時的原始票據(主要指發票或收據)，原始票據
必須是因購物或接受服務而從供應商或提供服務單位手中取得的真實、合法票據或收據，嚴禁使用替代票據或收據;對于申請的購買辦公用品及其他用品須有夏總簽字的申購單。
2、所有報銷應以發票或收據為憑據，白單不允許作為報銷的憑證;若因情況特殊無
法開具合法憑證，經領導簽字以后也可以予以報銷。
3、發票抬頭必須正確、完整填開，應要求對方開具發票抬頭為本公司全稱。不允許
發票抬頭為公司簡稱，
4、原始票據不得涂改、刮擦、挖補，填開時必須使用相同筆跡，如出現上述情況則
視同票據無效，需重新開具;
5、凡填有大小寫金額的原始票據，大小寫金額必須相符;原始票據的票面金額與實
際發生金額、報銷時填報的金額原則上必須相符;
四、 報銷單據——費用報銷單/類粘貼單
1、差旅費單據格式(見附差旅費報銷單樣板)
2、差旅費報銷單的填寫與使用
1) 列明所屬部門、費用發生期間、員工姓名、部門、所附單據張數等基本信息;
2)摘要欄內簡要說明費用發生事由及其他需要說明的事項;另銷售人員須注明........
是洽談哪項業務而發生的，到時好計算業務提成。 ......................
3)各項費用需按日期依序填寫，差旅費用應在對應欄目內填寫交通費、餐費補
貼、住宿費、機票費用、通訊費等發生金額，并在“往返路線”中注明準確線
路，且每段線路都應標注費用金額。除發生的差旅費外，其他如交際應酬費、
培訓費等應在“其他費用”欄中填寫相應金額。
4)如有個人借支需沖銷，應在“借支情況”欄“已借款金額”、“應歸還金額”、
“實際支付金額”處填寫相應金額;
5)審批欄應獲得相關領導的審批;
3、粘貼單的填寫與使用
1)粘貼單應完整填寫部門、整理人、金額等信息，以及所附的單據張數;
2)所有費用單據應以粘貼單大小為準，用膠水橫向貼在粘貼單上。粘貼票據時不要
將所有單據全部粘貼在左上角，而應該將所有票據均勻粘貼在裝訂線內。嚴禁使用訂書機將所有單據訂在一起;
五、 報銷流程
1、每月20號之前，報銷人整理本月報銷單據，填寫《費用報銷單》，先由財務室審核，
再交由馮總審批。
2、每月24日，報銷人將已審批簽字的《費用報銷單》提交財務部門出納;
3、財務部門出納審核報銷單據的準確性以及是否符合公司制度規定，如不符合，應退
回報銷人，審核通過方可準予辦理費用報銷;
4、財務部門出納確認原始單據經授權人簽批后，于每月25日，集中辦理付款給報銷
人，并在費用報銷單上加蓋現金付訖章。再把憑證交由會計做賬。
5、財務部門會計收到出納付款的單據后，編制會計憑證，并歸檔。
六、 報銷注意事項
1、員工辦事誤餐費用報銷標準、各類培訓標準、交通住宿標準以及各部門管理人員所有審批權限，應以行政部門制訂頒布的規定為準;
2、報銷時，所有票據應在背面注明用途并簽字;
3、各級管理人員報銷費用應由上一級負責人簽名確認;
4、原則上，當月發生的費用必須在本月月未前報銷，如特殊原因需延期，應經報銷
人所在部門負責人簽名同意確認后，財務部才能予以辦理報銷事項。
5、差旅費報銷時票據日期和粘貼順序必須與出差行程保持一致;
6、所有公司職員若需報銷餐費的，索取小票及發票、收據必須真實，配合報銷時須
公司費用報銷制度范文第2篇
一、本制度根據相關財經制度，結合本單位實際情況制定，如有與實際情況不符之處，根據情況進行相應的補充和修訂。
二、工會經費由公司工會管理，重大的經費開支由主席辦公會議集體研究決定，實行“一支筆”審批制度。
三、財會人員必須履行《會計法》規定的監督職責，一切經費開支必須認真審核。對于原始憑證不合法、內容不完整、手續不齊全、數字不準確的，財會人員有權拒絕報銷。
四、報銷憑證要求：(1)原始憑證必須內容完整，必須有開票單位的“發票專用章”或“財務專用章”，業務內容必須填寫清楚，大小寫金額必須一致，不得有涂改、挖補、刮擦等現象;(2)購買物品的開支必須取得正式發票，對職工個人支付慰問金或困難補助等，由工會統一制表按報銷審批程序審簽后發放;(3)報銷附件要齊全，如組織活動費用報銷，必須附活動方案或會議紀要;(4)有關人員必須在報銷憑證上簽名，簽名必須用鋼筆，不得用圓珠筆或鉛筆。
五、審批原則：工會費用支出審批要本著厲行節約，反對鋪張浪費的精神，自覺遵守廉潔自律的各項規定，嚴禁以權謀私，增加經費開支透明度，以接受經費審查委員和上級部門的檢查和監督。
六、報銷審批手續和程序：(1)由經辦人填制“費用報銷單”，并在原始單據上簽字;(2)送會計審核;(3)報工會主席審批;(4)向出納辦理付款手續。出納付款時還要進行復核把關，主要復核報銷憑證的真實性，有無會計和主席簽字，附件單據有無遺漏。
公司費用報銷制度范文第3篇
第一條：因公借款審批程序：
1、出差人員借款及其它因公臨時借款，必須先到財務中心領取“借款憑證”。填好憑證后，先經主管領導批準，最后經財務總監審批后，方予以借支。借款實行“前清后借，前不清后不借”原則，前次借支出差返回一周內無故未報銷者，不得再借款;
2、試用人員不得預支或借支差旅費;
3、借款出差人員回公司后，一周內應按規定到財務中心報賬，報賬后結欠部分金額或一周內不辦理報銷手續人員的欠款，財務中心有權在當月工資中扣回;
4、出差開支標準暫時按本公司《差旅費管理辦法》標準執行。
第二條：業務招待費標準及審批：
1、在各酒店、賓館簽單的人員，必須獲得董事長的授權;沒有獲得董事長授權的人員，一律不得在各酒店、賓館簽單，行政中心將獲授權簽單人員名單及授權限額報財務中心備查;
2、各業務板塊總經理簽單權限為人民幣600元以內，超標部分，一般不予報銷。如有特殊情況，必須報董事長批準，同時通知財務總監，方可報銷;
3、業務招待費報銷單據必須有稅務部門正式發票、數字分明，先由經手人簽名，注明接待用途，主管領導加簽證實，送行政中心登記，再報財務總監審核，方能報銷;
4、業務人員因業務需要必須開支的，人民幣200元以內須報主管領導同意，超出200元的業務招待費須經主管領導報董事長批準，方可報銷;
5、業務人員的業務招待費用一律以現金結算，不得簽單。
第三條：其他費用開支標準的審批：
1、屬生產經營性質的各項費用，預算內資金人民幣20000元以內的支出，由經辦人簽字后，報主管領導審核，經財務總監審批簽字后方能支出;人民幣20000元以上的支出，經財務總監審核后報董事長審批方可支出;
2、工程款的支出，須附上施工隊完工進度的詳細清單及完工的料工費的匯總表，該表須經工程隊、監理、工程部簽名確認，成本核算部審核，然后交財務總監審批后方可付款;
3、非經營性及預算外的一切開支，均須經董事長簽字同意后方能支出;
4、各部門于每月25日前把下月的經營性、非經營性費用統計月報報送財務中心，財務中心審核匯總編制資金預算，每月5日前報董事長審查;
公司費用報銷制度范文第4篇
一、為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為，合理控制費用支出，特制定本制度。
二、本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
三、本制度適用公司全體員工。
第一條：借支管理規定
一、出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。
二、其他臨時借款，如業務費、輔助材料費、辦公費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。
三、各項借款金額超過5000元應提前3—5天通知財務部備款。
四、借款銷賬規定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳;(2)借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續。
五、借款實行“前款不清，后款不借”原則，員工在財務部有借款余額或上次借款尚未歸還或核銷的，除非有特殊情況，否則不允許再次借款;費用報銷時，應先歸還借款，當年12月31前的借款尚未核銷的，如無特殊情況，一律從工資或獎金中扣回。
第二條：借支流程
一、借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現金。
二、審批流程：主管部門經理審核簽字→財務經理復核→總經理審批。
三、財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續。
第三條：報銷的要求
一、發票的基本要求
② 票必須合法、真實、有效，且發票背面或單據背面必須有經辦人簽名。
②發票不得涂改、挖補、大小寫金額必須相符，字跡清楚。發現發票有誤，應當退回重開或更正，更正處應加蓋開票單位公章。
③ 票用膠水分類、整齊地粘貼在報銷粘貼單上，防止原始憑證在傳遞過程中丟失。
④ 票抬頭與公司名稱應一致，并具有規定印章(公章或財務專用章或發票專用章等)。 ⑤ 財務部門有權拒收不合法不合規的票據，應當扣留虛假票據，并及時通報相關責任人。
二、報銷憑證的填寫要求
①必須按費用報銷單要求填寫相關內容。
②報銷事項的內容、用途說明必須清晰準確，并注明費用歸屬(屬于哪個單位或項目，便于分類核算或轉賬)，必要時附清單詳細說明，另報銷業務招待費(如送紅包，購煙，好處費之類)需事先征得單位經理的批準，否則財務部有權不予報銷，將自行承擔費用，如無法取得發票，經辦人應填寫招待費事項證明單，并歸屬哪個工程項目，簽字證明后交單位經理審核后交財務部方能取得報銷款。
③凡是費用需要在公司和各單位之間分攤或工程項目之間分攤的，報銷人應該根據原始憑證抬頭與費用歸屬關系，分別歸集后，填寫相應的報銷憑證，確不能歸集應給予適當分配比例。
④施工或生產過程中需要的輔助材料，需事先按實際需要情況報告項目負責人并遞交《材料申請單》交采購部核實后統一購買，特殊情況可自行先墊資購買，但自行購買無報告無申請單的，財務部有權不予報銷。購買后的材料申請單應留底一份財務部，以便核實。
⑤原則上不允許報銷項目負責人與工人的就餐費用，需經得總經理批準方能辦理報銷手續。
⑥報銷金額大小寫必須一致，不得涂改，不得使用鉛筆、圓珠筆、紅色墨水筆填寫。
⑦財務在審核時按相關制度規定有權去除不符合要求的票據(如白條、不符合要求的發票等)，可以核小報銷金額;但審核金額超過原報銷金額時，應退回經辦人重填或按申報金額報銷。
⑧費用報銷單分差旅費報銷單、招待費用報銷單和費用報銷單，差旅費報銷填差旅費報銷單，其他所有費用填費用報銷單;
三、其他報銷附件要求
①除發票外，其他附件、報表必須合法、合規，有相關責任人的簽字審批，業務招待費的報銷報銷人對應說明的事項根據管理需要要求填寫費用說明清單，但費用說明清單不做為原始入帳憑證。
②差旅費報銷除當天往返等特殊情況外應當附出差審批單，汽車費用報銷應當附派車單。
四、報銷的時效要求
①當月費用必須當月25日前報銷處理完畢。
②當年費用應在當年12月31日前報銷處理完畢。部分費用的發票如當年無法取得，只能在次年1月取得的，應在1月取得時立即辦理報銷;財務部門如果賬務處理允許，應進入當年費用。
③申請先由公司預付支票的，經辦人應在5個工作日內拿回相應發票按此報銷流程辦理簽字核銷手續，否則視同個人借款按相關規定處理。
第四條：報銷審批付款流程
一、經辦人：根據本單位實際業務需要，在費用事項發生后，按照報銷流程管理要求分類粘貼原始憑證，
填寫報銷單，交部門負責任審核。經辦人對其發生費用的真實、合理、合法、完整性負責，嚴禁虛報、假公濟私。
二、部門負責人：按管理及責任權限對本部門發生費用的真實性、合理性負責審核并簽字，對費用是否符
合部門計劃、預算承擔責任;部門負責人可以根據事項、金額的重要性，讓部門業務主管先行審核簽字，并落實責任。對審核不通過的予以退回。
三、財務部門負責人：財務部門負責人(或授權主辦會計)對報銷憑證的相關內容，根據財務制度要求、
標準進行審核;并復核報銷的金額、是否有備用金或其他借款，是否從報銷款中扣回相關借款;根據本單位的各項具體管理制度對票據的合法、合規性負責審核簽字，對審核不通過的予以退回。
四、單位經理、公司總經理：對授權范圍內所有費用予以審批，并對費用的真實性、合理性承擔責任;對
審批、審核不通過的予以退回。經理、總經理的費用，由財務負責人審核后，交由董事長審批。
五、董事長公司相關規定或授權，對費用具有最終審批權，并以法人代表身份對所有費用的真實、合理、
合法合規性承擔責任。董事長的費用由財務負責人審核。
六、出納：審核報銷單是否完成上述簽字流程，是否本人簽字，對審批簽字手續不全的堅決予以退回。對
報銷金額再次復核，復核金額(付款金額)只能小于等于報銷人申報金額，對復核金額大于申報金額的，予以退回給經辦人重新辦理(或按申報金額辦理)。報銷費用沖抵借款的部份，出納應開具收據;收回多余的現金，收據中的一聯應作為憑證附件。
第五條：報銷時間的具體規定
為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：財務報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。
第六條 代辦及其它
一、若員工為本單位其他職員代為辦理報銷或借款手續，報銷人應填被代辦人，并按被代辦人的職別進行
審批，同時在報銷單上注明由代辦人代辦。員工借款在領款時必須由本人親筆簽字確認領款。
公司費用報銷制度范文第5篇
為了完善公司管理，加強對公司銷售人員業務費用、支出報銷的管理和便于公司成本費用的核算以及其他財務工作的開展，結合公司的實際經營情況特發布此公告。該公告中所稱費用是指銷售人員進行業務開拓所產生的差旅費及其他費用。
公告內容如下：
1，業務開拓所產生的費用報銷必須經銷售總監簽字，報銷人員必須持真實有效發票，并將報銷內容和金額在《費用報銷單》上填寫清楚，經地區銷售經理簽字后，交由銷售總監簽字后提交至財務室審核報銷。若因票據遺失或超出規定標準的費用，公司不予以報銷。