供應鏈風險概念范文第1篇
企業財務預算管理工作的開展要結合企業的發展目標，從企業的實際出發，預測企業內部的資金流動情況，對企業經濟進行有效控制，以便更好地推動企業的運營發展。企業如果沒有給予財務預算管理足夠重視，或管理方法不當，勢必會導致企業財務管理混亂不堪，最終會導致企業經營成本盲目增加，對企業的經濟造成的損失不可預算。故此，加大對企業財務預算管理工作的重視，不斷完善財務的預算管理體系，才能從整體上提升企業管理的質量和效率，對企業領導層做出更加科學合理的發展決策具有戰略作用。
一、企業財務預算管理的概念分析
財務預算是企業管理運行過程中的一個重要環節，財務預算的準確與否對企業各個方面的運作直接產生影響。預算管理主要是由經營預算——資本預算兩部分綜合組成的預估現金流為基礎，運用價值衡量法對企業年度的工作計劃、預測、控制和分析以及決策等進行全方位分析，在此基礎上，對企業財務和資金的使用狀況進行的實時監控。為推動企業實現可持續發展，為保證企業的資金流轉創造有利條件。因此，加強企業財務預算管理對提高企業的經營管理水平發揮著不可估量的作用。這樣，企業才能真正抓住機遇，迎接挑戰，在壓力當中獲得更好更長遠的發展。
二、企業要有一個準確的編制預算原則
企業如果想更好地對預算進行管理，遵循三點原則是根本。
首先，實事求是地進行預算編制；第二，要因地制宜地編制預算；第三，遵循成本效益，在此基礎上進行編制預算。
直白一點來說，企業在編制預算的過程中需要將預算的可操作性考慮其中，編制出來的預算要符合企業的實際，而且還能夠在一定程度上符合企業全面預算管理的真正需求。與此同時，編制出來的預算要保證其穩定性，還要確保預算能根據實際情況適時做出修改。此外，在編制預算的過程中，企業還要有效控制預算的范圍，能合理地解決一些較為特殊的問題。當企業一旦做到以上幾點，那么在未來的發展中也會更加順暢。
三、提高財務預算管理信息化程度
財務管理作為企業重要的職能部門之一，在信息化深入發展的大背景下，及時建立健全的信息網絡，使企業內部各個部門之間都能及時實現信息共享、交換及無縫鏈接，加強各個部門之間的聯系和互動。同時，也要依托信息管理系統平臺所具備的優勢，對預算執行及預算資金的分配等進行全面有效的管理控制，將市場發展規律及企業的發展目標有機結合在一起，圍繞財務預算管理工作的核心，建立健全財務預算工作，不斷完善財務預算管理工作體系，在此基礎上，做出科學的管理決策，使財務預算更好地發揮規避財務風險的作用。這樣才能促進財務資源的有效配置，更有利于實現企業預期發展目標。
四、加大監管的力度
新時期下企業預算管理是企業可持續發展的利器，企業將財務預算管理應用到企業的財務管理工作之中，是企業推進管理現代化的重要方面。企業在制定好完善的監督管理機制的同時，還要加大管理力度，要確保各項管理制度能真正貫徹實施，而且還要充分考慮企業內部人員對企業財務預算管理工作的貢獻。比如，在財務預算管理工作中有突出貢獻的員工，在經濟、精神等方面要給予足夠獎勵。在財務預算管理工作中積極性不高，出現怠工的人員要給予一定懲處。善于借助財務預算管理工作把企業內部人員的積極投身到工作中的熱情調動出來，這樣，在提高企業財務預算管理水平的同時，還能使企業科學有序地進行，使企業在競爭激烈的市場中保持不敗之地。
五、不斷完善財務考核體系
企業應該定期進行預算考核，唯有如此，財務預算才能得到有效保證。故此，企業內部應該成立一個具有權威性的考核小組，結合企業的實際情況制定出一套切實可行的考核指標，還需制定相應的獎懲制度。在此基礎上，才能最大限度地將財務預算員工的積極性發揮出來，為企業其他員工樹立榜樣，鼓勵更多的員工積極參與到財務預算當中?？己讼到y也能提高企業內眾人員對財務預算的重視度，最大限度地降低了財務預算在企業內實施的困難度。
總體來說，企業財務預算管理是確保企業長久、穩定發展的最關鍵的一個環節之一，財務預算管理科學有效執行，不僅能夠提高企業運行資金的使用效率，還能從整體上提高企業的經濟效益。故此，企業財務管理部門要切實結合企業自身的實際情況，科學合理地分析企業自身在財務預算管理工作中存在的問題，針對問題積極探究出解決方案，因地制宜地制定適合本企業的方案，不斷提高財務的預算管理水平，為企業獲得長久、穩定發展打好基礎。 （作者單位為天津新世界環渤海房地產開發有限公司）
供應鏈風險概念范文第2篇
基金項目：本論文為陜西省教育廳2012年科學研究基金項目“基于陜西省產業發展特點的供應鏈金融風險管理研究”（12JK0022）課題階段性研究成果。
摘要：陜西省是我國乃至世界的蘋果最佳優生區，具有豐富的蘋果資源，但是，由于蘋果產業的快速發展，伴隨而產生了一系列問題，從而引發了人們對陜西蘋果產業有關金融服務的一些思考，然而，構建蘋果產業供應鏈金融是該產業被金融支持的關鍵所在，對于風險的把握又是供應鏈金融成功構建的重中之重。因此，通過對陜西省蘋果產業發展特點的論述，分析蘋果產業供應鏈金融中存在的風險以及提出應對相關風險的策略。
關鍵詞：供應鏈金融；產業鏈；蘋果產業；風險
1供應鏈金融的特點
供應鏈金融是一種融資模式,即通過銀行把上下游企業和核心企業聯系在一起，為他們提供靈活方便的金融產品和金融服務。
供應鏈金融最顯著的特點就是尋找在供應鏈中的一個較大的核心企業，并作為整個供應鏈金融的起點，他們需要為整個供應鏈提供必要的金融支持。因此，一方面，可以為那些實力相對薄弱的上下游中小企業提供更有效的資金和金融服務，從而解決中小企業融資比較困難，資金分配不平衡的供應鏈問題；另一方面，在上下游中小企業的一體化的購買和銷售行為中融入了銀行信用，有利于增強企業的商業信用，以推動核心企業和中小企業長期戰略合作關系的建立，從而提高整個供應鏈的企業集團競爭力。
蘋果的產業鏈是指蘋果從種植到消費過程中的一系列價值活動和環節，其中包括蘋果種子的購買、種植過程、蘋果的銷售、儲運、深加工等環節。這些活動的參與主體包括種子供應者、蘋果種植者、蘋果購買者、儲運者、加工者以及銷售者等。蘋果產業鏈上的各個參與者的融資過程也就是資金流入價值鏈各環節的過程，即供應鏈融資過程。
蘋果產業鏈的鏈條越長，蘋果的市場化程度就越高，價值活動就會越多，其融資需求就越大。為蘋果產業鏈的各個參與者提供合適他們需要的融資服務，將提高整個產業鏈的效益，從而提高蘋果產業活動各個參與者的收益。
2陜西省蘋果產業發展特點
2.1產業規模優勢明顯
我國是世界蘋果生產大國，蘋果總產量占世界總產量的三分之一。陜西省蘋果種植面積位居全國第一，蘋果產量占全國總產量的25%以上，占世界總產量的10%以上。陜西是全國蘋果最佳優生區，隨著優勢區域內蘋果單位產量的逐漸提高，陜西蘋果產業必將有更大的發展，將在全國乃至世界產生巨大的影響。
2.2生產水平不斷提高
隨著蘋果產業的不斷發展，陜西省各級政府以及技術推廣部門，加強與科研院的合作，加快建設示范園，強化果農培訓，在優質果區大面積實施優果工程，果園管理水平和果品質量得到顯著提高。建成綠色水果基地300萬畝，是全國最大的綠色果品基地。
2.3加強產業發展的關鍵環節
近年來，單單果汁加工行業就吸引的投資總額約20億元，使陜西省果汁年加工能力提高4倍之多。濃縮果汁生產企業建成20家51個加工廠60多條生產線，年加工能力約300萬噸，成為全國乃至世界上最大的濃縮果汁生產加工基地。
2.4品種結構不斷優化
目前陜西省已經建成了已建成了渭北黃土高原蘋果產業帶，品種的格局逐步實現系列化、多元化和國際化。陜西省培育的蘋果種類有40多種，藤牧一號等中熟品種占5%，中熟品種嗄拉、美國八號等約占15%，晚熟品種紅富士約占65%，秦冠約占15%。
2.5國內外市場占有份額不斷擴大
陜西省蘋果出口范圍已擴展到東盟、歐盟、北美等80多個國家和地區，蘋果出口多年來實現兩位數持續增長，濃縮蘋果汁更加成為陜西省出口貿易的第一大宗商品，出口、創匯都占到了全國的50%，超過全球貿易總額的25%，贏得在國際和國內市場的話語權。
3陜西省蘋果產業供應鏈金融中存在的風險
3.1陜西省蘋果產業供應鏈金融存在信用風險
陜西省蘋果產業供應鏈中，龍頭企業較少，初級加工較多，蘋果種植加工都是中小型企業。因此，在這些中小型企業中，很少有規范的公司治理制度、財務制度來約束企業行為，這就導致很多問題的出現，例如信息披露不規范、不充分、企業素質較差、運營能力、盈利能力、償債能力往往較弱，這些都會使得陜西省蘋果產業供應鏈金融存在信用風險。
此外，在供應鏈中核心企業對供應鏈成員的管理缺乏制度化的手段，同時對于核心企業的歸屬感，供應鏈成員又沒有很強，使得供應鏈普遍表現出松散的特征，導致“信譽鏈”難以建立。這些都導致陜西省蘋果產業供應鏈金融中存在了信用風險。
3.2陜西省蘋果產業供應鏈金融存在匯率風險
隨著陜西蘋果產業的不斷快速發展，蘋果的銷售范圍已經擴展到國外。隨著與不同國家貿易往來的不斷增加，外幣流通量就會不斷增多，因而蘋果產業鏈中的相關企業就會面臨匯率變動的風險。然而，在供應鏈的各個環節，企業之間相互聯系，相互依存，任何一個環節出現問題可能會影響到其他方面。一旦匯率的過度波動，超出企業的承受能力，將嚴重影響企業的正常運行，從而影響整個供應鏈的正常運行。
3.3陜西省蘋果產業供應鏈金融存在價格風險
在供應鏈金融業務，價格反映最明顯的風險是抵押物的風險，抵押物存貨價格波動給商業銀行所帶來的風險。隨著陜西蘋果產業發展規模的不斷擴大，蘋果產業需要更多的資金來支持產業的發展，這必然導致企業抵押貸款，而抵押物的市場價格會受到市場供需關系和市場環境影響，這樣就會使其的價格發生波動。抵押物的種類和數量以及價格波動幅度決定著供應鏈金融中面臨的價格風險的大小。
濃縮蘋果汁是陜西省最主要的蘋果加工產品，它伴隨著蘋果產量的增長而發展起來的，其的銷售擴展到國外。然而，金融危機的爆發使蘋果汁的出口量明顯縮減，價格急劇下跌，跌速、跌幅創歷史最高，直接影響到蘋果的生產供應，出現果農大面積砍果樹的現象，在此情景下，不得不引發人們對價格風險的思考。
4陜西省蘋果產業供應鏈金融的風險管理策略
4.1強化蘋果產業鏈各個環節信用建設
(1)對貿易背景真實性加強考察。在供應鏈金融業務，既要對企業的盈利能力，償債能力等進行檢查，還要關注貿易背景和上下游企業的情況。當進行調查，主要是以下詳細的調查：第一，審查合同文件的真實性。合同文件，包括發票，提單/運單的票據，企業之間的銷售合同等。第二，借款企業的交易歷史進行詳細的分析。如果借款人的業務和交易對手的交易量穩定，無顯著變化，那么借款公司的風險沒有顯著改變，反之，則借款企業風險狀況發生了變化，需要特別注意。第三，需要更多的現場檢查。與傳統的銀行授信業務不同，供應鏈金融業務更依賴于抵押物，所以銀行需要進行企業庫存管理更深入的了解和認識。實地盤點不僅可以幫助銀行更好地了解抵押品的狀況，也可以了解更多有關企業接單的情況、生產運營情況、原材料等的庫存管理，這都可以幫助銀行更好地控制信用風險。
(2)加強核心企業與其上下游企業的聯系。每一個供應鏈的核心企業與其上下游企業之間關系是不同的。在汽車供應鏈，鋼鐵供應鏈等生產供應鏈上，核心企業對上游和下游企業實施嚴格管理，各企業之間的聯系密切，供應鏈金融業務能夠很好的開展，因此，蘋果產業供應鏈中的企業可以借鑒汽車生產供應鏈、鋼鐵生產供應鏈的成功經驗，建立良好的核心企業與上下游企業關系。
4.2蘋果產業的供應鏈金融匯率風險的管理策略
國際貿易的供應鏈金融業務中往往存在匯率風險。管理匯率風險的主要三方面是匯率風險敞口的大小、外匯持有期限的長短和匯率波動程度的大小。匯率風險敞口的管理方法主要是進行定額管理，以減小敞口和風險;外匯持有期限的管理主要是堅持遠期頭寸到期日搭配的原則和外匯資產與外匯債務期限匹配的原則;對匯率波動幅度的管理方法主要是指商業銀行可以利用各種工具，如外匯遠期、外匯期權、貨幣互換等，對匯率的波動進行管理和控制。
4.3有效減少蘋果產業中的價格風險
(1)提高對抵押物的要求。銀行要提高對抵押物的要求。首先，需要抵押品的質量合格，具有易變現，價格透明，品質標準化等優點。其次，要求企業提供的抵押物所有權的法律憑證，包括購買和銷售合同，出廠合格證，增值稅發票，憑證和其他所有權的證據，也需要確保抵押物沒有貨款，稅收等方面的糾紛。此外，在實踐中，銀行可以要求在同一時間提供存貨抵押和不動產抵押，各種各樣的抵押品共同使用，可以將風險分散。
(2)做好商品價值的評估。當庫存估值日期和完工時間或商品的購買時間接近，銀行可以根據存貨的賬面價值確定評估值；當庫存估值日期和完工時間或商品的購買時間相距甚遠，并存在變化較大的市場價格時，銀行應采取的市場法評價。
(3)對抵押物進行套期保值。在一些國家，其期貨市場較為發達，因此，很多銀行就會要求借款企業利用期貨市場對抵押物進行套期保值，來降低銀行風險。在我國，雖然期貨市場逐漸發展，但這種模式已經很少被銀行使用，事實上，銀行可以鼓勵客戶使用套期保值，而貸款賬戶和在經紀公司的套期保值賬戶進行統一的管理，這樣，銀行不僅可以控制價格風險，還可以擴大業務空間。
5供應鏈金融發展的社會意義
5.1創建企業融資的新渠道
供應鏈金融作為一種新的融資渠道，不僅有助于彌補由于銀行壓縮而導致的傳統流動資金貸款額度，而且通過上游和下游企業的融資變得非常方便，對于流動資金的需要持續下降。
5.2顯著的經濟和社會效益
供應鏈金融的經濟效益和社會效益十分突出，以“團購”的發展模式和風險控制手段的創新，中小企業的融資成本效益比可以得到改善，并呈現顯著的規模經濟效益。
5.3多流合一的實現
供應鏈金融很好的融合了“資金流”、“物流”、“商流”、“信息流”等多流。在整個供應鏈的各個環節，為確保整個供應鏈的順利開展，作為核心企業必須掌握全局，了解其上游和下游企業的具體情況，以及相關的物流和資金流的信息。保持與上游供應商和下游企業緊密聯系，對供應商的信息及時的了解，以避免造成供應鏈的中斷。
5.4打開了銀行開源的新路徑
通過供應鏈金融，銀行不單單與一個企業有業務往來，還與整個供應鏈中的企業有業務往來，因此銀行可以掌握的信息比較完整和及時，面臨的信貸風險也少得多。供應鏈金融對銀行如此有吸引力主要的原因是，供應鏈金融比傳統業務更有利可圖，同時也提供了一個加強客戶關系的寶貴機會。因此，供應鏈金融市場潛力很大。
參考文獻
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供應鏈風險概念范文第3篇
供應鏈金融的本質是基于實物交易的自我補償貿易融資, 它整合了業務流程, 物流, 信息流和資金流。供應鏈中的核心企業是關鍵。良好的信譽, 充足的現金流和行業范圍的公司通常在金融機構中擁有較高的信用評級。中小企業可以通過貿易依托核心企業的行業地位, 從而提高供應鏈金融的融資信用水平, 緩解融資困難。
二、鋼鐵貿易企業的金融風險管理概述
傳統的銀行融資通?；诤唵蔚男庞迷u級。貸款公司的風險和信貸措施沒有準確的量化風險計量方法, 導致大量不良貸款。供應鏈金融的抵押品是融資企業和核心企業產生的預付款, 應收賬款和庫存。因此, 在提供貸款時, 金融機構更加關注整個供應鏈中上下游企業之間的實際交易, 以及核心企業的信用狀況和未來現金流。目前, 能夠提供供應鏈金融服務的機構不僅限于銀行和其他金融機構。目前, 國家還發布了相關的供應鏈公司。然而, 隨著供應鏈金融的廣泛使用和金融機構違約項目的增加, 供應鏈企業的業務發展已成為供應鏈企業關注的焦點。如何有效控制風險直接影響供應鏈金融服務的未來發展。由于鋼鐵工業是中國經濟的支柱產業, 中國鋼鐵貿易供應鏈具有良好的基礎和完整的產業鏈。鋼鐵貿易企業具有資金需求大, 資金周轉快, 易受宏觀經濟影響的特點。它們通常具有強大的融資需求, 是供應鏈融資發展最合適的行業。鋼鐵貿易公司不僅是大型上游鋼鐵公司的儲備, 也是連接下游產業的橋梁。在前人研究的基礎上, 結合鋼鐵貿易中的房地產問題, 從定性與定量相結合的角度, 通過因子分析和邏輯模型, 構建了適合鋼鐵貿易企業的風險評估模型。通過模型計算, 確定是否實施融資服務的決策結果, 是否改變行業專家的主觀判斷方法, 并進行實證分析。研究可以得出結論, 供應鏈融資可以在獲得金融機構或供應鏈企業的財務支持時提高資本信用水平, 降低資金門檻。針對供應鏈不完善的金融風險控制機制, 引入區塊鏈理論, 有效控制鋼鐵供應企業的金融風險。最后, 本文對鋼鐵企業供應鏈金融風險管理提出了一些建議, 并從宏觀環境, 銀行金融機構和金融公司本身三個方面進行了分析。希望研究能為鋼鐵貿易企業的供應鏈金融風險管理提供一些實踐的理論依據。
三、風險分析
信用風險主要取決于融資公司的實力和外部宏觀環境。公司的實力主要體現在以下幾個方面:償付能力, 企業盈利能力, 業務能力和發展潛力。外部環境主要是宏觀經濟環境和產業發展前景。此外, 根據中國人民銀行發布的信用評級管理指引, 評級機構主要調查公司的經營能力, 償付能力, 盈利能力和發展前景。在信用評估中, 四家國有和商業銀行還根據中國人民銀行的信用評級標準審查了公司的財務狀況, 償付能力, 經營能力和發展前景?？傊? 我們發現影響鋼鐵供應鏈金融信用風險的主要因素是客戶自身業務的優勢和行業的發展前景。本文建立的風險評估模型是基于以往的研究成果, 結合鋼鐵供應鏈金融本身的業務特點和業務流程, 選擇15個指標構建鋼鐵供應鏈金融風險評估指標體系。Logistic回歸方法建立的模型可以準確判斷合作客戶鋼鐵供應鏈金融產品的質量, 改變以前的模型, 銀行等金融機構依靠傳統的定性判斷和主觀概念來簡單評估公司是否提供貸款。融資幫助銀行或供應鏈公司改進其評估系統和評估方法, 以降低業務風險。Logistic回歸模型評估的指標具有一定的靈活性。在長期業務流程中, 銀行或供應鏈管理公司用來判斷客戶信用風險的指標可以納入模型的指標體系, 然后可以建立新模型以更好地服務于供應鏈金融服務。由于我們獲得的數據有時是不真實的, 鋼鐵貿易公司披露的信息是有限的, 有時他們故意修改數據以美化報告。這增加了評估的難度和結果的不確定性。此時, 區塊鏈具有無篡改, 加密和分散的特點, 為風險評估提供了大量空間。區塊鏈技術具有很高的安全性和良好的應用前景, 目前仍在探索和開發中。它可以提高業務效率, 降低融資成本。因此, 它受到各界的廣泛關注。其中, 供應鏈金融和區塊鏈的有效結合是最受關注的。如果區塊鏈技術可以廣泛應用于供應鏈融資, 快速記錄復雜的交易和龐大的數據流, 永久存儲交易數據和確保數據安全, 那將是金融業的顛覆性技術革命。
四、鋼鐵貿易企業應對風險的策略
鋼鐵貿易公司一般是中小型企業。內部管理機制不健全, 不規范。要加強管理能力, 贏得金融機構的信任。鋼鐵貿易企業營業額有所緩解, 內部控制機制良好。它可以及時識別交易各方面的風險, 提高企業的管理效率, 并在一定程度上降低經營風險。中國的大多數中小企業都是私營企業, 特別是財務數據混亂, 欺詐很可能。為了自身和長遠的發展, 企業需要規范運營, 及時披露公司信息, 并獲得金融機構的信任和支持。在供應鏈融資中, 雙方都需要提供真實, 準確和無差錯的信息。一方面, 它可以降低融資成本。另一方面, 銀行和其他金融機構愿意與公司合作, 公開信息和管理, 從而在一定程度上降低公司的潛在風險。如果鋼鐵貿易公司需要長期發展, 他們必須加強與供應鏈的聯系, 形成戰略聯盟。供應鏈中最具實力的企業是核心企業, 銀行貸款更多, 融資成本更低。鋼鐵貿易公司與大型上游鋼鐵公司結成聯盟。他們不僅擁有穩定的業務合作機會, 還降低了運營成本。此外, 依靠鋼鐵信貸水平和業務流程, 很容易獲得銀行的財務支持。在庫存和倉單融資方面, 第三方物流公司對銀行的監管和保護也很重要。鋼鐵貿易供應鏈是一個多合作供應鏈, 包括核心企業, 融資公司, 第三方物流和金融機構。只有真誠的合作和相互溝通才能建立長期合作機制, 共同開發和拓展供應鏈金融業務。本文在定性與定量相結合的基礎上, 運用因子分析和邏輯模型, 建立了鋼鐵供應鏈財務風險評估體系。通過實證分析和測試結果, 可以得出結論, 該模型可以幫助金融機構或供應商。連鎖公司是否為融資公司提供金融服務的判斷。為了改善供應鏈金融的不完善風險控制機制, 區塊鏈中最受歡迎和最有前景的區塊鏈技術和技術優勢被用來解決供應鏈信息不對稱和交易數據真實性的困難。結果表明, 區塊鏈可以有效控制供應鏈中鋼鐵供應商的財務風險。最后, 本文對鋼鐵企業供應鏈金融風險管理提出了一些建議, 并從宏觀環境, 銀行金融機構和金融公司本身三個方面進行了分析。
五、結束語
現在供應鏈金融發展迅速, 其在國內的未來發展前景不容小覷。特別是區塊鏈和供應鏈融資的結合可能會改變未來的財務模型。它不僅可以改善金融風險評估機制, 保證交易的真實性, 解決融資渠道有限, 緩解資金壓力, 擴大銀行或供應鏈企業, 擴大金融服務等問題。
摘要：過去, 供應鏈金融以金融機構為目標, 以整個供應鏈為研究對象, 以供應鏈核心企業為中心, 為中小企業提供融資。在供應鏈中, 從而實現供應。供應鏈中每家公司的財務風險在整個供應鏈中轉移, 以最大限度地降低風險。
關鍵詞：鋼鐵貿易,貿易公司,金融風險,風險管理
參考文獻
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供應鏈風險概念范文第4篇
一、供應鏈金融模式概述及特點分析
供應鏈金融模式具體是指由一些金融機構比如商業銀行、互聯網融資平臺等,在分析供應鏈內部交易結構的基礎上,通過引入核心企業、第三方企業等作為融資風險控制變量,立足于供應鏈不同節點,為節點上的企業提供封閉授信、結算、理財等綜合金融服務的一種金融融資模式。該模式的本質即是通過依靠風險控制變量,幫助一些企業盤活流動資產,從而解決企業融資困難問題。
基于流動資產種類的不同,供應鏈金融融資方式主要包含以下三類,一是應收類融資。包括保付代理,應收賬款質押融資、應收租賃款質押融資、訂單融資等,該融資模式是在供應鏈核心企業在承諾支付的情況下,供應鏈上下游中小型企業能夠利用未到期的應收賬款作為抵押,來向金融機構進行貸款。二是預付類融資。包括保兌倉融資、賣方擔保買方融資等。在這種融資模式下,供應鏈下游購貨商向相關金融機構申請貸款,用于支付上游核心供應商在未來一段時期內交付貨物的款項,與此同時,供應商將承諾對未被提取的貨物進行回購,而提貨權則交由金融機構進行控制。三是存貨類融資。包括標準倉單融資、融通倉融資、現貨質押融資等,這種融資需要企業以存貨作為質押,經過專業的第三方物流企業的評估后,金融機構向其進行授信的一種融資模式。
相對于傳統金融融資模式,供應鏈金融具備如下特點:一是風險可控。供應鏈金融融資能夠通過評估審核核心企業的還款能力,并能夠參與其上下游中小企業的資金流和物料,使得金融機構能夠針對某個企業的風險,順利分攤為整個產業鏈上的風險,更加便于金融機構進行風險管控,順利實現供應鏈金融體系風控平衡。二是更加透明公開。在供應鏈金融模式下,金融機構有權分析核心企業平臺數據,分析中小企業財務報表,查看上下游交易情況,全面掌握企業經營交易過程,使得整個過程更加清晰透明,方便金融機構進行風險把控。三是供應鏈金融模式在國內發展比較迅猛,盡管該模式我國仍處于起步發展階段,但隨著融資租賃市場迅猛發展,極大推動了供應鏈金融模式在我國經濟發展中的運用。目前,在該模式在汽車、電力設備、鋼鐵、化工、煤炭等行業均得到了廣泛的應用。
二、供應鏈金融模式下的中小企業融資優勢
在供應鏈金融模式下,為中小企業融資帶來了如下優勢:一是有效減小了中小企業融資風險,降低了中小企業獲得融資的難度。位于產業鏈上下游的一些中小企業在實際經營過程中,通常會以賒賬銷售形式完成商品交易,因此會導致企業資金鏈緊張,實際經營風險增大。在這一形勢下,中小企業很難受的商業金融機構的青睞,獲得大量融資,從而對整條產業鏈生產運行均造成了不利影響。而在供應鏈金融模式下,金融機構可以選擇位于產業鏈核心的企業作為信用擔保,不僅如此,還能夠將企業實際交易行為作為貸款抵押,從而有效降低中小企業的融資風險,消除金融銀行后顧之憂,使得中小企業獲得更多的融資貸款。二是降低了中小企業的融資成本,在傳統融資模式下,中小企業在實際融資時,很大部分資金都是通過銀行進行間接融資,期間存在諸多融資風險因素,比如信息不對稱等,而在供應鏈金融模式下,由于供應鏈融資過程中更加公開透明,并且通過在互聯網的幫助下,使得融資信息不對稱難題得到了妥善解決,還能夠成功的將投資人與中小企業通過產業鏈鏈接在一起,更加便于雙方進行溝通交流,減少不必要的資源浪費,盤活資金量,從而能夠讓中小企業花費較低的成本成功獲取融資資金。三是能夠促使融資效率提升。
在一個完整的產業供應鏈中,中小企業一般處于從屬地位,并且在實際經營過程中,經常遇到資金周轉不靈的問題,經常需要通過融資途徑來緩解經營壓力,而傳統融資對于中小企業資質要求較高,往往只面向中小企業自身,需要企業獨自承擔較大風險,并且融資持續周期也比較長,不利于融資效率提升。而在供應鏈金融模式下,能夠立足于整條供應鏈,成功盤活供應鏈全局資金,有效提升資金使用效率,促使中小企業的融資速度得到顯著的提升,這對于推動整條供應鏈產業發展也有著重要的意義。
三、供應鏈金融模式下中小企業融資風險問題
(一)內部融資風險管理制度有待進一步健全
與傳統融資模式相比,供應鏈融資模式無論是從流程方面還是從具體操作方面,都顯得非常復雜,若中小企業缺乏完善的融資風險管理制度支撐,將會嚴重限制供應鏈模式作用價值發揮,致使中小企業金融風險增大,不僅如此,還會增加員工出現道德風險。比如由于供應鏈融資模式在我國仍處于起步發展階段,融資業務流程設置依然比較模糊,相關操作規范也不夠明確詳細,銀行工作人員在進行該業務開展時,若不熟悉業務,將會對融資帶來直接的風險。
(二)授信制度的不完善
在實際進行供應鏈融資過程中,金融機構不再是針對某一個企業進行信用情況進衡量,而是需要立足于整個上下產業鏈的企業,并且會重點對核心企業會重點對于企業的貿易背景、信用情況進行分析調查。然而當下由于授信制度不完善,實際授信流程也非常繁雜,并且在實際進行授信時,存在授信結構不合理問題,從而嚴重阻礙了該項目的應用推廣,在實際進行批量式市場拓展時,經常會遇到重重險阻。
(三)信息平臺不能滿足所需
正是隨著互聯網絡的飛速發展,供應鏈融資模式才得以能夠推廣應用,因此加強信息平臺建設,才能夠更好的推進供應鏈融資發展。然而當下針對供應鏈融資信息化建設依然比較落后,在實際開展供應鏈融資活動時,很多融資操作都需要人工手動進行,信息傳達效率較低,很容易使得銀行與企業間存在信息不對稱問題,從而為銀行授信資產安全帶來較大的風險。另一方面,對于供應鏈融資而言,一般需要第三方物流企業參與其中,然后在實際運行過程中,由于當下我國物流企業實力仍有待進一步提升,在管理方面依然存在很多問題,信息平臺建設也無法滿足實際要求,最終導致針對抵質押物資很難進行有效的監督管理,授信擔保也無法得到切實有效的實施,從而引發各種分險。
四、供應鏈金融模式下中小企業融資風險管理優化策略
(一)建立完善的內部管理制度
首先,針對中小企業的融資風險管理,銀行需要成立專門的業務部門,專門負責中小企業授信審批,加強企業授信資產審查,完善審查制度與擔保制度,加強抵押率審查,確保其趨于合理;針對第三方物流監管企業,應圍繞貨物出入庫、監管等,完善相關制度建設。其次,針對不同融資產品,均需要建立針對性融資業務流程,做好細節實施設置,確保工作人員進行業務開展時都能夠有章可循。最后,還應完善監督管理體制建設,便于銀行針對產業結構鏈不同企業都有一個專門的業務部門負責監督管理,有助于銀行全面掌握一個行業或者產業的情況,提升監督管理實效性。還能夠及時獲知該行業或產業中企業真實資金需求,有利于銀行幫助其選擇更加合適的融資模式。
(二)做好結構性授信開展工作
在實際進行供應鏈融資時,不僅需要對供應鏈能夠獲取資金量進行充分考慮,還要考慮不同產業結構連的企業實際資金獲取的需要,避免供應鏈融資資金分配不合理,對供應鏈整體資金流造成嚴重的影響?；诖?銀行在實際開展授信工作時,應采取結構性授信方式,通過考察該供應鏈下的中校企業整體風險抵御能力表現,不同企業實際資金需求量,進行統一結構性授信,如此一來,能夠有效提升資金利用率,推動供應鏈融資業務實現更好的開展。另一方面,銀行針對中小企業采用結構授信方式,有助于銀行在進行融資審查時,目光放的更加長遠,能夠從某一個企業轉移到某一條供應鏈上來,通過分析調查該供應鏈的交易背景,做好相應評估工作開展,從而使得授信更加合理,確保資金得到更加合理的利用,降低融資風險。
(三)建設完善的信息管理平臺
首先,銀行在建設完善的信息管理平臺過程中,為有效節約建設成本,可以對現有的外部信息平臺加以充分利用,可達到事半功倍的效果。例如可以充分利用當下的供應鏈電子商務交易平臺,能夠幫助銀行掌握相關企業真實的貿易背景,便于銀行進行深入的調查,防止因信息不對稱而造成融資風險隱患。其次,銀行應立足于針對中小企業的融資業務,專門建立一個完善的信息管理平臺。該平臺專用于中小企業供應鏈融資業務開展,通過利用該平臺,將相關中小企業供應鏈融資業務集中在一起,開展相關查詢及操作工作,可有效提升業務辦理效率,還能夠增進不同業務部門溝通理交流,從而及時發展問題,降低融資風險。例如,針對抵質押物品出入庫登記可以依靠該平臺快速完成,減少因人工操作失誤或者專業性不強而引起的風險。
最后依托于完善的信息平臺,銀行應注重做好與第三方的物流企業選擇。在供應鏈融資過程中,一般有著眾多的參與主體,很容易因信息不對稱問題引發融資風險,通過引入第三方物流企業,能夠有效整合供應鏈,在一定程度上,還能夠用于評價相應中小企業的信用風險。而想要充分發揮第三方物流企業的這一作用,需要依托于完善的信息平臺,選擇信用好、實力雄厚的企業開展合作。應確保第三方物流企業有著良好的信譽,因為良好的信用記錄能夠降低道德風險和逆向選擇所帶來的問題,與此同時,銀行為合理轉移風險,還要加強物流企業的償債能力、盈利能力和經營能力的審核工作。銀行選擇業界口碑好,并且資金實力雄厚的物流企業。這些物流企業的特點是客戶群大,能在很大程度上擴展銀行的業務范圍,同時也能夠保障相關監管工作得以順利開展。
結束語:
綜上所述,供應鏈金融模式作為一種先進的融資模式,它有效減小了中小企業融資風險,降低了中小企業獲得融資的難度與融資成本,還能夠有效提升融資效率,盤活整個產業鏈資金,為中小企業經營發展提供了良好的支持。然而在實際開展供應鏈金融融資業務過程中,由于參與主體眾多,存在信息不對稱等問題,導致諸多管理風險存在。因此需要加強對中小企業供應鏈融資風險管理,提升資金利用率,使得供應鏈金融模式真正成為解決我國中小企業信貸融資難問題的一個有效途徑。
摘要：供應鏈融資模式作為金融創新服務模式之一,在規避中小企業融資過程中產生的風險發揮著重要的作用,并逐漸成為了解決中小企業融資難的一種有效的途徑。文章首先簡單闡述了供應鏈金融模式概念,隨后分析了該模式所具備的特點。在此基礎上,討論了供應鏈金融模式下的中小企業融資優勢,并對供應鏈金融模式下中小企業融資風險問題進行了探討,最后提出了一些供應鏈金融模式下中小企業融資風險管理優化策略,以供參考。
關鍵詞：供應鏈金融模式,中小企業,融資優勢,風險管理
參考文獻
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