審計廉潔風險范文第1篇
擴大教育的影響力。寓教育于活動之中，組織專家講座、觀看反腐倡廉教育片等。
近兩年，我司黨委、紀委按集團黨委的統一部署，組織各支部黨員干部參加了聆聽鼓樓區檢察院黨委的統一部署，組織各支部黨員干部參加了聆聽鼓樓區檢察院有關負責人警示教育課，觀看《永遠在路上》、參觀鴉片戰爭博物館等一系列活動，強化教育效果。
二、 建立健全制度系統建設，防止利益沖突。
①規范權力運行。從源頭做好權力配置，建立權力結構科學化配置體系，實現決策權、執行權、監督權相對分離，加強對權力的程序制約，形成權力結構配置標準。
在執行“三重一大”程序方面，我公司制定有《公司貫徹落實三重一大決策制度實施辦法》，在重大決策、重要干部任免及獎懲、重大項目安排和大額度資金使用等方面均按上述制度嚴格執行，凡符合制度界定的“三重一大”事項，均堅持依法、依規、科學決策，堅持集體決策、民主決策的原則，履行總經理辦公會、黨委會決策程序，并形成會議紀要下發及存檔。
在加強監督責任方面，我司黨委于2010年完善紀檢機構建設，按上級要求設立了公司紀委，紀委委員共10人，其中紀委書記由監察部長擔任，公司黨委所屬10個支部均設有紀檢委員，行使監督職責，從組織上保障了紀檢監督工作的有效開展。
②建立健全各項法律法規制度。
我司于2016年根據集團相關制度制定了《企業負責人履職待遇、業務支出管理規定》及《企業負責人履職待遇、業務支出管理規定》，又于2017年根據集團對相關制度的調整修訂了上述兩項規定并加以執行;此外，我司還于近兩年完善了《出差及差旅費管理規定》，加強了差旅費用支出的事前審批和事后審核;我司另于2017年4月按照集團的統一部署，實施了公務用車制度改革，并形成《公務用車制度改革管理辦法》，經報集團行政部批準后執行。上述規定在公務用車、辦公用房、培訓管理、業務招待、差旅管理、因公出國、通信管理等方面清晰界定了各項開支標準，為中央八項規定、集團 九項措施的落實及公司的規范管理提供了制度保障。 自2012年1月1日起，我司按集團有關通知要求執行《招投標管理規定(試行)》，自2012年7月1日起，我司按集團《XX的通知》實施招標采購。
內控方面，2012年1月在會計師事務所的協助下，公司內控體系初步建立。經過多年的規范化建設，公司內控體系已經日趨完善。公司設立風險管理領導小組負責公司風險管理與內部控制相關工作，風險管理領導小組下設風險管理工作小組。上述機構共同構成公司風險管理領導機構。建立了以財務管理、內部審計、合同管理、信息管理、安全生產等為主要內容的較為完善的內部管理系統。公司按照集團風險管理與內部控制的要求，結合公司實際，在2017年針對包括合同及檔案管理流程、機場管理流程等流程在內的18個流程、300項控制活動進行了梳理，識別并評估了風險、認定了缺陷、開展了缺陷整改等工作。
三、 運用科學合理管理新模式，提高風險防范實效
①借鑒風險管理理論和質量管理方法建立廉潔風險防范管理模式。
主要思路就是：針對廉潔風險，建立風險防范的前期預防、中期監控、后期處置“三道防線”，即以為一個工作周期，將全年工作分為計劃階段、執行階段、考核階段、修正階段“四個環節”實施系統管理。在修正階段，針對前三個階段出現的問題，結合綜合考核評估結果，獎優懲劣，糾正存在的問題，改進風險防范措施，優化工作目標，完善風險防范體系，啟動下一個循環。
②加快電子監控系統建設 筑牢廉潔風險防控“堤壩”。
審計廉潔風險范文第2篇
一、國有企業廉潔風險形成的原因簡要分析。
國有企業同所有企業一樣，參與市場經濟活動，在生產經營過程中，個人的廉潔意識、外部環境、內部管理及制度執行等因素都不可避免地會成為廉潔風險產生的因素，并在形成廉潔風險中主導不同，對近年發生的案例中進行分析，可以看出，各種因素相互作用，最后導致廉潔風險的產生。筆者從大的方面簡要概括分析主要成因如下：
1、外部社會環境的影響。改革開放以來，總體市場經濟環境是逐步凈化和完善的，但一些腐敗現象、潛規則、暗箱操作以不同途徑不同形式進入不同層次人群的心理，影響了人們的行為和意識。
2、內在思想轉變導致廉潔風險。一些國有企業的黨員干部和職權崗位人員在思想上不重視廉潔自律和廉潔風險防范，導致廉潔風險。其一，是不能清醒地認識面臨的形勢，“潔身自好”型，認為自己不貪不占就不會有大問題，認為只要抓生產經營就是盡責了。其二，不敢監督不敢管，“老好人”型，同級有問題不敢提醒，下級有問題不敢抓不敢管。其三，個人思想轉變，“不能自律”型，受享樂思想的影響，消極對待廉潔自律，只考慮自身得失，貪圖錢財，產生廉潔風險。
3、內部管控制度不完善。主要是制約機制不健全，制度建設有漏洞
1 和監督體系缺失。首先是內部的制約機制不完善，監管機制形同虛設，各種關鍵控制點產生管理上的漏洞，給違法違紀人員提供了可乘之機。其次是制度建設方面不健全或者執行力不強，使生產經營管理過程中不按章操作或沒有監管現象成為廉潔風險的根源。再次，是監督體系缺失，不能多渠道多層次全過程的監督體系，使一些關鍵環節成為監管的“空白帶”，無法控制廉潔風險的發生。
二、加強防控機制建設，有效防范廉潔風險
廉潔風險的成因有外部環境因素，企業內部因素和從業人員自身因素，涉及方方面面，只有正視問題，有針對性地采取措施，構筑廉潔風險防控機制，可以有效預防廉潔風險的發生。
1、加強廉潔從業教育，構建企業廉潔文化。要切實加強廉潔從業教育，采取多種形式開展豐富有效的教育活動，如警示教育、電化教育及現身說法等，增強管理人員和廣大員工的思想道德修養，樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，在思想上筑牢防線。要大力加強廉潔文化建設，形成風清氣正的氛圍。
2、落實黨風建設責任制，開展廉潔承諾活動。一是要層層抓好黨風建設責任制的落實，做到“一崗雙責”，形成既抓業務又抓廉潔的格局。二是要深入開展廉潔承諾活動，踐行廉潔從業。三是要加強責任追究。
3、完善體制機制，規范權力運作行為。一是要規范法人治理結構，完善和落實“三重一大”決策制度，形成規范民主科學決策體系，從體制上為制衡權力提供保證。二是完善機構，針對企業生產經營的復雜性和多樣性，嚴格企業財務和資產控制，加強內部審計。三是加強內控制度建設，形成有效的管理制度。
4、實施有效監督，強化對企業權力運行全過程的制約。一是要加強企業效能監察，突出重點環節部位的監督，由事后變超前，由隨機變立項，由階段向全過程轉變，堵塞漏洞。二是要深化廠務公開，使企業各項工作公開、民主、透明。三是整合監督資源，形成系統的有效監督。
5、建立廉潔風險防控體系。要按照集團公司要求，建立廉潔風險教育、排查、預警、化解的工作機制。一是根據企業經營管理實際，查找風險點，明確企業懲治和預防腐敗的重點崗位和環節，通過自查、上級查、交叉查及職工評議等辦法，排查出風險點，全范圍公示，接受監督。二是要制定防范措施，由崗位、部門和單位分別從加強教育、明確職責、規范流程、完善制度、強化監督等方面制定防范措施，形成崗位有規范、部門有流程、單位有制度的全面的措施。三是要建立廉潔風險防控的管理制度，做到排查風險點、制定措施、督促檢查、通報反饋和責任追究有一套管理制度，使廉潔風險發現及時、防范有效、處置妥當、監控有力。
審計廉潔風險范文第3篇
工作報告
××公司
二零一三年十月二十九日
關于廉潔風險防控自查工作報告
2011年以來，我公司深入開展了廉潔風險防控活動。為進一步鞏固廉潔風險防控工作的成果，逐步形成有效的、常態化的、覆蓋全公司的廉潔風險防控機制，按照上級部門要求的廉政風險防控各項規定，我公司召開了廉政風險防控管理工作動員會，對廉政風險防控管理工作進行了專項工作的動員部署，強調“排查廉政風險、建立防控機制”是黨風廉政建設工作的創新舉措，它以責任分工、監督互勉的方式，把有效防范和化解廉政風險的責任落實到下屬單位每個負責同志，從而建立預防腐敗的長效工作機制，能真正做到用制度管權、管人、管事。要求下屬四廠要從貫徹落實黨的十七大精神，建立健全懲防腐敗體系，推進源頭治理和加強黨的執政能力建設的政治高度，認識廉政風險防控工作的重要性、必要性和緊迫性，加強組織領導，周密部署安排，認真組織實施。
一、深入查找，積極防御，完善制度，動態防控
根據紀監部的要求，我公司采取自下而上和自上而下相結合的方式，以人為本，注重預防，突出重點，公開透明的工作原則，全面開展了排查工作。圍繞公司和各下屬廠的職能，進行權限梳理、確認、登記，以規范權力運行為核心，查找重點崗位、關鍵環節和重點人員，在崗位職責、業務流程、制度機制、外部環境等方面，可能產生不廉潔行為或誘發腐敗的風險點。從行政管理事項、業務工作流程等方面， 逐一排查廉政風險點，經組織嚴格審核把關后，將風險點登記匯總。
1 在廉政風險防控管理工作中，我公司結合工作實際，進一步完善原有的工作制度，用制度管人管事，防止崗位廉政風險轉化為腐敗行為。同時不斷完善機制、優化工作流程、規范工作規則，加大對熱點、重點崗位人員定期交流或輪崗力度等措施，鎖定履權界線，控制自由裁量權，實行權力制衡。深化以廠務公開牽頭的各類公開，搭建公開平臺，隨時接受廣大職工和社會各界的監督。為了對風險控制進行有效控制，實行廉政風險預警，暢通廉政風險預警信息“綠色通道”，采取事前預防、事中監控、事后處臵辦法，及時發現傾向性、苗頭性問題，及時處理，避免問題渲化發展成違紀違法行為。
二、履行廉政風險防控“一崗雙責”情況
一年來，按照公司紀監部的要求，在黨支部的組織下，我們強化自身學習，堅決貫徹執行黨風廉政建設責任制，認真落實“一崗雙責”，做到既勤政又廉政，用規范的行為去辦事，用合理的制度去管理，高度重視學習，努力改進自己的主觀世界，才能在思想上筑起一道拒腐防變的堤壩。
(一)強化學習，不斷增強拒腐防變的能力
為了使公司能夠健康發展，我們始終堅持以學習自警自勵，以學習提高自我，以學習增強拒腐防變的能力。一是學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”主要思想，不斷地用科學的理論武裝頭腦，樹立正確的世界觀和方法論。提高干部黨員的政治素養;二是學習黨中央、國務院有關黨風廉政建設、糾正不正之風的政策，
2 進一步提高了糾正不正之風的重要性和必要性的認識，轉變思想觀念和工作作風，不斷改造主觀世界，樹立正確的人生觀、價值觀、權位觀和地位觀;三是提高整體領導班子的政治素質和工作能力，增強班子內部工作的原則性、系統性、預見性和創造性，使我們的領導干部真正成為有知識、懂業務、勝任本職工作的行家里手。通過學習，樹立了正確的人生觀、價值觀、利益觀，保持了健康向上的人生追求和廉潔敬業的工作作風，增強了全心全意為職工服務，誠心誠意為職工謀利益，兢兢業業為職工辦實事的公仆意識，堅定了馬列主義和毛澤東思想理論信念，提高了班子拒腐防變的能力。
(二)勤政務實，各司其職，做好本職工作
廉政自律不僅要管好自己，還要各司其職，領導班子共同管理好勞動服務公司廉政風險防控工作，更重要的是切實轉變工作作風，著力把涉及公司的大事、難事和職工群眾關心的熱點、難點問題處理好、解決好，從而帶動勞動服務公司持續健康的發展。
一年來，我們領導班子成員嚴格執行廉潔自律的各項規定，大力抓好分管單位的黨風廉政建設。工作中，我們按照“三個代表”重要思想的要求，從群眾中來到群眾中去，兢兢業業，盡職盡責，經常深入基層，深入群眾，開展調查研究，掌握生產第一線情況，進行現場辦公，著力解決職工中的大事、難事和職工關心的焦點和難點問題，但也存在一些差距和不足，在今后的工作中，我們將作最大的努力，認真加以解決。
(三)強化領導責任，提升防控效能
一是強化領導責任。把貫徹落實公司紀監部“關于開展廉潔風險防控自查工作”的部署，作為深入風險防控管理的重要任務。通過責任分解，責任分工，責任考核，強化領導人員確定履行“一崗雙責”。二是提升防控效能，認真落實各項防控管理制度，突出防控重點，細化責任目標，加強日常檢查和考核，根據業務發展變化及時修訂防控措施，把廉潔風險管理融入金融管理全過程，提升防控效能。三是及時總結經驗，完善制度，對近年來防控管理的好經驗、好做法及時總結推廣，對行之有效的防控措施固化下來，形成長效機制;按照公司實際情況修訂考評辦法，并做好黨風廉政制和精神文明建設檢查考核的主要內容，促成防控工作的有效落實。
三、廉潔風險防控工作宣傳教育情況
廉政風險防控，構筑思想道德防線，立足于防控，增強拒腐防變的自覺性，進一步加強思想政治教育，這種教育是多層次、多渠道、多方式的。首先是加強馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論的教育，使自己掌握馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論的銳利思想武器，牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，堅持全心全意為廣大職工服務的宗旨，做到有權不移公仆心。四月份以來，公司利用各種有效形式，組織學習《中國共產黨黨內監督條例》，《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》等有關規定，使公司干部職工全面領會廉政風險防控工作的基本內涵和主要精神，讓廉政風險防控管理的基本理念
4 和主要辦法為公司廣大職工所理解和掌握，通過學習宣傳，使公司上下一致認為：開展廉政風險管理工作，是防止權力濫用、規范權力運行的有效手段，是預防腐敗、保護干部的有效辦法，是反腐關口前移，變事后查處為事前預防控制的有效措施。是公司財務資金管理安全有序，更好發揮效益的重要保障。同時我們也意識到：防范腐敗工作，雖然過去我們也一直在認真抓，但不夠系統，特別是在防范制度的執行上還沒有建立起科學的相互制約、相互促進的制度體系。而廉潔風險防控管理工作的開展勢必促進我們的業務工作和反腐倡廉工作有機結合，使我們公司的財務管理更加系統化、制度化、科學化。
四、廉潔風險點預防措施落實情況
(一)強化學習教育，提高思想道德素質
教育是基礎，要切實用理論指導實踐，提高工作能力。堅持“三個代表”重要思想為指導，全面落實科學發展觀，提高工作水平、決策能力，增強對現實正確的分析判斷;樹立馬克思主義世界觀、人生觀、價值觀和正確的權力觀、地位觀和利益觀。
1、堅持職工學習。制定學習計劃，明確學習內容，定期開展讀書筆記檢查，加強對馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想和科學發展觀的系統學習。
2、參加支部中心組學習，確定中心發言人，結合公司工作實際認真開展討論，確保學習成效，促進工作。
3、每季度定期召開職工廉潔教育會議不少于一次，特別是加強
5 《廉政準則》等黨風廉政知識學習，并結合各下屬廠存在的問題，加強廉情預警。
(二)建立完善制度，提高職工管理水平
制度是保證，在建立完善制度同時，加強制度執行力度，切實用制度管人、管權、管錢、管事。
1、建立職工重大事項報告制度
職工工作、個人、家庭重大事項應及時向公司、支部匯報。公司及支部根據實際情況，及時解決職工實際困難。
2、執行黨政領導干部黨風廉政述職制度
述職對象主要是公司領導干部，述職內容為黨內廉政建設責任制執行情況，述職報告為述職。
3、建立政風行風群眾評議制度
在公司開展政風行風群眾評議活動。強化群眾監督，職工監督。年終組織群眾測評，并將職工評議結果納入工作目標考核。
(三)明確崗位責任，提高履職盡責能力
公司下屬廠必須堅持工作積極主動性，各盡其職，各負其責。進一步加強目標考核，根據下屬廠廠情加強日常監督檢查，切實提高辦事能力。
(四)增強自律意識，提高拒腐防變能力
由于外部環境誘惑多，要求我們必須增強自律意識，提高拒腐防變和抵御風險能力。
1、加強法律法規和廉政知識學習，做到有所為、有所不為。學
6 習國家法律、法規，學習《廉政準則》等相關廉潔從政規定，切實增強自我約束能力，做到自重、自警、自醒。
2、全面開展廉政排查，科學合理安排人事。對本公司干部開展一次全面的黨風廉政排查，掌握廉情，防患于未然。
3、強化監督檢查。結合本次的廉潔風險防控自查活動，認真開展信訪舉報、政風投訴工作，認真開展日常督查、暗訪進行動態監督，以確保廉潔風險防控的措施到位。
五、2011年以來開展風險點排查的新情況
(一)出現排查的新情況
由于平時業務工作繁忙，疏于理論學習，學習難免存在走過場現象，導致干部職工不同程度的存在理論水平不高，理想信念不夠堅定， 等問題，拒腐防變的能力有待進一步提高。
(二)相應的防范措施
1、多舉措加強反腐倡廉學習教育，一是確保每月至少召開一次廉政教育，不斷豐富學習的內容和學習形式。二是建立廉政教育工作記錄，詳細記錄全年開展廉政教育的計劃安排、階段總結及開展教育的時間、地點、參加人員、教育內容等情況，便于學習情況的匯總分析和進一步改進。三是加強考核監督，將每次學習的考勤記錄、廉政活動參加情況，廉政信息情況、廉政風險防范情況等內容制成考核表，實行量化考核，考核結果將作為考核干部的重要參考內容。
2、有針對性地開展談心活動。主要領導干部與管轄范圍內的黨
7 員干部每年至少談心兩次，當干部情緒不穩、效率不高時以及家庭發生重大事項時，單位領導和黨組織要及時開展談心活動。
3、開展豐富多彩的文體活動，通過讀書會、業務知識、廉政知識學習競賽以及各類健康向上的文娛活動，豐富干部職工文化生活，營造健康向上、身心愉悅的工作氛圍。
六、現有制度是否存在不適應生產經營實際、存在防控缺陷等 制度是我們針對事物所制定的一個標準要求，它是一個有利于我們生活和工作的標桿尺度，要求事物周邊的人們共同遵守的紀律約束，制度面前，人人平等。對于履行廉潔風險防控自查工作來講，現有制度我們還沒有發現存在不適合生產經營實際和存在的防控缺陷，今后我們隨著防控工作的深入發現了防控缺陷。我們相信，上級領導能夠在尊重客觀的條件下將它更加完善，更加合理。
審計廉潔風險范文第4篇
一、健全企業管理機構，完善管理體系
在懲治和預防腐敗體系建設中，教育是基礎，監督是關鍵，制度是保證，內容科學、程序嚴密的制度不僅可以夯實教育基礎，堵塞監督的漏洞，更重要的是可以嚴密懲防體系，筑牢拒腐防線。國有企業構建懲防體系，必須立足于建立健全包括科學有效的黨風廉政建設的基本制度、權力運行的防范制度、權力運行的監控制度等為一體的制度體系。
(一)建立科學完善的運行監管機制，全面提高國有企業風險防范的能力
在國有企業建立完善法人治理結構過程中，要始終堅持黨對國有控股企業的政治領導，立足于企業的改革發展，建立健全適應現代企業制度的管理、決策和激勵約束機制，全面加強和改進企業領導班子建設，促進企業可持續發展。
黨的十七大明確要求“完善各類國有資產管理體制和制度”，這是鞏固、發展和完善公有經濟的必然要求。為繼續推進國有經濟布局和結構的戰略性調整，深化國有企業改革，加快建立健全現代企業制度，完善內部經營管理制度，我們要進一步引導和規范企業經營管理行為。
(二)完善組織管理體系，切實提高經營質量。首先，理順企業領導人員的組織管理關系。通過制定國資委監管企業領導人員管理辦法，明確黨管干部原則與《公司法》相一致、管人與管事相結合、干部分級管理三條原則，著力加強企業領導班子建設。其次完善企業領導體制架構。積極推行董事長(總經理)、黨委書記一人兼，實行“雙向進入，交叉任職”。如TCL集團黨委書記、董事長、總裁由一人擔任，強化了企業黨建和經濟工作第一責任人的
作用，確保了企業黨建和經濟工作互相促進、協調推進。黨委其他委員都是集團董事會、監事會、經營管理委員會的成員。集團各總支、支部書記也大都由各事業本部、事業部、企業的正副總裁(總經理)擔任。這種交叉任職強化了黨組織的保障監督職能，有效地消除了思想政治工作與經濟工作“兩張皮”的現象，企業的思想政治工作從企業最高層到企業各級分支機構暢通無阻，并與企業經營管理融于一體。最后，實行“授權經營”措施。授權經營責任書規定，國有資產授權給企業董事會管理，被授權者要保證資產年增值10%，達到或超過這一指標，被授權者可按照一定比例提取獎勵，反之則受到處罰。為體現獎罰對等、風險與利益共擔的原則，責任人需向政府交納授權經營保證金。
二、大力構建和諧國企，強化企業法制法規
要充分發揮制度在懲治和預防腐敗中的保證作用，依靠制度防止和減少檢察隊伍中的違法違紀問題。一要把落實中央《建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規劃》和省委、高檢院《實施辦法》，作為推進自身反腐倡廉建設的重要措施，融入到檢察工作、檢察改革、隊伍建設之中，貫穿于執法辦案的各個環節之中。二要嚴格執行黨風廉政建設責任制，堅持“一崗雙責”，層層簽訂黨風廉政建設責任狀，切實把任務分解落實到每個部門和每個領導，使黨風廉政建設作為一項經常性工作納入檢察工作總體布局，與各項檢察工作同研究、同部署、同落實、同檢查。三要以執法辦案的關鍵環節為重點，針對執法中存在的突出問題，制定和完善業務工作運行、執法質量保障、業務考評等規范，健全執法責任制和責任追究制，真正做到用制度管權、管事、管人，切實把執法活動納入制度的有效規范之中。要加強對制度執行情況的督促檢查，增強抓好制度落實的責任感和事業心，提高對制度的執行能力，維護制度的嚴肅性，確保各項制度真正發揮作用。四要嚴格執紀執法，嚴肅查處檢察人員違法違紀案件，堅決清除害群之馬。 此外，我們還應該做好以下工作：
第一，以企業經營管理為中心開展黨的思想政治工作，著重解決企業中的現實問題。面對國際金融危機，國企各級黨委及其各級基層黨組織要多做正確引導、化解矛盾、溫暖人心、維護穩定的工作。特別是在企業變革過程中出現陣痛所帶來的人心浮躁、沖動，防止矛盾的激化;要求充分利用黨組織活動和群眾活動，在活動中加強黨組織、黨員與群眾的交流和溝通，聽取群眾的傾訴、收集群眾的意見和建議、解決群眾存在的實際問題;把黨的思想政治工作同解決群眾的實際困難，為群眾辦實事結合起來，真正做到“從群眾中來，到群眾中去”。隨著國企改革的不斷深化，各種矛盾日趨尖銳。為及時化解矛盾，國企各級黨委積極推行把信訪工作重心下移，把矛盾化解在基層的工作方法，同時轉變觀念，改進作風，建立和完
善 “一級對一級負責”的自上而下的信訪工作領導責任制，從機制上保證重心能夠下移。
第二，健全規章制度，實施全方位監督。黨的十七大要求“重點加強對領導干部特別是主要領導干部、人財物管理使用、關鍵崗位的監督。”制約要靠制衡機制，當前最重要的是完善法人治理結構，真正形成分權制約的格局。領導班子要帶頭廉政，嚴格遵守紀律，堅持不懈地貫徹執行民主集中制原則，凡重大決策、人事任命、經營投資等事項的決定，都通過班子擴大會集體討論通過。凡涉及職工利益的福利、工資、獎勵等政策，都交給職代會討論通過執行，充分發揮職工的參政議政作用。要全面發揮稽核監督、財務監控、審計監督、考核監督和輿論監督的作用，把自上而下的監督與自下而上的監督、內部監督與外部監督、專門監督部門的監督與員工的監督有機結合起來，形成監督的整體合力，保證企業管理者正確行使職權。我們要進一步完善國有及國有控股企業的法人治理結構，通過建立國有企業外派董事會，優化董事會成員結構，推行決策層與執行層分開，解決董事會與經理層高度重疊、職責不清、相互錯位、相互越位的問題。對國有獨資公司由國資委統一建立監事會，將現有的國有獨資和控股企業監事會改為具有高度獨立性的外派監事會，對國有資產經營公司及下屬子公司外派監事工作全面到位，提高監管時效性和有效性。完善董事會、監事會議事規則。堅持黨管干部原則和出資人委派產權代表相結合，對國資委出資企業的領導職務管理權限進行調整，切實做到管資產與管人、管事相結合。國企領導人要切實擔負起保證企業穩定的責任，尤其面對國際金融危機，更要妥善處理好改革、發展、穩定三者之間的關系，進一步落實穩定工作責任制，切實提高應對復雜局面的能力。
第三，制訂和審批企業改制方案的時候，充分考慮職工的合法權益，盡最大可能從根本上減低產生不穩定因素的可能性。要求各企業在制訂改制方案的時候，都要相應成立由企業領導、部門負責人、職工代表組成的企業改革領導小組，且在改制方案的草擬到最終定稿的整個過程中，要充分考慮職工的合法權益，從根本上消除職工上訪隱患。
第四，要進一步規范和完善國有企業負責人的收入分配辦法。企業在發展過程中，一定要時刻注重國家、投資者、管理層以及普通員工的利益平衡，合理把握企業負責人薪酬與職工工資水平的比例，追求和諧發展，減少負面影響給企業造成的損失
三、扎實推進國有企業懲治防體系建設
充分認識國企建立懲治和預防腐敗體系的重要性和必要性,隨著國家對腐敗懲治力度的不斷加大,對腐敗行為和腐敗分子起到了有效的震懾作用。特別是在國有企業,無論是作為管理者還是企業員工,大家逐步認識到加強企業黨風建設和反腐倡廉工作,保證企業實現可持
續發展。
(一)通過全面收集和分析風險信息，最大限度查找腐敗風險，提高企業人員風險意識、自律意識。從教育、制度、監督、改革等方面進行系統治理，以建設性思路、建設性舉措、建設性方法完善體制機制制度，這是推進懲治和預防腐敗體系建設的基本要求。按照風險管理要求，腐敗風險收集應具有全面性、系統性、超前性，覆蓋企業多層面、多領域、多環節，考慮企業當前存在和未來可能發生的腐敗風險，避免腐敗風險問題遺漏，為全面風險識別奠定基礎。系統、全面地收集有關腐敗風險信息，包括企業信訪舉報中反映的情況，效能監察、巡視、審計過程中發現的問題等。認真分析研究腐敗風險與其他各類風險的具體表現和發生條件，為后續的系統治理提供重要依據。風險信息收集過程是提高企業全體人員風險意識、自律意識的過程，通過思想引導、行為規范和營造氛圍，進一步形成企業領導人員廉潔經營、全體職工共擔風險的企業風氣和企業文化，夯實體系建設的思想道德基礎。
(二)通過定期開展風險識別，認真分析企業各層面、各職能部門、各業務單位存在的腐敗風險，明確體系建設的重點領域、重點部門和重點環節，既全面推進體系建設各項工作，又緊緊抓住重點領域、關鍵環節加大治理力度，這是確保懲治和預防腐敗體系建設取得成效的重要方面。充分有效地利用風險信息收集和分析成果，定期開展腐敗風險識別，特別在企業各層面、各職能部門、各業務單位范圍內，重點圍繞投資決策、產權交易、資本運營、財務管理、營銷采購、工程招投標、重要項目管理、勞務管理、用人管理以及境外資產項目監管等，查找辨識可能發生的各類腐敗問題，這就把治理腐敗、風險防范和企業經營有機地結合起來，把體系建設根植于企業內部控制和風險管理之中，貫穿于企業決策、執行和監督的全過程。風險識別進一步明確了體系建設的重點領域、關鍵環節，把反腐倡廉任務落實到生產經營和管理部門，落實到各有關部門和單位。
(三)通過科學進行風險評估，確定腐敗風險等級，提出體系建設的總體規劃和重點任務，把體系建設作為系統工程來抓，把懲治和預防腐敗的階段性任務與戰略性目標結合起來，做到整體推進與突出重點的有機統一，這是推進懲治和預防腐敗體系建設的重要方法。依據風險評估標準，分析確定腐敗風險發生可能性的高低、影響程度的大小，確定風險級別和治理規劃，進而明確相應管理層次和工作力度，既有戰略性思考，又提出具體要求，分階段有步驟地推進體系建設。通過風險評估，把對重大腐敗風險的治理作為體系建設重點任務，以領導干部為重點、以規范和制約權力為核心、以重點領域和關鍵環節為突破口，統籌協調有關部門，整合資源，集中力量，突出重點，更加有效地規避風險、治理腐敗。
(四)通過制定風險防范應對措施，落實懲防體系建設基本任務，健全防治腐敗風險有
效機制，依靠制度管權、管事、管人，充分發揮制度的保證作用，這是推進懲治和預防腐敗體系建設的關鍵環節和重要任務。在腐敗風險收集、識別、評估的基礎上，制定切實有效的防范腐敗風險應對措施。根據廉潔教育方面提供的信息，明確教育重點對象、重點內容、重要方式、重要陣地，切實提高反腐倡廉教育的針對性和有效性。根據制度建立和執行方面提供的信息，找出制度漏洞，增強制度剛性，提高制度的有效性和執行力。根據監督方面提供的信息，查找監督薄弱環節，健全監察體制機制，加強監督機構建設，形成監督工作合力。根據懲治方面提供的信息，及時發現案件線索，健全查辦案件協調機制，做到早發現、早查處，防止大要案件發生，發揮懲治的治本功能。進而做到，通過加強教育形成不想腐敗的自律機制;通過健全制度和執行制度形成不能腐敗的防范機制;通過監督和查處形成不敢腐敗的懲治機制，真正構建成覆蓋企業各個層級、各個方面的懲防體系。
審計廉潔風險范文第5篇
廉潔自律規定
第一條為加強電力管理執法隊伍的廉政建設,使廣大執法人員做到自重、自省、自警、自勵，廉潔奉公，忠于職守，根據有關法律法規及文件規定，制定本規定。
第二條電力管理執法人員要依法行使職權，嚴禁以權謀私，不得有下列行為:
(一)擅自設立罰款、收費項目，改變罰款、收費標準;
(二)有意暗示或刁難被管理者和服務對象，索取財物;
(三)發現違法行為有意隱瞞不報、弄虛作假或者為違法者開脫說情;
(四)接受被管理者的禮金、禮物、各種有價證券和宴請;
(五)違反規定讓被管理者或企、事業單位報銷各種費用;
(六)其他利用職權謀取不正當利益的行為。
第三條電力管理執法人員要嚴于律己，不得尋找借口向被管理者借錢、借物、壓價購物;不得單獨從事執法活動。
第四條電力管理執法人員要按規定使用收費、罰款票據，嚴禁收費、罰款不開票據或不按規定使用票據;嚴禁截留、挪用、私分罰沒款和罰沒物品。
第五條電力管理執法人員要遵守工作紀律，嚴守保密規定，不得為違法人員通風報信或包庇縱容違法人員。
第六條電力管理執法人員在執法活動中，不得違法行使職權或濫用職權，嚴禁對當事人刁難謾罵、侮辱毆打。
第七條電力管理執法人員要秉公辦事，不徇私情。所辦理案件與本人或親屬有利害關系，或者有可能影響到公正處理的，應主動提出回避，堅決杜絕人情案、關系案。
第八條違反本規定，一經發現將嚴格按照有關規定予以嚴肅處理;觸犯刑律的，移送司法機關依法追究刑事責任。
審計廉潔風險范文第6篇
一、指導思想
以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，按照“在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設”和“在健全長效機制上下功夫”的要求，緊緊圍繞醫院“1513”工作中心，服務于建設“西山人的醫院”的目標，從源頭上防治腐敗，以崗位廉潔風險防控為載體，以規范權力運行為核心，以加強制度建設為重點，以制約監督為手段，以現代信息技術為支撐，著力構建醫院權力運行風險明確、監控有力、預警及時、處置得當的廉潔風險防控機制，不斷提高預防腐敗工作科學化、制度化和規范化水平，積極構建用制度管權、管事、管人的新機制，不斷提高懲防體系建設科學化水平，為醫院跨越發展提供有力保證。
二、工作原則
---堅持圍繞中心、服務大局。緊密結合黨的思想建設、組織建設、作風建設和制度建設，根據新的時代條件和面臨的新形勢新任務，把反腐倡廉建設貫穿于醫院改革發展全過程，體現在黨的建設各個方面，既發揮服務和促進作用，又推動懲治和預防腐敗體系逐步完善。
---堅持改革創新、抓住重點。以改革創新的精神狀態、思想作風和工作方法，抓住腐敗現象易發多發的重要領域和關鍵環節，以領導干部為重點，以規范和制約權力為核心，準確把握新形勢下反腐倡廉建設的特點和規律，總結新經驗、研究新情況，創新工作思路，完善工作機制，破解工作難題，使懲防體系建設更加適應醫院改革發展的要求，更加富有實際成效。
---堅持懲防并舉、重在建設。以建設性的思路、舉措和方法推進反腐倡廉建設，使懲治與預防、教育與監督、深化體制改革與完善法規制度有機結合，在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設，做到懲治和預防工作協調推進，形成有利于懲防體系建設的思想觀念、文化氛圍、體制條件、法制保證。
---堅持統籌推進、綜合治理。把教育的說服力、制度的約束力、監督的制衡力、改革的推動力、糾風的矯正力、懲治的威懾力結合起來，把懲治和預防腐敗的階段性任務與戰略性目標結合起來，立足當前，著眼長遠，整合各方面的資源和力量，增強懲治和預防腐敗體系建設的科學性、系統性、前瞻性。
三、工作范圍
廉潔風險防控機制建設工作范圍包括全院各科室和職工。
四、工作步驟及內容
(一)開展廉潔風險教育，營造防控氛圍 召開動員大會，傳達省紀委監察廳和省廳關于開展廉潔風險防控的有關要求，結合醫院工作實際，建立組織領導機構和專門的工作機構，科學制定實施方案。以科室為單位，組織全體干部職工學習山西省衛生廳《關于加強全省公立醫院說法風險防控工作的實施意見》和《職工醫院廉潔風險防控體系建設實施方案》，廣泛開展有針對性的崗位廉潔風險教育，深入開展人生觀、價值觀、權力觀和職業精神、職業道德、法制紀律教育，統一思想，深化認識，切實增強做好崗位廉潔風險防控管理工作的自覺性、責任感。開展廉潔風險教育，營造防控氛圍。
(二)全面清權確權，編制職權目錄
將醫院內部權力分為具有行政特點的職務權力和具有行業特點的職業權力兩大類，職務權力以決策權、基建權、人事權、財務權、采購權為重點，職業權力以臨床診療、臨床用藥、醫用耗材、醫用試劑、大型醫療設備檢查、醫療收費為重點。醫院各科室按照“權責一致”的要求，對照法律法規、制度規定、崗位職責，對各自崗位行使的所有職權進行清理，填寫《醫院職務職業權力申報表》，經醫院廉潔風險防控機制建設工作領導小組會議集體研究審定后統一編制《職權目錄》并對內公開，逐項明確職權的名稱、類別、行使主體、行使依據等，針對每一項權力，優化運行程序，繪制權力運行流程圖，明確辦理主體、條件、程序、期限和監督方式,把權力行使責任落實到科室和崗位，避免歸屬不清、職能交叉等問題。未經審定的職權，堅決禁止行使。
(三)查找廉潔風險，評定風險等級
1、排查廉潔風險，建立風險目錄。按照每項職權行使都存在廉潔風險的認識，圍繞規范權力運行，采取自上而下、自下而上和內外結合的方式，通過自己找、領導提、群眾幫、集體定等多種形式，從崗位職責、權力行使、制度機制、思想道德等方面，全面查找和確定《職權目錄》中的每個職權在運行過程中可能存在的廉潔風險。
(1)排查崗位風險點。按照全員參與的要求，組織全院醫務人員對照以往職責、執行制度的情況，認真分析查找個人在崗位職責方面，由于工作崗位的特殊性，可能造成在崗人員不履行或不正確履行職責、失職瀆職、以權謀私等風險點;在思想道德方面，由于理想信念不堅定、工作作風不扎實和職業道德不牢固，以及外部環境對正確行使權力的影響，可能造成行為失范的風險。干部職工認真填寫《個人廉潔風險點和自我防控登記表》，為整體推進廉潔風險防控機制建設打下良好基礎。
(2)排查科室風險點。以科室為單位，圍繞科室工作職責，針對人、財、物管理和診療、用藥、檢查、收費等情況，查找因工作標準和程序不規范、不透明、不落實、工作制度機制缺失或不完善可能造成的違反程序、處事不公正以及失職、瀆職、以權謀私等風險點，填寫《科室崗位廉政從業風險排查防控登記表》。
(3)排查單位風險點。結合醫院工作實際，重點查找：在“三重一大”(重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用)等方面容易產生腐敗行為的風險內容及表現形式;在權力行使方面，由于權力過于集中、運行程序不當或自由裁量空間過大，可能造成權力失控和決策失誤的風險;在制度機制方面，由于工作制度機制缺失或不完善，可能導致權力失控的風險。 由醫院紀委對個人、科室、單位查找的廉潔風險點匯總，進行綜合分析和研判，建立廉潔風險目錄。
2、組織公示
邀請服務對象和特邀監督員對廉潔風險目錄開展評議，并在醫院內部公開欄上組織公示，征求意見，充分發揮群眾監督作用，及時查漏補缺，確保個人和科室崗位廉潔風險點排查準確，實事求是，防止避重就輕、避實就虛等情況發生。
3、開展風險等級評估。醫院紀委依據群眾意見進一步充實個人、科室、單位風險點查找情況，在找準查深廉潔風險的基礎上，依據廉潔風險點的多少和權力重要性、權力行使的頻率、自由裁量權的大小、腐敗現象發生的概率等內容，按照“高(A)、中(B)、低(C)”三個等級評定廉潔風險點。A級風險點為整個單位風險點，以及有行政審批權、執法權、資金管理權和人事任免權的重要科室、重要崗位風險點;B級風險點為具有一般經濟管理、社會事務管理、公共服務職能的科室和崗位風險點;C級風險點為除A、B級以外的其它風險點。
(四)制定防控措施，規范權力運行
圍繞查找的廉潔風險點和確定的風險等級，依據法律法規、政策規定、廉潔從業要求、工作責任、工作權限、工作標準，有針對性地制定防控措施，有效化解廉潔風險。
屬于權力行使方面的，通過建立健全權力運行程序規定和分權、示權、控權的權力制衡機制等方式，規范權力行使;屬于制度機制方面的，按照建立健全懲治和預防腐敗體系的要求，建立健全相關制度并抓好落實;屬于思想道德方面的，通過開展專題黨課、警示教育、廉潔從業講座等形式，加強廉潔風險教育，切實增強權力行使者的風險意識，提高廉潔從業的自覺性。
在職務權力廉潔風險防控方面，注重權力運行程序科學合理，權力行使過程公開透明，風險防控措施得力有效。在藥械采購方面開展供應商誠信度管理，建立誠信準入、誠信承諾、誠信評估調查和不良記錄等制度，建立供應商公開透明監控系統，有效防止商業賄賂。在執業權力廉潔風險防控方面，充分利用醫德考評院外評價、醫德查房、出院患者隨訪、行業作風評議等手段，通過患者和服務對象的知情評價，不斷促進醫療服務行為的規范。逐步建立第三方評價機制，進一步改進患者滿意度調查的方法、內容、范圍，建設和完善評價平臺，健全評價制度，主動接受患者監督，促進醫患和諧。圍繞重大決策、重大干部任免、重大項目安排和大額資金的使用，健全黨政議事規則和工作規則，規范領導班子及其主要負責人的決策權限、決策內容，完善決策“三重一大”事項的風險防控措施。重大、復雜、敏感的事項實行集體決策;細化自由裁量權，建立相應的制約機制;全面實行崗位責任制、首問負責制、限時辦結制、績效評估制、行政問責制。
(五)建立防控平臺，強化權力運行監控
建立醫院權力廉潔風險防控信息平臺，所有廉潔風險防控措施統一以流程圖或表格形式，在一定范圍內予以公開，接受各方面的監督。通過《醫院信息》、公開欄等途徑，公開內部權力行使情況、主要廉潔風險及防控措施;特別是對干部選拔任用、行政支出預決算、財務報銷、專項和科研經費的管理使用、藥械采購、工程建設、資產管理等單位內部各類事項，要加大公開力度，切實加強內部廉潔風險防控。對不同風險等級的權力實行分級管理、分級負責、分級監控、責任到人。對“高”“中”風險權力重點管理，將權力運行過程中一些易公示、可核查的具體環節、要點、指標作為“內控點”，隨權力行使過程動態公開，決策環節實行起點監控，執行環節實行過程監控，完結環節實行結果監控;對“低”風險等級權力，充分發揮科室、崗位人員作用，實施常規監控、自我監控。
(六)構建長效機制，強化監督檢查
1、健全宣傳教育機制。組織學習《廉政準則》《黨章》讀本，把風險教育納入科室學習的重要內容。繼續實施廉政教育“十個一”工程，引導和促使廣大黨員干部特別是領導干部，牢固樹立廉潔意識、風險意識和責任意識，進一步增強拒腐防變的主動性和堅定性。
2、完善風險監測機制。要完善內部監控機制，按照分級管理、分級負責的原則，建立健全內部檢查考核制度。要完善外部監控機制，通過設立廉潔風險舉報箱、公開監督舉報電話、開設網上投拆舉報信箱以及案件查處、監督檢查、經濟責任審計、干部考核、網絡輿情等多種渠道，加強對崗位行政行為、制度機制落實、權力運行過程的動態監測，及時發現和解決問題。
3、健全預警糾錯機制。通過廉潔風險監測機制，對已發現的廉潔風險，及時向有關科室或崗位個人發出預警信號，采取廉政談話、風險提示、信訪談話、誡勉談話、責令糾錯等處置措施，做到早發現、早提醒、早糾正，及時化解廉潔風險，避免廉潔風險演化為腐敗行為。
4、實行崗位廉潔承諾。廉潔風險達到二級以上的從業人員，應當簽訂《崗位廉潔承諾書》，并在一定范圍內公開。遵守《崗位廉潔承諾書》的情況作為考核和任職考察的重要依據。不信守《崗位廉潔承諾書》的，考核不得評為優秀，不得提拔使用。紀檢監察部門要對遵守《崗位廉潔承諾書》的情況進行監督監察，對群眾反映的不信守《崗位廉潔承諾書》的行為組織核實了解。
5、實施“廉潔體檢”。以《黨章》、《廉政準則》等黨紀法規為依據，以“預防為主，注重免疫，防范未然”為原則，把全院共產黨員、中層以上干部和具有中級以上職稱的醫護人員列為“廉潔體檢”對象，把醫務人員的實際廉潔從業狀況作為“體檢”的重點內容。通過個人自查自檢、民主評議互檢、和“望、聞、問、切”綜合檢測，向每位“體檢”對象公示告知在廉潔從業方面存在的問題，提出整改建議，建立個人檔案，并與獎懲掛鉤。
6、健全評估修正機制。以為時間單位，全面總結廉潔風險防控管理工作，對照考核標準，通過自查自糾、社會評議、專項檢查、重點抽查、考核等方法，對廉潔風險防控管理落實情況進行評價，并根據考核評價結果，糾正存在問題，完善工作措施，修正風險內容。
7、實施動態管理機制。結合醫藥衛生體制改革、公立醫院改革以及新形勢下對公立醫院反腐倡廉建設的新要求，根據法律法規和制度的調整，上級主管部門有關職責權限的變更、防控措施落實的效果以及反腐倡廉實際需要，及時調整、完善醫院廉潔風險內容、等級和防控措施，加強對廉潔風險的動態監控。
五、工作要求
(一)加強領導，落實責任。按照誰主管、誰負責，一級抓一級，層層抓落實的原則，建立黨政主要領導負總責，其他班子成員分工負責，紀檢監察部門組織協調，其他各部門各負其責，廣大醫務人員和群眾積極參與的領導體制和工作機制。院領導班子成員作為各自分管范圍的黨風廉政建設第一責任人，要帶頭抓好自身和管轄范圍內的廉潔風險防控，各黨支部書記要認真履行支部黨風廉政建設第一責任人職責，對本支部的廉潔風險防控工作親自抓、負總責。
為確保我院廉潔風險防控機制建設工作有序開展、取得實效，成立醫院廉潔風險防控機制建設工作領導小組，成員如下：
組 長： 副組長： 成 員：
領導組下設辦公室，設在紀委監察科，負責“廉潔風險排查防控工作”的日常事務。
辦公室主任： 成 員：
(二)突出重點，搞好結合。廉潔風險排查防控過程是各崗位干部、職工自我教育、自我監督的過程，加強廉潔風險防范管理，要緊密結合各科室干部職工隊伍思想和工作實際，切實找準各個崗位的風險點，實行全面防范。在開展工作時，還要與推進醫院懲防腐敗體系建設，推進黨務、院務公開，推進機關作風建設等工作相結合，做到與這些工作一起研究，一起擬制方案，一起部署，一起檢查，一起考核。要把黨務公開的原則、標準、要求運用到廉潔風險排查防控管理工作之中，以黨務公開帶動崗位廉潔風險排查防控管理工作，并對排查防控情況適時公開。
(三)注重檢查，務求實效。緊密結合自身工作實際，細化檢查驗收考核內容及量化標準，綜合運用檢查考核結果，把廉潔風險防控考核與工作目標考核、考核、醫師定期考核、醫德考評等相結合，與干部職工業績評定、獎勵懲處、選拔任用、評先評優、績效考核等相掛鉤。